Для чего нужно подтверждение адреса регистрации оффшора?

Подтверждение адреса регистрации оффшора необходимо юридическому лицу, при открытии иностранного или оффшорного банковского счёта. Данное банковское требование распространяется на новых клиентов, и входит в перечень процедуры верификации «Знай своего клиента».

Банковский оффшорный счёт – неотъемлемая часть корпоративной структуры

Существуют различные причины, по которым создаются оффшорные компании. Основные – это расширение бизнеса, выход на международный рынок, получение доступа к мировым финансам. Самые важные преимущества регистрации оффшора для иностранного предпринимателя следующие:

• Компания может быть быстро создана.
• Не требуется высоких затрат на организацию / содержание в течение года.
• Облегчает ведение торговлю на глобальном уровне.
• Помогает снизить налоговое давление на активы, избежать проблем международного налогообложения.
• Оффшорной структурой очень легко управлять.
• Правильно сформированная структура обеспечивает конфиденциальность бенефициару и защиту активов.

Оффшорный банковский счёт компании

Чтобы воспользоваться всеми преимуществами, другими выгодами оффшора, учредителю предприятия не обойтись без открытия оффшорного банковского счёта.  Эффективное проведение международных финансовых транзакций лучше всего обеспечит оффшорный банк.

Деятельность оффшорных банков отличается от обычной деятельности международных банков, так как они нацелены на клиентов нерезидентов с высоким уровнем дохода. Оффшорные банки – лучший способ защиты от политических и финансовых рисков страны своего гражданства.

Основные преимущества оффшорного банкинга для компании следующие:

• Открывают доступ к международным рынкам в целях торговли или инвестиций.
• Позволяют открывать мультивалютные корпоративные счета (USD, EUR, AUD, CHF….).
• Не применяют валютных ограничений / контроля.
• Помогают компаниям избежать риска обмена валюты при проведении международных транзакций.
• Предоставляют простой, лёгкий способ проведения транзакций, а также индивидуальный и специализированный набор банковских продуктов / услуг.
• Нулевое или низкое налогообложение.
• Обеспечивают повышенный уровень конфиденциальности данных и защиты активов от судебных рисков.
• Предоставляют круглосуточный доступ (24/7) к счёту, посредством использования Интернет-банкинга.

Иностранный банковский счёт можно открыть в любой стране по Вашему выбору, однако нужно понимать, что не каждый европейский банк готов открыть бизнес-счёт для оффшора.

Выбирая оффшорный банк, нужно знать его специфику работы, ассортимент предлагаемых услуг / банковских продуктов, а также понимать насколько они подойдут для конкретного вида бизнеса.

Некоторые банковские требования разных стран могут отличаться, хотя процесс комплексной проверки новых клиентов обычно одинаков. Он базируется на оценке рисков во избежание «отмывания денег», финансирования терроризма (AML). Чем выше риск, тем больше усилий приложит банк для проверки соблюдения требований, относительно клиента.

Точно так, как существует порядок регистрации оффшорной компании, также у банков есть свой процесс открытия банковского счёта для юридических лиц, элементом которого является процедура проверки «Знай своего клиента» (KYC). 

Банковская процедура KYC предусматривает:

• Проверку идентификационных личных данных клиента (бенефициара (ов), акционеров, физических лиц, имеющих право подписи / управления счётом).
• Проверку корпоративных документов: Учредительного договора, Устава, адреса регистрации структуры, также других.

Какие типы адресов могут быть у компании?

Мы сегодня остановимся на банковском требовании подтверждения адреса регистрации оффшора. Существуют несколько типов адресов, которые используют компании:

1. Юридический адрес.
2. Виртуальный офис.
3. Почтовый ящик.
4. Физический адрес офиса организации (места деятельности).

Юридический адрес компании

Регистрируя предприятие в оффшоре, такие документы, как Учредительный договор, Устав или Сертификат «О полномочиях» (Certificate of Incumbency), обычно содержат информацию о юридическом адресе организации.

Юридический адрес имеет любая оффшорная компания в своей стране регистрации. Чаще всего он предоставляется зарегистрированным агентом или адвокатом, который оказывает юридические услуги агента.

