Зарегистрировать оффшорную компанию в 2021?

Как зарегистрировать оффшорную компанию и для чего это все еще делают, несмотря на деофшоризацию и автоматический обмен налоговой информацией? С этими вопросами к нам часто обращаются новые читатели портала Internationalwealth.info. Специально для них мы расскажем о преимуществах использования оффшорных фирм, о том, какие они и, конечно, как их зарегистрировать, чтобы это было легально и выгодно для бизнеса даже в эпоху деофшоризации.

Зарегистрировать оффшор стоит по нескольким причинам, но основных три: легально и в разумных пределах снизить налоговую нагрузку и затраты на управление бизнесом, повысить конфиденциальность личной информации владельцев бизнеса и обеспечить более эффективную работу в целом.

Каждый из этих пунктов претерпел серьёзные изменения в последние годы в связи с кардинальным обновлением международного законодательства и стандартов отчетности. В этом материале мы постараемся говорить максимально откровенно и по сути, без лишней рекламной шумихи.

К сожалению, многие популярные сайты устарели и вводят читателей в заблуждение. Постараемся этого избежать.

• • Преимущества оффшоров и оффшорных фирм
  • Чем отличаются классические оффшоры
  • Чёрные списки Минфина и других организаций
  • Как выбрать юрисдикцию, в которой зарегистрировать оффшор
  • Какие документы необходимы, чтобы зарегистрировать оффшорную компанию?
  • Бухгалтерская отчётность в оффшорной фирме: нужна или нет?
  • Процедура: как зарегистрировать оффшорную компанию
  • Как купить готовую оффшорную компанию
  • Открыть банковский счет для оффшорной фирмы

Преимущества оффшоров и оффшорных компаний

Почему вообще стоит их рассматривать, как реальный инструмент помощи для бизнеса или как замену существующего юрлица в обычной (оншорной) стране?

Дело в том, что оффшоры предлагают следующие преимущества:

• Простота и скорость регистрации;
• Понятное законодательство в юрисдикции;
• Нулевые или сниженные ставки корпоративного налога;
• Нулевые или сниженные ставки налогов на прирост капитала, на личных доход, на наследство и т.п.;
• Упрощённое ведение и хранение отчётности ( все сейчас требуют вести и хранить отчетность!);
• Международная репутация (при правильно выбранной юрисдикции);
• Повышенная конфиденциальность для владельцев (бенефициаров);
• Широкий выбор направлений и типов, для регистрации, каждый из которых помогает с решением конкретных задач бизнеса: торговля, инвестиции, защита интеллектуальной собственности, защита активов и т.п.

Большинство посредников при продаже делают основной акцент на низких или нулевых налогах и конфиденциальности данных. К сожалению, эти пункты стали чуть менее привлекательными из-за постоянного ужесточения требований крупных развитых государств и международных организаций.

Поэтому вариант «полное отсутствие налогов и полное отсутствие данных о реальном владельце» — в большинстве случаев, не больше, чем рекламный трюк. В сравнении с обычной фирмой в обычной оншоре, оффшоры всё ещё предлагают налоговые и конфиденциальные преимущества, но уже не в такой степени, как это было 10 или даже 5 лет назад.

Чем отличаются классические оффшоры

Самыми популярными для оптимизации бизнеса и защиты информации последние 100 лет были классические оффшоры. Именно они сформировали киношный образ, который совсем не делится информацией и защищает деньги своих клиентов (в том числе нечистых на руку) от претензий со стороны правоохранительных органов.

Сегодня ситуация гораздо менее драматичная. Тем не менее, классические отличаются от других зон двумя вещами:

1. Законодательство освобождает навсегда или на длительный срок от налогообложения на своей территории;
2. Отчётность о деятельности ведётся, но не всегда требуется её подача государственным органам и не всегда требуется аудит.

Несколько слов по каждому пункту.

Про налогообложение. Существует два варианта: минимальное налогообложение применяется для всех или только для нерезидентных. Нерезидентные – это те, которые не ведут бизнес и не взаимодействуют с клиентами на территории. Например в Невисе есть деление на местные и оффшорные фирмы. Если Вы захотите построить в Федерации Сент-Китс и Невис отель под программу гражданства за инвестиции, для того, чтобы платить зарплату местным строителям, Вам понадобиться местная, которая не может быть структурирована также, как Невис LLC для защиты активов. В Панаме же и на БВО фирмы структурируются одинаково.

