В июне 2017 года в Великобритании приняли новые правила относительно ограниченных партнёрств Шотландии — Scottish LP. Теперь они обязаны быть прозрачными и сообщать, кто является владельцем данного бизнеса. Этим интересуются, как власти острова, так и финансовые учреждения, которые сотрудничает с SLP.
Что необходимо сообщить контролирующим органам, чтобы продолжить работу с шотландским ограниченным партнёрством (Scottish Limited Partnership)?
Требования по раскрытию информации о Scottish LP
Основным требованием закона является необходимость раскрыть информацию о контролирующих лицах (people with significant control). Информация должна быть доступна в регистре Company House, который является открытым. Если информации не будет, финансовые учреждения могут приостановить сотрудничество с клиентом, до тех пор, пока данные не появятся.
Однако финансовые учреждения, которым придётся работать с вашим бизнесом на постоянной основе, хотят получить о вашей Scottish Limited Partnership и о вас гораздо больше информации. Ситуация обостряется в том случае, если происходит взаимодействия с резидентами из «опасных» стран и юрисдикций, будь то Ирак или Россия.
Плюсы и минусы использования Шотландских ограниченных партнёрств LP в 2018 году
Какую информацию могут запросить в финансовом учреждении?
- Цель создания ограниченного партнёрства (Scottish Limited Partnership);
- Причина, почему вы выбрали ведение бизнеса в форме шотландского ограниченного партнёрства;
- Данные о компаниях, которые сформировали партнёрство – основной и ограниченный партнёры, в том числе о месте регистрации, области деятельности, адреса офисов, контактные данные менеджеров и ответственных лиц;
- Описать, каким образом партнёры вовлечены в управление SLP;
- Конкретизировать деятельность компании (SLP): предоставить бизнес план, какую деятельность ведёт в стране регистрации и за рубежом, описать движение товаров/услуг и основные денежные потоки между бизнес-партнёрами, государствами, предоставить, при наличии, ссылки на сайты;
- Описать типы операций, которые планируется проводить через счета финансового учреждения, основных партнёров и за что вы планируете им платить;
- Если вы собираетесь сотрудничать с оффшорными компаниями (в некоторых случаях к ним отнесут и Кипр, и Мальту, и Великобританию), то необходимо указать названия компаний, места их регистрации, планируемый тип транзакций и их цели;
- Отдельно требуется указать будущие отношения со странами Ближнего Востока (Иран, Ирак, Афганистан, Пакистан и т.п.) и Африки. Требуется указать конкретные имена и названия компаний, с которыми планируете сотрудничество, а также тип сделок и их цель;
- При работе с Белоруссией, Россией и Украиной также требуется указать с кем и зачем вы планируете сотрудничать. Желательно подтвердить документами ваши бизнес-договорённости (касается в первую очередь России и Украины);
- Если управление счетом планируется дистанционно из другой страны, то указать, из какой страны будет происходит контроль;
- Указать, есть ли у компании собственный офис, где работают сотрудники (офис обслуживающих бухгалтерской и юридической контор не учитываются) и хранится документация, и если да – указать адрес офиса.
Подобные требования могут выдвинуть, как новым клиентам, так и тем, кто работает с финансовым учреждением давно. В случае, если информацию не предоставить или предоставить ложные данные, последует приостановление деятельности по счету или разрыв отношений.
Все о возможностях Шотландского ограниченного партнерства!
Что делать с новыми требованиями к шотландским партнёрствам (Scottish Limited Partnership)?
Что же делать владельцам SLP и тем, кто планировал использовать их в будущем? То, что требуется по закону: предоставлять информацию в необходимом объёме. Требование указать контролирующих лиц в Company House – это требование закона. Если необходима структура SLP, то действовать необходимо в рамках закона.
Другие требования, которые приходят со стороны банка, придётся выполнять в том случае, если вам нужен счет. Тем более, что даже предоставив все запрашиваемые данные, вы не гарантируете, что сможете открыть счет. Банки слишком аккуратно относятся к новым клиентам.
В любом случае, чтобы повысить шанс успеха со своим шотландским ограниченным партнёрством, стоит обеспечить ему substance или реальное присутствие. Это важнейшее понятие в современном бизнесе. Без substance банки чаще отказывают, чаще придираются и задают вопросы.
SLP – инструмент для налогового уклонения? Великобритания должна ужесточить законы?
Что входит в понятие substance? Обобщённо – это экономическое присутствие в стране налогового резидентства, доказательство того, что компания ведёт реальную хозяйственную деятельность.
Доказательством реального присутствия будут:
- Действующий, оформленный веб-сайт компании, через который оказывают услуги;
- Наличие реального офиса, в котором ведётся деятельность;
- Квалифицированные сотрудники, которые выполняют должностные обязанности;
- Наличие у директора/топ-менеджмента соответствующего бизнесу опыта или образования;
- Большая часть директоров является налоговыми резидентами страны (это важнейшая причина, чтобы получить налоговое резидентство, как владельцу бизнеса, так и тем, кто им будет непосредственно управлять);
- Основной счет компании также находится в стране регистрации;
- Компания ведёт и хранит бухгалтерию.
Мы готовы организовать вам полноценный Substance для вашего шотландского партнёрства. Это касается создания сайта, ведения бухгалтерии, открытия банковских счетов.
Наши специалисты и партнёры помогают тысячам предпринимателей открыть иностранный счет. Мы учитываем реальное положение дел, как в самом бизнесе клиента, так и обстановку в мире. Наша задача сделать так, чтобы вы могли вести дело максимально безопасно.
Бесплатная консультация
по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.
по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными банками и счетами для нерезидентов с опытом 20+ лет.
В некоторых случаях мы порекомендуем вам открыть счет, а в других – поменять структуры владения и открыть компанию на новом месте.
Есть и альтернативные способы, позволяющие сохранить действующую оффшорную компанию, но при этом открыть банковский счет в Европе. Хороший пример – Сербия. Открыв филиал компании в Сербии вы сможете открыть банковский счет в сжатые сроки и продолжить эффективно работать.
Подробнее о ваших возможностях и наших услугах по адресу info@offshore-pro.info.
