Где и как можно законно задействовать оффшорную компанию?

Сегодня использование оффшора для регистрации компании является легальным методом организации деятельности за рубежом. Оффшорные зоны, в том числе классические, широко востребованы иностранными инвесторами, предпринимателями и состоятельными гражданами для защиты активов, оптимизации налогов и расширения бизнес горизонтов.

Однако многие учредители не до конца понимают всю важность и глубину такой деятельности, считая ее незаконной. Постараемся развеять ваши сомнения, объяснив, что такое оффшорная компания, как и в какой юрисдикции можно выгодно задействовать бизнес резидентам России, Украины и подданным зарубежных государств, а также окажем полную поддержку по регистрации компании/холдинга/траста.

Оффшоры в Украине и России

Если Вас интересуют оффшорные зоны для начала и продолжения бизнеса, то предлагаем начать с анкетирования, что позволит нашим экспертам дать развернутую консультацию по вопросам налогового резидентства и выбору страны для регистрации компании.

Консультации от экспертов портала International Wealth

Оффшор – это легально!?

В 2021 году использование оффшорной компании – это законно и совершенно легально во всех государствах мира! Ввиду применения мер по борьбе с уклонением от налогов и финансированием терроризма, сложилось общее мнение, что оффшорные решения стали невыгодны и противоправны.

На деле все обстоит несколько иначе. Оффшорная компания, сформированная в любой зоне, включая классические с нулевыми ставками на мировую прибыль, должна соответствовать всем установленным местным и международным нормам, как по типу корпорации и требованиям к отчетности, так и по налоговому планированию.

Чтобы не нарушить закон, а получить от оффшора желаемые преимущества, рекомендуем изучить внутренние законодательства по месту инкорпорации и страны налогового резидентства всех связанных с деятельностью лиц (акционеры, бенефициары, партнеры). В случае правильного выбора, можно воспользоваться банковским сектором в Европе, оншорах и офшорахх, а также применить нормы Соглашения об избежании двойных налогов (СОИДН).

Оффшорные решения для бизнеса и состоятельных граждан

В зависимости от поставленной задачи, офшор может использоваться для снижения налоговой нагрузки, защиты активов, расширения бизнеса и т.д. Самые популярные решения, которые являются законными и продолжают применяться иностранными учредителями:

  • Личный и корпоративный банковский счет в оффшоре.
  • Инвестиции в недвижимое имущество.
  • Регистрация холдинговой компании.
  • Управление имуществом и финансовыми активами через трасты.
  • Транспортные услуги.
  • Оффшорная компания в сфере строительства.
  • Торговая компания в оффшорной зоне.
  • Пассивная прибыль – роялти, дивиденды, проценты.
  • Владение судами.
  • Лицензируемая деятельность – страхование, финансовый сектор, Форекс, Брокер, гемблинг и прочее.

Рассмотрим все вышеизложенные решения вкратце, что позволит объективно определить достоинства оффшорной индустрии для физических и юридических лиц из Украины, России, стран СНГ и других государств.

Важно! Регистрация компании в оффшоре – одна из основных услуг портала International Wealth. Обращайтесь к онлайн консультанту и получите возмездную помощь «под ключ», в том числе без личного присутствия.

Банковский счет в оффшоре

Данный вопрос чаще всего актуален для юридических лиц, которые планируют диверсифицировать капитал компании или сохранить личные средства, в том числе через инвестиции. Наиболее оптимальный способ открыть счет в оффшоре – регистрация компании или покупка готовой.

В данном случае предприниматели решают одновременно несколько задач:

  • получают дополнительный бизнес за рубежом, что открывает горизонты для расширения деятельности в других странах мира;
  • снижают налоги на доходы на мировом уровне;
  • приобретают защищенный банковский счет, который позволит сохранить активы, приумножить их в будущем, а также накопить.

Популярные страны оффшорной зоны, в которых можно открыть компанию, не сдавать отчетность, пользоваться низкими налоговыми ставками и сформировать банковский счет – Панама, Доминика, Сейшельские острова, Белиз.

Инвестиции (Россия, Украина)

Инвестиции – самая популярная ниша в оффшоре, которая направлена на получение стабильной прибыли, в том числе пассивной, а также получение гражданство или ВНЖ в иностранном государстве. Один из вариантов, когда инвестиции дают положительный результат – недвижимость. Участие оффшорной компании в данном случае особенно важно.

Как это работает:

  • Продажа активов компании, в том числе недвижимости, совместно с корпоративными правами.
  • Учредителем местной компании в России или на Украине является оффшорная фирма, а владельцем недвижимого имущества – компания-резидент (РФ, Украина).
  • Продажа имущества осуществляется совместно с передачей корпоративных прав любому юридическому лицу. Чаще всего, внутри одной корпорации, например, новой оффшорной компании. Однако следует учитывать статус налогового резидентства Покупателя и наличие соглашения об избежании двойных налогов между странами. Это позволит избежать налога на репатриацию и применить нормы СОИДН.

Чтобы понять принцип применения оффшорных решений, лучше получить консультацию опытных экспертов и определить, какие юрисдикции подходят для инвестиций на Украину и в зарубежные страны:

Консультации от экспертов портала International Wealth

Импорт/экспорт и торговля в оффшоре

Самый популярный способ использования оффшорной компании – международная торговая деятельность, импорт товаров/услуг и экспорт. Благодаря низким налоговым ставкам и наличию СОИДН между странами, оффшор входит в группу компаний одного предприятия и выступает в сделках в качестве посредника. 

