США не присоединилась к международному автоматическому обмену финансовыми данными по стандарту CRS.
Это значит, что иностранные граждане, владеющие бизнесом в США могут работать без риска попасть в автоматический обмен со страной, где они платят налоги.
С учетом того, что в некоторых штатах не существует налогообложения прибыли компаний с иностранными владельцами от их международной деятельности, возникает юридическая возможность для нерезидента открыть оффшор в США на законных основаниях.
Как иностранному гражданину, желающему создать компанию в США, вам придется пройти больше шагов, чем резиденту этой страны. Кроме того есть недостатки, которые следует учитывать. Например, возникнет больше вопросов к подоходному налогу для нерезидентов, которые захотят вывести свой доход из США.
Получение рабочей визы в США и открытие банковского счета также будут вопросами, требующими юридической поддержки.
Поэтому, вам нужно не просто создать работоспособную бизнес-модель, но и продумать её работу в рамках налоговой, правовой и экономической системы США, чтобы не иметь проблем с налоговым законодательством тех стран, где вы живёте и ведёте бизнес.
Что нужно сделать перед запуском бизнеса в США:
- Выбрать тип компании.
- Сравнить по налогам C-Corporation и LLC (аналог ООО). S-корпорации недоступны для нерезидентов США.
- Выбрать штат регистрации оффшора в США.
- Определить где в США компания будет вести бизнес.
- Узнать нужно ли получить лицензию.
- Продумать штат компании, который повлияет на физическое расположение и размер помещений.
Контрольный список: как зарегистрировать оффшор в США нерезиденту
Шаг 1-й: обдумывание
Определите, каким бизнесом вы будете заниматься, где и как будет производиться продукт или услуга, цены и кто ваши инвесторы.
Определите следующие параметры вашего бизнеса в США.
- Штат регистрации оффшора в США.
Выбор места для бизнеса — это важное решение, которое изменить в будущем будет проблематично. Каждый из 50 штатов имеет свои собственные правила ведения бизнеса и налоговые предписания.
Выбранное место должно быть эффективным, с точки зрения затрат, и отвечать бизнес-целям.
Ниже приведены некоторые из факторов, которые следует учитывать:
- Демографические данные целевых клиентов и персонала;
- Требования вашей цепочки поставок;
- Уровень локальной конкуренции;
- Накладные расходы, в том числе: заработная плата, покупка или аренда недвижимости, коммунальные услуги, корпоративные налоги, льготы, и пр.;
- Федеральные и местные законы и регулирование;
- Качество ведения бизнеса, включая: уровни трудовой квалификации, гибкость рабочей силы (профсоюзы, сезонность и пр.), инфраструктура, риски, качество жизни.
Факторы следует конкретизировать под вашу деятельность и разделить на понятные итерации. Тщательная оценка факторов поможет принять разумное решение по месту открытия вашего бизнеса.
Наиболее распространенными штатами регистрации компаний в США являются: Делавэр, Калифорния и Нью-Йорк. Но, многое зависит от специфики вашего бизнеса. Например, для биотехнологических стартапов лучше подойдёт Атланта, где можно краткосрочно арендовать дорогостоящее лабораторное оборудование для тестирования и разработки биопродуктов.
- Потребность в защите интеллектуальной собственности.
Любой продукт или услуга требуют защиты интеллектуальной собственности, если вы не хотите судиться с вашими конкурентами. Это относится к наименованию бренда, товара, технологии или просто интернет-ресурса.
Старайтесь защищать всё, что отличает вас от конкурентов.
- Необходимость лицензирования и получения отдельных разрешений на вашу деятельность. Возможно, что вас это не коснётся, но нужно понимать как вести дела на законных основаниях.
Правила лицензирования сильно различаются в США в зависимости от нюансов местного законодательства.
- Вам нужна виза и другие иммиграционные возможности в США?
Вы можете открыть и владеть американской компанией без визы и личного визита. Но, поскольку управление компанией рассматривается как занятость, а для работы в США требуется рабочая виза, то если вы собираетесь управлять своим бизнесом здесь, то вам понадобится действующая рабочая виза.
Вы можете быть удаленным директором, а также акционером американской корпорации, но работать в США нанятым сотрудником без рабочей или инвесторской визы вы не сможете.
- Потребность в персонале.
Сколько сотрудников компании вы планируете привезти в США, для которых вам потребуются визы?