При этом, классические не облагают налогами весь мировой доход. Если ваш онлайн бизнес, который Вы ведете, продал товары в США и в Россию, то с этих продаж налога оффшор не потребует. Другое дело – представительские офисы на рынках для регулярной торговой деятельности, найма сотрудников и т.д. для активной работы и поддержки клиентов на рынках сбыта. Они собирают лишь годовую плату за продление регистрации.

Здесь важно понимать следующее: если не берут налоги с вашей деятельности, это не значит, что государство, в котором непосредственно проводилась сделка, не соберёт с вас налогов. Чтобы легально минимизировать налоги по месту непосредственной деятельности, используются соглашения по избежанию двойного налогообложения. Но даже они не убирают весь налог и чаще всего не существует двухсторонних соглашений между классическими оффшорами (БВО, Белиз, Невис) и крупными экономиками (Россия). Со многими государствами подписаны просто договора по обмену налоговой информацией. Все потому, что налогообложения на иностранный доход или определенные виды дохода нет, а следовательно, факта двойного налогообложения изначально не возникает.

Получается, что ради налоговой выгоды необходимо добавлять посредника, с которым такие соглашения созданы. Именно поэтому так часто используется Кипр, у которого с Россией есть специальное соглашение. Но если в наглую перекачивать деньги через Кипр, то получишь не налоговые льготы, а судебное преследование за уклонение от налогов.

Поэтому не стоит рассчитывать, что, зарегистрировав, моментально получишь налоговую экономию. Здесь необходимо чётко продумать структуру, убрать лишние звенья и создать реальное присутствие бизнеса в каждой промежуточной точке. Начиная с веб сайта (без которого и счет в банке не откроешь!) и заканчивая реальными сотрудниками и управленцами, которые переезжают на ПМЖ.

Как вы понимаете, это уже обойдётся не в 300 долларов, которые все еще рекламируют на некоторых сайтах.

И второй пункт – отчётность. На сегодня не осталось зон, которые позволяют не вести отчётность вообще. Если так, юрисдикция оказывается в чёрном списке международной организации ОЭСР или FATF и теряет клиентов.

Поэтому современные классические оффшорные юрисдикции просят свои фирмы вести отчёты, но ПОКА не требуют подавать их на проверку. Хранить документацию они позволяют в любой точке мира – главное сообщить регистрационному агенту где именно.

В некоторых случаях требуется предоставить отчётность в течение нескольких дней, если придёт прямой запрос на информацию.

Аналогично с аудитом: не требуют делать его ежегодно или вообще. Они предлагают проводить его на добровольной основе.

Чёрные списки Минфина и других организаций

Прежде, чем выбирать юрисдикцию для регистрации оффшорной компании, обратите внимание на существование чёрных списков от различных организаций. Чёрные списки показывают, что некоторые международные организации конкретному государству не доверяют и не готовы сотрудничать с ним на взаимовыгодных условиях.

К примеру, чёрный список Организации Экономического Сотрудничества и Развития (ОЭСР) на данный момент не включает в себя ни одного государства, которое не сотрудничает в налоговых вопросах.

Чёрный список FATF делит всех на два списка: чёрный и серый. В первом отмечены те, с которыми необходимо вести себя аккуратно, чтобы не финансировать терроризм или отмывание денег (КНДР и т.п.). Серый список – это те, у которых есть существенные проблемы в вышеуказанных вопросах, но которые хоть что-то делают в направлении повышения прозрачности.

Зачастую к данным международным спискам прибегают государства и банки, чтобы ограничить взаимодействий с конкретными юрисдикциями.

В ЕС готовят свой чёрный список, который ограничит возможность выводить деньги из экономики ЕС.

Чёрный список Минфина России предлагает перечень в 130 стран и территорий, с которыми не работают льготы и ограничено взаимодействие. Хозяева, которые работают в странах из чёрного списка, обязаны задекларировать их и платить налоги с прибыли по полной ставке. Это требование закона о контролируемых иностранных компаниях (КИК).

Списки со временем меняются: внедряются международные требования, появляются новые соглашения, начинается обмен данными.