Таким образом можно заключить агентский договор из Киева или Москвы с оффшором. Предприниматель имеет возможность продавать или покупать товары/услуги внутри группы своей корпорации, регулировать ценовую политику и аккумулировать прибыль в безналоговой зоне. И это также остается в рамках закона, предполагая последующую уплату налогов только при переводе средств в пользу любого резидента-получателя.

До тех пор, пока деньги находятся на корпоративном оффшорном счете, они вне досягаемости налоговых служб РФ и Украины.

Отвечая на вопрос: «Какие юрисдикции больше всего подходят для импорта?», следует учитывать наличие СОИД между странами, процентные ставки и правила регулирования работы КИК. Наиболее популярные страны для импорта, торговых сделок и оказания услуг: БВО, Белиз, Сейшелы, Панама, остров МЭН и прочие.

Каждый случай является индивидуальным и зависит от многих факторов, включая гражданство учредителя, сферу деятельности и бизнес-структуру оффшорной компании. Получить ответы по всем интересующим вас вопросам можно у наших экспертов или изучив доступные продукты и материалы на сайте.

Регистрация холдинга в оффшоре

Холдинговая структура создается в стране с низкими налоговыми ставками на прибыль для последующего создания дочернего предприятия на территории России, Украины и иного государства (по месту налогового резидентства учредителя). В данном случае выгода основана на выплате дивидендов от дочки в сторону зарубежного инвестора, что предусматривает применение ставок согласно закону оффшорной юрисдикции (в пределах от 0% до 5% и более). 

Чтобы получить желаемую выгоду, компания регистрируется в той оффшорной зоне, которая предлагает низкие ставки на дивиденды, проценты, а также имеет соглашение об избежании двойных налогов со страной налогового резидентства учредителя.

Напомним, что:

  1. Кипр, Мальта и Люксембург приняли условия по повышению ставки на дивиденды в России до 15%. 
  2. Украинские власти внесли коррективы в СОИДН со Швейцарией, которые вступили в силу 1 января 2021 года – ставка на дивиденды 5% (если доля владения дочерним предприятием не менее 10%) и 15% в остальных ситуациях. Налог на проценты и роялти в пользу резидента Швейцарии составляет 5%.
  3. С 1 января 2021 года в Украине вводится тест на основную цель операции (PPT, principle purpose test). Задача такой проверки – найти желающих снизить налоги намеренно, при обнаружении чего, в льготном налоговом планировании будет отказано. Проверка осуществляется по сделкам между Украиной и рядом стран, среди которых: Египет, Иордания, Казахстан, Кипр, Латвия, Южная Корея, Португалия, Саудовская Аравия. 

Какие юрисдикции лучше использовать для регистрации холдинговых компаний, трастов, фондов и оффшоров? Изучите актуальные предложения и получите ответы на самые сложные вопросы:

Регистрация оффшорных компаний от экспертов

Управление имуществом в оффшоре

Способ снизить налоги на прирост капитала, наследство и передачу имущественных прав. Самый актуальный вариант распоряжения финансовым и имущественным активами – регистрация траста и последующая передача ценностей в доверительное управление.

Как еще можно законно задействовать оффшорную компанию?

О популярных оффшорных схемах, которые являются абсолютно легальными, сказано много. Остановимся на самых актуальных из них, которые продолжают использоваться в международном бизнес-планировании и сегодня:

  • Защита от рейдерских атак, что предусматривает покупку акций одной компании несколькими собственниками или одной оффшорной компанией.
  • Строительство, как вариант получения прибыли от разницы по оплате услуг между подрядчиком (оффшорная фирма) и субподрядчиком.
  • Покупка судов.
  • Роялти через продажу права собственности на товарный знак и получение валовой прибыли, на которую предусмотрены пониженные налоговые ставки.

Больше информации по оффшорам и оптимизации налогов можно получить у наших консультантов.

Оффшорные компании в бизнес-планировании – заключение

Ни одно государстве не заинтересовано в оттоке денег из государственной казны за рубеж. Однако противостоять регистрации бизнеса в другой юрисдикции, правительство также не может ввиду отсутствия на то законных оснований. Как одна из защитных мер – MLI/BEPS, суть которой сводится к предотвращению незаконных финансовых операций на международном уровне.

Регистрация оффшорной компании сохраняет свою актуальность даже после ввода ограничений по таким показателям, как конфиденциальность бенефициара, подтверждение экономического присутствия, изменений норм в СОИДН между странами, расширение черного списка от Минфина, ЦБ, ЕС, Кабмина и ведомств других государств.

Офшор сегодня – это не метод «уйти в тень» и скрыть часть доходов от налоговой службы. Это вариант расширить бизнес, защитить активы, сменить налоговое резидентство и ПМЖ или выбрать несколько юрисдикций для налогового планирования.

Все вопросы решаются. Главное – поставить реальную задачу и следовать к поставленной цели, получая на всех этапах бизнес-планирования поддержку опытных экспертов международного уровня. Наши контакты для связи: +372 5 489 53 37 , +372 5 495 26 39 .


Метки:

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.