Вы будете нанимать американцев?
В последние 8 лет привлекать иностранцев становится все труднее, если только они не обладают узкоспециализированными навыками, которые трудно найти в США.
В качестве альтернативы рассмотрите возможности иммиграционного законодательства Канады, которая предоставляет рабочие визы сотрудникам местных компаний быстрее и проще.
Мы писали об этом в статье о бизнес иммиграции в Канаду.
- Доступ к рынкам капитала в США.
Вам следует тщательно продумать финансирование, прежде чем регистрировать оффшор в США.
Кому будет принадлежать бизнес? У ваших партнеров прозрачны источники происхождения их вложений?
Получить банковский кредит компании, зарегистрированной на иностранца будет сложно и маловероятно.
Инвестиции в акционерный и венчурный капитал также сложны, но более реальны для стартапов с продающимся продуктом или услугой. Особенно, если инвесторы — граждане США.
Поэтому, проверьте свой финансовый план и источники его пополнения до того как открыть оффшор в США. Подпишите соответствующие соглашения о намерениях.
- Потребность в маркетинге, цепочке поставок и других вспомогательных услугах.
Рассмотрите ваши потребности в обслуживании вашего бизнеса:
- транспорт,
- импорт,
- логистика,
- складирование,
- продажи,
- упаковка,
- соответствие ваших товаров законодательству США.
Должны ли налоговые льготы быть важным фактором вашего решения?
Некоторые штаты и города предложат налоговые льготы для компаний, которые приносят пользу их экономике, т.е. создают рабочие места или привлекают туризм. Налоговые льготы не должны влиять на принятие вами решения, если ваш бизнес недостаточно велик и не обеспечивает определенного количества вакансий, чтобы влиять на местную администрацию.
Интересными рыночными сегментами, которые учитывают налоговые льготы при принятии решений, являются кино и производство.
В этих случаях любые потенциальные стимулы нужно обсуждать с местными чиновниками.
Впрочем, если интересы вашего бизнеса лежат вне территории США, то рассмотрите такие оффшорные штаты, как: Делавэр, Вайоминг и Южная Дакота. Корпоративные налоги здесь будут минимальными и перекладываться на личные доходы бенефициаров в тех странах, где они являются налогоплательщиками.
Бесплатная консультация
подбор подходящей юрисдикции исходя из вида деятельности,
предпочитаемого налогового
режима,
структуры компании и т.д.
подбор подходящей юрисдикции исходя, из вида деятельности, предпочитаемого налогового режима, структуры компании и т. д.
Шаг 2-й: планирование
При планировании вы определите следующие практические вопросы:
- Наименование оффшора в США
Перед регистрацией проведите юридический поиск через государственную базу данных товарных знаков.
Обратите внимание, что не разрешается иметь то же наименование, что и другая компания в том же секторе товаров или услуг.
Проведите поиск не только вашего наименования, но и слогана. Учтите, что компании в США подают в суд за использование своего слогана. Например, флорист в Техасе использовал слоган: «Этот бутон — для вас». Но, это был зарегистрированный товарный знак пива Budweiser от Anheuser Busch’s, и в отношении флориста был предъявлен иск.
Если вы открываете дочернюю компанию, то измените её название, чтобы не было путаницы. Например, измените «Ltd» на «Inc.». Это простое решение позволит вам избежать ошибок со стороны налоговых и государственных органов.
Определите, доступны ли для покупки URL-адреса, созвучные с названием вашей компании? Посмотрите в разных доменных зонах. Добавьте для уникализации в url ключевые слова, поясняющие ваш бизнес: info, consult, fin и т.д.
Рассмотрите целевую аудиторию вашей компании? Понятно ли ей название вашей компании? В некоторых случаях лучше придумать совершенно новое наименование.
- Что выбрать: корпорацию или LLC?
Существует два типа юридических лиц в США, используемых иностранными владельцами: корпорация (компания с ограниченной ответственностью) и общество с ограниченной ответственностью или LLC.
Для нерезидента США, создающего новую компанию, важно понимать различия между ними. Субъекты хозяйствования всегда создаются в соответствии с законом штата, а не федерального закона.
Оффшор в США автоматически получает право вести бизнес там, где он был создан. Но, для того чтобы вести бизнес в другом штате, вы должны быть там также зарегистрированы. Определение «ведения бизнеса» различается от штата к штату, но есть общие темы, о которых следует знать.
