Преимущества регистрации оффшоров для граждан России

Решив оптимизировать налогообложение собственного бизнеса, владелец начинает изучать, какие преимущества дает регистрация оффшоров. Этому вопросу посвящена наша статья. Она поможет принять верное решение.

Эксперты портала Internationalwealth и партнеры по всему миру готовы предоставить консультирование, комплексное юридическое сопровождение процедуры регистрации оффшоров в разных юрисдикциях,  открытия корпоративных счетов в иностранных банках, покупки готового бизнеса, сделок купли-продажи зарубежной недвижимости, оформления ВНЖ, гражданства. 

Откройте для себя, какие преимущества дает регистрация оффшоров, включая конфиденциальность, снижение налоговых обязательств. Узнайте, как зарегистрировать, открыть или инкорпорировать оффшорный бизнес за пределами страны проживания.

Прежде чем начать, давайте определимся с терминами “оффшор” “оффшорная компания”.

Что такое оффшорная компания?

Термин “Оффшор” означает объект, расположенный за пределами национальных границ. Термин “оффшорная компания” имеет два определения в зависимости от точки зрения. Кстати, среди русскоязычных представителей международного бизнеса принято в определенных случаях отождествлять “оффшор” и “оффшорная компания”, когда речь идет о субъектах хозяйствования, а не о юрисдикциях.

С точки зрения руководства, оффшорная компания — фирма, зарегистрированная за пределами страны, в которой проживают ее руководители. Сюда относят должностных лиц, директоров, акционеров, участников, партнеров. Это фирма, созданная целью ведения деятельности за пределами юрисдикции, в которой она была первоначально зарегистрирована.

Зачем нужна регистрация оффшоров? Часто приходится пользоваться законами, которых нет в стране проживания. Примерами таких преимуществ могут быть экономия на налогах, защита активов от судебных исков. С другой стороны, желание воспользоваться возможностями зарубежного бизнеса.

Зачем юрисдикции предлагают иностранцам зарегистрировать оффшор? Это принесет доход в бюджет посредством уплаты пошлин и сборов, особые преимущества. В юрисдикциях Невис, Британские Виргинские острова, Белиз и Острова Кука, природных ресурсов мало. Они создали уникальные законы об оффшорах, делающие привлекательным для иностранных инвесторов создание юридических лиц, владение капиталом в пределах своих границ.

Например, оффшор, зарегистрированный в Невисе на Карибах, может иметь банковский счет в этой стране, но не имеет права вести бизнес в пределах юрисдикции. 

Главные достоинства оффшоров

Регистрация оффшоров может дать множество преимуществ:

• Конфиденциальность
• Защита активов
• Снижение налоговых обязательств
• Защита от судебных исков
• Гибкие законы ведения бизнеса
• Легкость в эксплуатации.

Преимущества способствуют развитию вашего бизнеса за пределами страны  проживания.

Какие преимущества дает регистрация оффшоров

Потенциальные преимущества правильно структурированных оффшоров многочисленны.

Оффшоры предлагают преимущества существующему бизнесу или частному лицу на множестве уровней: защита оффшорных активов, конфиденциальность, повышенная конфиденциальность, экономия налогов или просто развитие бизнеса.

Конфиденциальность

Ведение бизнеса и осуществление банковских транзакций от имени юридического лица, такого как оффшорная корпорация, обеспечивает значительные преимущества в отношении конфиденциальности. Имена должностных лиц, директоров и акционеров могут быть исключены из документации компании во многих юрисдикциях, используя номинальный сервис. Большинство офшорных финансовых центров не разглашают бенефициарных владельцев или должностных лиц оффшорных корпораций третьим лицам. Однако есть исключения в случае терроризма или преступлений, требующих расследования.

Защита активов

Размещение активов в зарубежных юридических структурах обеспечивает преимущество — защиту от будущих обязательств. Наличие трастов, инвестиций или банковских счетов у вашей оффшорной корпорации затрудняет их отслеживание с помощью поиска активов. Оффшоры также обеспечивают такое преимущество, как эффективная защита активов, скрывают частные финансы от общественности.

Правовая защита через регистрацию оффшора

Регистрация оффшоров и владение активами зарубежной фирмы означает, что они больше не связаны с вашим именем. Если оппонент подает против вас судебный иск, обычно он занимается поиском активов, чтобы убедиться в наличии денег для выплаты в случае вынесения судебного решения против вас. Таким образом, ваши активы можно эффективно защитить от оппонентов, судов и судебных решений, просто зарегистрировав оффшор.

Оптимизация налогообложения

Одним из основных преимуществ регистрации оффшоров является «нейтральность с точки зрения налогообложения». Они освобождены от налогов в стране регистрации или платят низкие эффективные ставки налогообложения, когда используются в качестве холдинговой компании, получающей дивидендный доход. При правильной структуре и администрировании добиваются снижения, задержки или даже полного избежания налогового бремени.