Поэтому, если вы выбираете, то следите за тем, чтобы юрисдикция не была в чёрном списке или готовилась его покинуть в ближайшее время. Иначе все преимущества, которые она даёт, коту под хвост. Особенно, если не пытаться строить сложную, запутанную и дорогую структуру из множества юрлиц.

Как выбрать юрисдикцию, в которой зарегистрировать оффшор

Когда вы решили, то на минутку остановитесь. Не спешите выбирать страны по цене или совету друга. Дело в том, что они мало того, что не равнозначны по стоимости. Они также различаются по функционалу.

Поэтому на этапе выбора пройдите по нижеследующему чеклисту:

1. Зачем мне нужен оффшор? Какие задачи я хочу с его помощью решать?

Невис подходит для защиты накоплений; БВО и Сейшелы считаются финансовыми центрами; Сингапур предлагает преимущества для высокотехнологичных проектов; Гонконг – для торговли с Китаем; Новая Зеландия – трасты.

Именно поэтому мы предлагаем всем читателям портала обращаться за консультацией к действующим экспертам. Вы описываете свои пожелания и цели, а вам показывают, какие юрисдикции наиболее подходят под них. 

2. Какой бюджет я готов выделить на регистрацию и содержание?

Этот пункт требует особого подхода. Дело в том, что на итоговую сумму влияют не только ваши возможности, но и ваши цели. Если вы хотите получать налоговые льготы при торговле с Россией, то вам подойдёт не только конкретная юрисдикция, но и конкретная схема. В ней, помимо затрат на регистрацию оффшорной компании, придётся потратиться на создание substance или реального присутствия: офис, работники, коммуникации.

Иначе налоговики не поверят вам и потребуют вернуть все недоплаченные налоги.

3. Лично или дистанционно открыть оффшорную компанию?

Отличительная особенность – возможность открыть дистанционно. Невис предлагает открыть новый бизнес в режиме онлайн, как и Сингапур или ОАЭ. 

Для некоторых такое решение – спасение, ведь покинуть родину невозможно по какой-либо причине.

Если же вы ищите страну с идеальной репутацией, то готовьтесь к личному визиту. Это будет дороже не только из-за самой поездки – обычно в таких странах ценник на регистрацию и обслуживание выше.

4. Самостоятельно ли регистрировать или при помощи посредников

Посредники берут деньги за свою помощь. Если вы стремитесь сэкономить каждый доллар, то можно пробовать открыть самостоятельно. Однако придётся немного вас разочаровать: открыть большинство полностью самостоятельно не получится ни при каком желании.

Дело в том, что они не принимают заявки на регистрацию напрямую от клиентов. Они действуют через регистрационных агентов, которых несколько штук в каждой юрисдикции. Есть агенты дороже, дешевле, профессиональнее. Есть и те, которые готовятся сейчас уйти с рынка, а есть и те, которые получили лицензии недавно. Большинство прямых регистраторов не могут похвастаться русскоязычной поддержкой, а ритеил – обслуживание у них обойдется зачастую дороже, чем у посредника в СНГ или онлайн. Правильнее спросить – готов ли я мириться с неудобствами обслуживания в другом часовом поясе и готов ли я переплачивать регистратору за исключение посредника из цепочки. Регистратору ГОРАЗДО проще дать хорошую расценку профессиональному посреднику, чем самому обеспечивать ритеил поддержку для предпринимателей из отдаленных стран с документацией не британского образца. В число таких стран входят в том числе и страны СНГ.

Если вы сразу выбрали себе надёжного партнёра, то беспокоится не о чем. Если же вы рискнули и выбрали регистрационного агента только по цене, то будьте готовы к различным подводным камням: скрытым платам, неполным пакетам документов и прочей неразберихе.

Мы действуем максимально открыто, показываем процедуру, формирование цены и прочие технические моменты до того, как вы начали непосредственно процесс оформления. Обращайтесь к нашим специалистам по электронной почте, указанной в конце статьи.

Какие документы необходимы, чтобы зарегистрировать оффшорную компанию?

Для регистрации требуют небольшой перечень документов. Документы должны быть корректными, не скрывать данные, переведены на государственный язык страны регистрации и заверены.