В каждом штате есть свой реестр компаний. При создании нового бизнеса, предлагаемое название компании проверяется только в этом штате. Следовательно, название компании защищено только в нём.
Ниже в таблице приведены другие отличия Корпорации от LLC:
| Корпорация | LLC | |
| Ответственность | Акционеры полностью защищены от ответственности по обязательствам корпорации, если соблюдаются законы | Участники изолированы от ответственности, если они не управляют компанией, и соблюдают верное разделение личных и деловых интересов. |
| Налоги | Корпорации, принадлежащие резидентам и нерезидентам, платят одинаковую налоговую ставку. Но, если они контролируются иностранцами, то должны подавать дополнительную информацию об этом в своих налоговых декларациях. | LLC по умолчанию фискально прозрачны, что может быть проблемой для компаний, принадлежащих нерезидентам. LLC может выбрать налогообложение как корпорация, но если они планируют это сделать, то легче сразу создать корпорацию. Если же компания не будет использоваться для ведения бизнеса в США, то LLC — лучшая форма ведения бизнеса. |
| Соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН) | Эти соглашения разрабатывались с учетом интересов корпораций, поэтому многие американские компании с иностранным капиталом являются корпорациями. | Отношение к распределению прибыли в LLC иностранными владельцами может быть туманным, поэтому будьте осторожны при ведении бизнеса в США. Велика вероятность получить претензии от IRS (налоговая служба США) |
| Структура | Акционеры являются собственниками. Они выбирают директоров, которые управляют корпорацией, устанавливают политику и цели, а также контролируют деятельность и прогресс компании. Директора назначают должностных лиц, которые управляют корпорацией на повседневной основе. Только они могут работать в корпорации и подписывать контракты. | Участники владеют LLC и всё контролируют. Они заключают операционное соглашение, где излагаются все правила работы оффшора. Они могут назначать менеджеров для повседневного управления компанией. Если участников много, то назначение менеджеров — это разумная мера, позволяющая контролировать структуру (и расходы) LLC. |
Шаг 3-й: действия
Как открыть оффшор в США иностранцу?
- Составить учредительные документы;
- Зарегистрировать оффшор, подав учредительные документы и выполнив все необходимые процедуры для выбранного штата;
- Провести организационное собрание, назначить должностных лиц и директоров оффшора;
- Получить федеральный идентификационный номер работодателя;
- Подготовить и отправить опрос BE-13 в Бюро экономической статистики США;
- Открыть банковский счет.
Вы можете самостоятельно и удаленно открыть оффшор в США. Однако, мы не рекомендуем это делать в случае, если у вас не было подобного опыта ранее, т.к. это будет долго, дорого и привести к отказу.
Во всех вышеприведенных шагах наши эксперты разбираются на основании многолетнего опыта работы с различными бизнесами.
Например, вы можете заказать у нас открытие оффшора в США со счетом под ключ. Подробнее об этом смотрите информацию в нашей статье: “Компания LLC в США со счетом в американском банке”.
Поэтому, если вам требуется быстрый результат, чтобы спокойно развивать свой международный бизнес, то проконсультируйтесь с нашими экспертами как это сделать.
Для этого нужно просто отправить нам запрос по email, telegram или в чате.
Гарантируем профессионализм и конфиденциальность полученной информации.
Является ли компания в США оффшором?
Нет, юридические лица США не считаются оффшорами.
Но, в некоторых штатах, корпоративное законодательство позволяет не платить налоги на доходы, полученные вне территории США, если владельцами их являются иностранные граждане.
На практике получается, что можно открыть оффшор в США, которые не будет являться таковым, но налоговая нагрузка на ваш международный бизнес будет минимальной.
Сколько стоит открыть компанию в США?
Это зависит от спектра сопутствующих услуг, которые нужны будут вам для ведения бизнеса.
Регистрация в таких штатах, как Вайоминг или Делавер, с открытием банковского счета, будет стоить от Euro 3’999.
Как быстро можно открыть оффшор в США?
В случае, если у вас приняты все учредительные решения и есть бизнес-план, само открытие занимает 2-3 недели.
Но, любая компания без банковского счета и сотрудников — это папка бумаг.
Поэтому, на эти вещи могут уйти не один месяц.
Наши эксперты могут гарантировать открытие банковского счета на оффшор США в течение 3-х недель.
