Процесс регистрации и обслуживания оффшорных компаний — как все происходит?

Эксперты портала International Wealth предлагают такие услуги, как регистрация и обслуживание оффшорных компаний. В этой статье мы расскажем, что из себя представляют данные процедуры, и почему их лучше приходить с помощью опытных специалистов. 

С помощью наших экспертов вы сможете выбрать наиболее выгодную для вашего вида деятельности низконалоговую гавань, зарегистрировать оффшор, открыть на его имя расчётный счёт в иностранном банке или VIP платежной системе. 

Во время консультации вы узнаете, подходят ли вам регистрация и обслуживание оффшорной компании в той или иной юрисдикции, за какой срок проходят инкорпорацию, какие документы необходимо собрать и прочее.

Зачем нужен оффшор?

Основными причинами, по которым следует зарегистрировать оффшор, выступают:

• Защита частных активов.
• Беспроблемная передача состояния по наследству.
• Диверсификация собственных активов.
• Необходимость обойти валютные ограничения.
• Избежание политических и экономических кризисов у себя на родине.
• Эффективное владение объектами недвижимости, роскошными автомобилями, яхтами и судами.
• Необходимость привлечь внешнее финансирование выходом на IPO. 

Размещая активы в разных частях света и разных оффшорных зонах, бизнесмен минимизирует риски, связанные с возникновением региональных экономических кризисов, защищает себя от рейдерских атак, в некоторых случаях обеспечивает собственную конфиденциальность, как бенефициарного владельца. 

Как происходят регистрация и обслуживание оффшорных компаний?

В большинстве безналоговых юрисдикций регистрацией и обслуживанием оффшорных компаний занимаются регистрационные агенты, получившие на данную деятельность лицензию от государственных органов. Они являются профессиональными участниками рынка, без которых частные лица не могут зарегистрировать бизнес.

Регистрационный агент не просто посредник. Он:

• упрощает прохождение процедуры для клиентов;
• занимается разработкой и подписанием учредительных документов;
• обращается к государственному регистратору для осуществления инкорпорации;
• назначает первого менеджера фирмы после вручения свидетельства о регистрации;
• предоставляет в аренду юридический адрес и физический офис; 
• предлагает номинальный сервис;
• занимается процедурами по продлению деятельности.

 Клиенту остается сделать:

• пройти консультацию с регистрационным агентом;
• Предоставить необходимые документы;
• Предложить варианты названия;
• Выбрать организационно-правовую структуру и размер уставного капитала;
• Высказать свои пожелания по составу менеджеров и акционеров;
• Оплатить государственную пошлину, услуги нотариуса и регистрационного агента, другие сопутствующие услуги. 

Регистрация и обслуживание оффшорной компании для собственника происходят дистанционно именно благодаря регистрационному агенту. По итогу процедуры инкорпорации владелец получает курьерской почтой пакет учредительных документов по месту своего проживания.

В какие сроки можно зарегистрировать оффшорную фирму?

В каждой стране сроки по регистрации и обслуживанию оффшорной компании различаются. Для будущего владельца процедура начинается с консультации и сбора документов. Обычно на первый этап уходит 1-2 недели. Возможность ускорения процесса напрямую зависит от учредителей, как быстро они смогут собрать необходимую документацию.

Проверка уникальности предложенных минимум трех наименований будущей фирмы через Торговый реестр юрисдикции занимает в среднем одни сутки. Как только формальности улажены, составлены документы и выбрана организационно-правовая форма, регистрационный агент подаёт заявку на инкорпорацию. Получение свидетельства из Реестра о том, что юридическое лицо зарегистрировано, обычно происходит на второй-третий день. Однако нужна ещё одна неделя на легализацию документации, чтобы государственный регистратор признал ее оригинальность, и доставку учредительных документов владельцу. Несложно подсчитать, что весь процесс регистрации оффшорной компании займет 15-30 дней.

Однако мы не учитываем открытие корпоративного счёта. Для обслуживания оффшорной компании его можно открыть в зарубежном банке любой юрисдикции, необанке, международной платежной системе.

Из-за обязательных требований AML и KYC финансовые учреждения проводят комплаенс будущего клиента, по отношению к которому осуществляется Due diligence. У каждого банка по срокам он длится разное количество времени. 

Мы советуем клиентам пользоваться услугой Pre-approval. Она подразумевает подачу заявки на предварительное согласование открытия счёта сразу в несколько финансовых учреждений. Если её запустить одновременно с процедурой регистрации оффшорной компании, можно сэкономить значительный срок. Зато точно найдете банк, который будет заниматься обслуживанием счета на имя оффшора.

Местное законодательство юрисдикции позволяет осуществлять регистрацию и обслуживание оффшорной компании, предназначенной для продажи. Такие фирмы называют “полочными”. Созданные заранее, они подготовлены для назначения менеджера, эмиссии акций и передачи права собственности на нового владельца. Юристы создают их с целью продать иностранному клиенту, которому важно быстро стать собственником оффшорной компании. 

Благодаря приобретению “полочной” фирмы клиент экономит некоторое время, но все же присутствуют различные риски. Подробнее о них вас готовы проконсультировать эксперты портала International Wealth.

Новый владелец всегда может изменить название готовой оффшорной компании. Для этого необходимо подать регистрационному агенту специальную резолюцию директора. Он её перенаправляет государственному регистратору. При соблюдении всех требований законодательства в государственный реестр вносят новое название и выпускают заново свидетельство об инкорпорации.