Требования могут меняться: в одной стране попросят лишь нотариально/с апостилем заверенную копию паспорта владельцев/директоров и подписанное заявление на регистрацию; в другой попросят подтвердить место резиденции (требование существует у большинства регистраторов!), справку из полиции об отсутствии судимости. При регистрации мидшорной или оншорной компании могут потребоваться даже дипломы, подтверждающие соответствие директора занимаемой должности.

В среднем документы, которые необходимы , следующие:

• Заявка на регистрацию на гос. языке либо с заверенным переводом (его помогает оформить посредник или регистратор, предоставляя специальные простые формы для заполнения);
• Заверенные копии паспортов владельцев и директоров (требуется свежее заверение);
• В случае, если деятельность требует лицензирования – лицензия (на казино, обмен валюты, банковскую или страховую деятельность и т.п.);
• Дополнительные документы по усмотрению юрисдикции или регистратора.

С конкретными списками документов вас ознакомят консультанты портала при личной консультации после выбора юрисдикции, и, в большинстве случаев, банка.

Бухгалтерская отчётность в оффшорной компании: нужна или нет?

Важно подчеркнуть пункт о бухгалтерской и прочей отчётности. Об этом говорилось выше, но если вы сразу перешли на этот пункт, знайте, что все требуют ведения отчётности. Остались лишь те, которые не просят подавать её в государственные органы или проводить обязательные аудиты.

Хранить отчётность чаще всего можно где угодно, но о местоположении должен знать регистрационный агент.

Почему так важно, чтобы была отчётность? Поверьте, это нужно в первую очередь вам! Дело в том, что в последние годы усилилась борьба не только с уклонением от налогов, но и с отмыванием денег. Если вы не можете доказать происхождение денег, то они нелегальны. А как это сделать, если не ведётся отчётность?

Наиболее яркий пример, когда отчётность способна спасти от масштабной конфискации активов – Великобритания. Она готовится к Биллю, который позволит конфисковать имущество ценою более 100 000 фунтов, если есть подозрение на нелегальное происхождение средств покупки. А учитывая, что десятки тысяч объектов принадлежат старым оффшорным фирмам, попробуй докажи легальность средств. Вы можете заказать ведение бухгалтерии с нашей помощью. 

Процедура: как зарегистрировать оффшорную компанию

Как же проходит процедура регистрации? Если вы обладаете здравым смыслом и сразу прибегаете к услугам опытных консультантам, то получается следующий принцип:

1. Записаться на консультацию по электронному адресу в конце статьи;
2. Вместе с консультантом уточнить цель, выбрать конкретную юрисдикцию для реализации этой цели. Если цель – открытие иностранного банковского счета, то надо начинать с выбора банка;
3. Под наблюдением консультанта выбрать название (его проверят на соответствие и доступность) и подготовить пакет документов;
4. Подать документы регистрационному агенту и дождаться решения
5. Оплатить услугу открытия (чаще всего открывают дистанционно);
6. После высылки всех требуемых по процедуре ОРИГИНАЛОВ документов Due Dilligence получить документы об инкорпорации и открыть банковский счет (об этом – отельный пункт ниже).

В целом процедура открытия занимает от недели до нескольких недель без учёта этапа сбора и проверки документов.

Как купить готовую оффшорную компанию?

В некоторых случаях оффшорная фирма нужна ещё вчера. Тогда решением становится покупка готовой или полочной компании. Этот вариант позволяет сократить время между сделкой и непосредственно первыми действиями в бизнесе до 1-2 рабочих дней. Чаще всего, на практике, это время выливается в неделю из-за предоставления клиентом информации и документов о подтверждении личности и страны налоговой резиденции не в столь быстром виде.

Готовая компания – это просто «полочная фирма». Регистраторы знают, сколько полочных компаний регистрировать, чтобы они были распроданы в ближайшее после для регистрации время. Основные плюсы готового оффшора в наши дни – красивое название, подобранное профессионалами, которое, скорее всего, будет адекватным и понравится банку. Просматривая списки , Вы можете увидеть недавно зарегистрированные с интересными названиями, которые Вам понравятся. Также переоформление может стать более быстрым и простым для Вас решением.

