Всё, что надо знать о FATF – расшифровка, стандарты, рекомендации, ассоциированные члены и страны-наблюдатели

Движение денег между банковскими счетами, компаниями и по иным доступным каналам имеет глобальный охват. Но за счет такого масштаба возможностей и одновременного введения налоговых обязательств возникли проблемы, связанные с финансовыми преступлениями, отмыванием денег, финансированием терроризма и уклонением от уплаты налогов. 

Если с налоговыми проблемами в большей мере борется ОЭСР, то финансовыми махинациями занимается группа разработки финансовых мер борьбы FATF. И в первой, и во второй организации есть свои черные списки не сотрудничающих и не выполняющих условия стран, что влияет на их статус на мировом рынке и уровень доверия. 

Одна из основных структур, задействованных во всей цепочке проверок группы FATF, – банки и финансовые учреждения. Именно они являются главными ключевыми звеньями, которые отвечают за отправку, принятие и хранение денег. Так как основная тема всех рекомендаций группы ФАТФ связана именно с финансами, то банки в первую очередь мониторят последние изменения международной организации и стремятся соответствовать всем рекомендациям для сохранения своего статуса безопасных и надежных.

ФАТФ – что это такое простыми словами

Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) — межправительственная организация, созданная в 1989 году по решению стран «Большой семерки» во Франции. Вся политика FATF заложена в представленных 40 Рекомендациях, которые каждые пять лет редактируются членами ФАТФ в соответствии с текущей ситуацией в мире.

Расшифровка аббревиатуры FATF объясняет основную цель и задачи данной организации – «Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег», что также включает формирование мировых стандартов в сфере финансирования терроризма и отмывания финансов, полученных преступным путем (ПОД/ФТ). На русском языке перевод и разъяснение названия организации представлены в ст. 12 ФЗ «О валютном контроле».

Если объяснять простыми словами, то FATF занимается борьбой с оффшорами и нелегальными схемами, за счет которых международные компании и состоятельные граждане могут скрывать свои активы. Однако основная цель ФАТФ – не выявление таких преступлений, а создание идеальных условий, при которых отмывание денег станет невозможным, а информация о бенефициарах будет доступной.

Естественно, не все страны согласны с рекомендациями ФАТФ, что и стало причиной создания черного и серого списков стран, политика которых не соответствует нормам группы финансовой разведки или имеет недоработки по отдельным пунктам. Перечень стран, вошедших в черный список в 2023 году, представлен на официальном портале ФАТФ – http://www.fatf-gafi.org. 

Деятельность и структура ФАТФ

Президентом группы ФАТФ является Т. Раджа Кумар из Сингапура, назначенный на должность на срок с 1 июля 2022 года по 30 июня 2024 года. Секретариат группы расположен в штаб-квартире Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в г. Париже. Сама организация ФАТФ является независимой и не входит в структуру ОЭСР или какой-либо другой международной организации.

Основная деятельность группы направлена на разработку стратегий, действенных для борьбы с терроризмом, финансовыми махинациями и отмыванием денег. Принятие решений группы ФАТФ происходит на пленарных заседаниях, которые проводятся не менее трех раз в год. 

Инструменты деятельности FATF – рабочие группы по следующим направлениям:

• по типологии;
• об оценке и реализации;
• по борьбе с финансированием террористических организаций;
• по изучению международного сотрудничества.

Каждая из стран-членов ФАТФ имеет внутренние подразделения группы финансовой разведки (ПФР) и Региональные группы (РГТФ), которые собирают информацию в своем государстве для дальнейшего выявления нелегальных схем по выводу денег в оффшоры или использования других каналов для отмывания финансов и обеспечения терроризма.

Справка: резолюции Совета Безопасности ООН 1617 (2005) и 2462 (2019) призывают страны ООН имплементировать Рекомендации ФАТФ. 