Простота

Одним из преимуществ регистрации оффшоров, о котором часто забывают, является относительная простота создания оффшорной фирмы и последующего обслуживания. Регистрация оффшоров во многих юрисдикциях — это быстрый и беспроблемный процесс, с нашими экспертами вы максимально упростите его.

После регистрации оффшор получает преимущество от более гибких правил в отношении бухгалтерского учета, заполнения публичного отчетности по сравнению с «оншорными» компаниями.

Низкие требования к капиталу

Обеспечивают гибкость с точки зрения структурирования капитала. Существуют низкие требования к минимальному оплаченному капиталу.

Недостатки регистрации оффшоров

Доказать право собственности может быть сложно

Из-за отсутствия публичных реестров, может быть сложно доказать, кто владеет компанией, зарегистрированной в оффшоре. Хотя анонимность может быть преимуществом для зарубежных компаний, когда в интересах владельца объявление себя бенефициарным акционером является трудным делом.

Репатриация прибыли налогооблагается

Один из основных недостатков связан с переводом и распределением активов и доходов оффшорной компании. Как только деньги доходят до страны-резидента, они подлежат налогообложению. Это может свести на нет преимущества первоначальной безналоговой среды.

Налогообложение офшорных дивидендов в Бельгии

Дивидендный доход, полученный российской холдинговой компанией от оффшорной корпорации из юрисдикции, где доход из иностранных источников не облагается налогом, станет налоговой базой корпоративного налога на прибыль по обычной ставке. Помимо оффшорных юрисдикций, это касается фирм расположенных в Гонконге, Малайзии, Сингапуре и Омане.

Если дивиденды получены от холдингов или дочерних компаний, базирующихся на территориях с более выгодными налоговыми системами, дивиденды облагаются подоходным налогом по российским ставкам, если не подписано СИДН. Помимо корпораций, расположенных в традиционных оффшорных налоговых убежищах, в список следует включить Люксембург, Лихтенштейн и Уругвай.

Регистрация фирмы в оффшорной зоне — факторы выбора

Известные оффшорные зоны:

• Белиз
• Невис
• Багамы
• Британские Виргинские острова
• Сейшельские острова
• Каймановы острова
• Гонконг
• Сингапур
• Кипр
• Ирландия.

В мире существует множество других юрисдикций, в которых действует законодательство об оффшорных компаниях Выбор наиболее подходящей юрисдикции требует тщательного рассмотрения, поскольку необходимо учитывать множество факторов, например, политическую и экономическую стабильность конкретной юрисдикции. 

Также следует учитывать законодательные требования, валютный контроль, банковские услуги, соглашения об избежании двойного налогообложения, а также стоимость регистрации и профессиональных услуг в желаемой оффшорной юрисдикции. Всегда следуйте профессиональному совету. Его можно получить от наших экспертов. Укажите электронную почту в форме над заголовком статьи, и с вами свяжутся для предоставления консультации.

Как зарегистрировать оффшор — риски

Считается ли деятельность оффшорной компании уклонением от уплаты налогов?

В большинстве стран Европы и Азии власти пытались принять законодательство, ограничивающее уклонение от уплаты налогов и отмывание денег организациями, расположенными в оффшорных налоговых центрах. Основной упор в законодательстве заключается делается на том, чтобы заставить продемонстрировать, что основная деятельность действительно осуществляется в соответствующей офшорной юрисдикции, и что это нормальная коммерческая деятельность.

Например, существуют большие налоговые риски при управлении корпорациями-нерезидентами за пределами Швейцарии. Согласно швейцарскому законодательству, компания имеет свою налоговую резиденцию, где осуществляется эффективное администрирование и контроль. То есть место, где происходят повседневные операции предприятия. Проведение встреч директоров два раза в год или подписание резолюций на удаленном острове противоречит законному управлению и контролю компаний нерезидентов с точки зрения швейцарского налогообложения.

Ретроспективное законодательство может быть использовано для объявления схемы уклонения от уплаты налогов, которая была законной несколько лет назад, а теперь уже вне закона. В этом случае выплачивают значительную задолженность по налогам, плюс проценты и штрафы, что лишает компанию всех преимуществ.

Другие риски регистрации оффшоров

Некоторые оффшорные юрисдикции более стабильны, чем другие, как с политической, так и с экономической точки зрения. Физическая удаленность, незнание местных законов и социальных особенностей могут увеличить риски финансовых потерь в некоторых странах.

Дополнительные риски оффшоров аналогичны рискам для оншорных корпораций. Есть риски, связанные с рынком, процентными ставками и кредитом, репутационные риски.

Сколько стоит открыть оффшорную компанию 

Невозможно получить точного ответа в цифрах на вопрос, сколько стоит открыть оффшорную компанию. Получение ответа связано с с анализом множества факторов и критериев отбора.

Стоимость регистрации классического оффшора в островных юрисдикциях (Невис, Белиз, БВО) варьируется от 1900 долларов США.

Для подбора юрисдикции используйте следующие наши статьи.

Для получения консультации напишите письмо на электронный почтовый адрес  info@offshore-pro.info.