Естественно, с хорошими и зарекомендовавшими себя на рынке регистраторами и посредниками риск наткнуться на «использованный» или бывший в употреблении, равен нулю. Однако, если Вы никому не доверяете и хотите перестраховаться, всегда лучше регистрировать с нуля. Если конечная цель – открытие банковского счета, мы рекомендуем приобретать или совершенно свежую готовую фирму, зарегистрированную в этом же месяце или не более 2х-3х месяцев назад. Следует помнить, что у оффшора «с историей» банк, скорее всего, запросит бухгалтерскую отчетность. 

Нужно помнить, что если Вы покупаете готовый классический оффшор у регистратора или посредника, который НЕ ВСЕЛЯЕТ доверия, Вы НИКАК не можете проверить факт, что он ранее не использовался. Поэтому, покупка совсем свежей полки или регистрация – лучшая подстраховка. Даже регистрируя новую фирму Вы НИКАК не можете быть уверены, что ее в дальнейшем не продадут в качестве полки. Вы можете только положиться на профессионализм регистратора или посредника, долгое присутствие на рынке, соблюдение законодательных норм – в первую очередь, запрашивание документов Know Your Client. Если у Вас не просят свежую заверенную копию паспорта, значит уже есть документы от одного из других покупателей! Если регистратор соглашается идти на уступки и регистрировать без Ваших документов на своих номиналов – время усомнится в его добросовестности.

Мы предлагаем клиентам портала возможность купить готовые фирмы, как в общепризнанных классических оффшорах, так и в некоторых мидшорах.  

Открыть банковский счет для оффшорной фирмы

Ни одна компания не способна существовать в активном бизнесе без банковского счета. Процент регистрации оффшорных компаний исключительно для владения недвижимостью, долями других юрлиц или имуществом, сравнительно не велик. В большинстве случает нужен счет.

 Несмотря на цифровое поколение и стартапы, корпоративный банковский счет всё ещё необходим для полноценной работы, например, бизнеса онлайн.

И именно здесь добавляется нюанс, о котором не говорят рекламы дешёвых и «секретных» оффшоров»: банки очень внимательно изучают те компании, которые хотят стать их клиентами.

Именно банки являются главным препятствием на пути к бизнесу.

На примере будет проще: если вы открыли компанию на Невисе, то вряд ли откроете там же и банковский счет ( хотя бы исходя из теории 6ти флагов, ведь если Вы уже выбрали Невис, значит хотите получить услугу защиты активов). Банков на Невисе там мало, их услуги дорогие, а качество и скорость международного банкинга на Невисе не удовлетворит взыскательного клиента из СНГ. Гораздо удобнее для приёма платежей в Европе и даже в России открыть счет в подходящем для вашей цели банке. Где он будет, лучше обсуждать с профессионалом по международному банкингу во время индивидуальной консультации.

Вы можете столкнуться с тем, что банки популярной Латвии, например, перестали открывать счета для компаний с Невиса в связи с новой политикой безопасности! Куда податься дальше? Неужели компания останется без счета?

Разумеется, что на любую компанию найдётся та или иная возможность открыть счет. Просто эта возможность может вам не подходить: не тот рынок, не те цены, не то качество и сроки переводов (такие сроки, будто деньги везут на лайках из Тихого океана, для большинства видов бизнеса, не допустимы!). А для счета в Латвии, если это действительно Ваша конечная цель, проще зарегистрировать компанию на БВО или Сейшелах.

Именно поэтому регистрация оффшорной компании и открытие банковского счета – это комплексная услуга. Выбор зависит не только от ваших целей, ресурсов и чёрных списков, но и мнения банков: открывают ли они счета компаниям из БВО, Невиса, Белиза, Панамы или нет? Выбирать подлаживаясь исключительно только под требования банка тоже нельзя.

Нужно понимать, чем пожертвовали те же БВО, чтобы стать одним из самых принимаемых банками классических оффшоров.

Поэтому мы призываем вас думать о банковском счете до того, как покупать оффшорную компанию БЕЗ приоритета, только потому, что она была дешёвой и «знакомые посоветовали».

Оффшоры – это как лекарства. Несмотря на похожие симптомы, болезнь может быть разной и лечить её необходимо различными способами. А применение неправильного подхода способно привести к кризису и гангрене.

Вы же не хотите, чтобы вам ампутировали часть состояния и бизнеса?

 

 

 

 

 

Обращайтесь за квалифицированной помощью: info@offshore-pro.info.