Члены FATF, список стран

В 2023 году в число стран-членов группы ФАТФ входят следующие государства:

1. Аргентина.
2. Австралия.
3. Австрия.
4. Бельгия.
5. Бразилия.
6. Канада.
7. Китай.
8. Дания.
9. Финляндия.
10. Франция.
11. Германия.
12. Греция.
13. Гонконг, Китай.
14. Исландия.
15. Индия.
16. Ирландия.
17. Израиль.
18. Италия.
19. Япония.
20. Корея.
21. Люксембург.
22. Малайзия.
23. Мексика.
24. Нидерланды.
25. Новая Зеландия.
26. Норвегия.
27. Португалия.
28. Саудовская Аравия.
29. Сингапур.
30. Южная Африка.
31. Испания.
32. Швеция.
33. Швейцария.
34. Турция.
35. Великобритания.
36. США.

Индонезия является страной-наблюдателем.

Членство Российской Федерации приостановлено 24 февраля 2023 года. 

Ассоциированные члены ФАТФ и наблюдатели

Также ФАТФ сотрудничает со многими международными организациями, которые реализуют региональные программы борьбы с финансовыми преступлениями в соответствии с рекомендациями группы и проводят оценку национальных систем на соответствие международным стандартам борьбы с отмыванием денег.

Ассоциированные члены ФАТФ (региональные группы РГТФ) в 2023 году:

• Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ).
• Карибская целевая группа по финансовым мероприятиям (КФАТФ).
• Комитет экспертов по оценке мер по борьбе с отмыванием денег (MONEYVAL).
• Евразийская группа (ЕАГ).
• Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке (ESAAMLG).
• Целевая группа по финансовым мероприятиям Латинской Америки (ГАФИЛАТ).
• Межправительственная группа действий по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке (GIABA).
• Целевая группа по финансовым мероприятиям на Ближнем Востоке и в Северной Африке (MENAFATF).
• ГАБАК.

В число международных наблюдателей ФАТФ вошли многие мировые организации, в том числе:

• Африканский банк развития;
• Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS);
• Совет Европы;
• Европейский центробанк;
• Международный валютный фонд (МВФ);
• Интерпол;
• ОЭСР;
• ОБСЕ;
• Всемирный банк.

Все эти структуры разрабатывают и реализуют программы по борьбе с отмыванием незаконных средств и финансированием преступной деятельности, а также тесно сотрудничают с ФАТФ, придерживаясь рекомендаций организации при разработке своих нормативных правил.

Рекомендации FATF

Представленные 40 Рекомендаций группы FATF – это свод международных мер для создания в каждом государстве эффективного режима, направленного на борьбу с финансовыми преступлениями и финансированием терроризма. Всё это выражается в таких темах, затронутых в документах:

• Организация структур и законов по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма на национальном и международном уровнях.
• Взаимосвязь с международными конвенциями, резолюциями ООН и прочими актами международных организаций, которые разработаны по теме ПОД/ФТ.
• Применение рекомендаций группы ФАТФ странами с учетом национальной правовой системы.

Представленные рекомендации от группы по борьбе с финансовыми преступлениями не повторяются и не конфликтуют с иными положениями мировых актов и в ряде случаев дополняют их, создавая тем самым единую систему правовых норм.

Первые рекомендации ФАТФ были выпущены в 1990 году, когда возникла необходимость разработать правила защиты финансовой системы от отмывания денег через продажу наркотиков. В 1996 году стандарты ФАТФ были пересмотрены, так как появились новые проблемы, связанные с финансовыми махинациями по другим технологиям.

В октябре 2001 года группа FATF включила в свой мандат восемь, а затем ещё девять специальных рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма. Через два года (в 2003) поставленные стандарты были вновь пересмотрены и признаны 180 государствами. 

В 2012 году при сотрудничестве с Региональными группами по типу ФАТФ (РГТФ) и организациями-наблюдателями, в том числе Международного валютного фонда, Всемирного банка, ООН, рекомендации ФАТФ были доработаны в соответствии с текущей ситуацией в мире. Сегодня эти каноны являются международным стандартом борьбы с отмыванием денег и снабжением финансами террористических группировок.