Кто может осуществить регистрацию и заниматься обслуживанием оффшорной компании?

На территории оффшора разрешается регистрация оффшорной фирмы иностранными физическими и юридическими лицами. Бизнесмену необязательно осуществлять регистрацию оффшорной компании на собственное имя. Он имеет право сделать это на имя своего существующего предприятия.

Законодательство стран СНГ не запрещает своим гражданам становиться собственниками оффшорных компаний.

Зачастую учредителю разрешается стать директором, хотя в силу последних требований международных организаций, юрисдикции устанавливают правила substance, предусматривающие наличие хотя бы одного менеджера фирмы с местной регистрацией места проживания. Собственник может стать вторым директором. В таком случае он лично ведет обслуживание компании.

Необходимые документы для инкорпорации

От учредителей понадобятся следующие документы:

• физическое лицо — удостоверение личности, заграничный паспорт, документ, подтверждающий место проживания.
• юридическое лицо — пакет учредительных документов (свидетельство об инкорпорации, состав учредителей, устав).

Далее нужна справочная документация:

• Предлагаемое уникальное название (нужно минимум три варианта).
• Состав акционеров.
• Состав директоров с копиями паспортов.
• Описание будущего бизнеса.

Регистрационный агент помогает составить устав и меморандум на иностранном языке.

В зависимости от требований проводимого Due diligence, регистратор потребует предоставить дополнительные документы (рекомендательное письмо из банка и т.д.).

Документы, выдаваемые на руки владельцу

Как только регистрация оффшорной компании закончится, владельцу выдают следующие учредительные документы для её обслуживания:

• Сертификат об инкорпорации.
• Учредительный договор.
• Устав компании.
• Протокол о первом собрании акционеров и назначении менеджеров.
• Акции фирмы.
• Генеральная или ограниченная доверенность на право исполнения сделок.

Во время первого собрания учредителей назначают директоров, осуществляют выпуск акций, утверждают юридический адрес и печать.

При регистрации и обслуживании оффшорных компаний распространён выпуск именных акций. Их можно выпустить на имя номинального акционера, который подпишет и передаст реальному собственнику трастовую декларацию, благодаря которой владелец получает полный контроль. 

Как происходит обслуживание оффшора при наличии номинального директора?

Стандартно номинальный сервис заказывают у регистрационного агента. Поэтому номинальным директором выступает сотрудник лицензированного администратора, который занимается обслуживанием оффшорной фирмы. 

Если она используется для ведения деятельности на территории страны проживания собственника, то важно использовать номинального менеджера. Он подписывает коммерческую документацию, инвойсы, договора. Личность собственника остаётся инкогнито.

Некоторые управленческие функции желательно передать представителю (поверенному). Он представляет оффшорную фирму на основе доверенности, подписанной директором и апостилированной у нотариуса. Ему можно передать различные полномочия от менеджера. Для передачи всех управленческих полномочий используется генеральная доверенность. Однако её применение влечет жёсткие налоговые последствия.

Если представитель является резидентом страны ведения деятельности оффшора, его могут приравнять к представительству. В таком случае, например, в Украине оффшорную компанию обяжут уплачивать украинский налог на прибыль.

Стоимость обслуживания

Стоимость обслуживания оффшорной фирмы зависит от юрисдикции и количества услуг, заказанных у регистрационного агента. 

В обслуживание входят следующие обязательные платежи:

• Ежегодный государственный сбор за продление деятельности.
• Стоимость аренды юридического адреса.
• Услуги регистрационного агента.
• Услуги по подготовке годового нефинансового отчета.
• В низконалоговых юрисдикциях надо платить налог на прибыль по низкой ставке.

Регистрация и обслуживание оффшорной компании ежегодно требуют осуществлять следующие дополнительные платежи:

• Номинальный сервис.
• Использование почтового адреса.
• Подготовка доверенности для поверенного представителя и номинальных директоров.
• Получение Сертификата дееспособности.
• Бухгалтерские услуги для подготовки финансового отчёта.

Аренда юридического адреса у регистрационного агента подразумевает получение только официальной корреспонденции от государственных органов. Для получения почты коммерческого характера по юридическому адресу фирмы нужно заказать услуги отдельного почтового адреса.

Доверенность для номинального сотрудника нужно обновлять каждый год. При окончании её действия банковское учреждение перестанет принимать распоряжения от директора.

В популярных классических оффшорах стоимость обслуживания оффшорной компании обычно составляет около 1000 долларов США и более в год. При использовании популярных дополнительных услуг сумма возрастает в несколько раз.

Подробности о стоимости обслуживания оффшора вы можете узнать у экспертов портала International Wealth при консультации.

В основном для банков надо каждый год оформлять Сертификат Good Standing. Его выдаёт Торговый реестр юрисдикции. Главным назначением документа является подтверждение надлежащего состояния оффшорной компании, дееспособности и соответствия всем требованиям законодательства страны.

Обратившись к нашим экспертам, регистрация и обслуживание оффшорной компании не станут вашей головной болью. Вы пройдете регистрацию в дистанционном режиме и будете уделять мало времени ежегодному обслуживанию, зная, что с фирмой все в порядке, с юридической точки зрения.

Наши эксперты помогут открыть расчётный счёт. Советуем воспользоваться услугой Pre-Approval, о которой мы рассказали выше.

Узнайте больше о том, как происходит регистрация и обслуживание оффшорной компании у наших экспертов, написав письмо на электронную почту info@offshore-pro.info или позвонив по телефонам: +372 5 489 53 37 , +372 5 489 53 37 .