Такой адрес часто называют регистрационным адресом, который обычно не предусмотрен для получения деловой корреспонденции. Однако при договорённости с зарегистрированным агентом, за дополнительную плату, предприятие может использовать адрес для получения писем / сообщений от Государственной администрации и регулятора.

Виртуальный офис

Виртуальный офис является реальным почтовым адресом почтового Центра или офисного здания. Его обычно используют небольшие организации для получения: деловой корреспонденции / посылок / ответов на телефонные звонки / администрирования / интернет-встреч / видеоконференций / обмена документами. Таким образом обслуживающий персонал корпорации может удалённо вести деятельность, поддерживая связь с партнёрами, клиентами или поставщиками.

Существует определённый провайдер, который предоставляет подобные услуги, настраивая офис под потребности конкретного заказчика. Кроме этого, корпоративный клиент может за дополнительную плату настроить реальные почтовые услуги по пересылке. 

Получение виртуального офиса не требует заключения долгосрочных коммерческих договоров аренды или подписание каких-либо других соглашений. Существует определённый провайдер, 

Некоторые организации используют виртуальный офис для обеспечения личной конфиденциальности и в целях экономии накладных расходов, исключая оплату аренды физического офиса. Демонстрируя виртуальный адрес своим клиентам / поставщикам, владельцы бизнеса не хотят раскрывать настоящий физический адрес.

Важно помнить, что по мере роста бизнеса, виртуального офиса может быть недостаточно для обеспечения реального экономического присутствия. Поэтому предприятию важно поддерживать баланс между полностью виртуальной деятельностью и физической экономической деятельностью в реальном мире.

Почтовый ящик

Многие поставщики услуг предлагают предпринимателям сервис почтового ящика (Mailbox). Однако следует отметить, что адрес такого почтового ящика как, впрочем, и виртуального офиса, не всегда выглядит профессионально. В результате чего почтовый ящик может вызвать ненужные опасения у поставщиков, партнёров или клиентов.

Между тем почтовый ящик не одно и то же, что почтовый адрес физического офиса, существует большая разница. Один из них указывает адрес для получения деловой почты, а другой обозначает физическое месторасположение: страну, город, индекс, название улицы, номер дома, по которому находится корпорация.

Физический адрес компании

Для обеспечения мер безопасности, банки, другие финансовые учреждения запрашивают у своих новых клиентов подтверждение физического адреса.

Физическим (служебным) адресом корпорации является её реальное место расположения (деятельности) в стране её регистрации, с указанием реквизитов: почтового индекса, номера улицы, дома, корпуса. Его можно сравнить с местом жительства физического лица (пропиской).

Копии документов, свидетельствующие об адресе юридического лица, месте жительства официальных представителей (физических лиц), имеют ограниченный срок действия.

В зависимости от внутренней политики банка (страны), финансовая организация может требовать от клиентов, чтобы термин подтверждения документов физического корпоративного адреса, не превышал 6 или 3 месяца.

Что может служить подтверждением адреса регистрации оффшора в банке?

Вот список действительных документов, которые могут быть признаны оффшорными банками, как подтверждение физического адреса компании (в зависимости от требований юрисдикции расположения иностранного банка):

• Выписка из банка или финансовая банковская ведомость, термин выдачи которой не превышает 1, 3 или 6 месяцев.
• Оплаченные счета за коммунальные услуги офиса (вода, электричество, другие).
• Счета по оплате услуг стационарной телефонной связи корпоративного офиса (возможно мобильного телефона), копии не старше 3-х месяцев, с дня подачи заявки.
• Копия подписанного договора аренды, заключённого между арендодателем и арендатором. Срок арендного договора не должен превышать 1 (одного) года.
• Счета по оплате муниципальных сборов / налогов (за последние 3 или 12 месяцев).
• Выписка по ипотеке от другого банка (за последние 6 месяцев).
• Официальная налоговая декларация, охватывающая период до 1 года.
• Недавний страховой полис бизнеса от страховой фирмы.
• Выписка по текущему корпоративному счету (не старше 3 месяцев)
• Письменный аффидевит, подтверждающий разрешение на ведение деятельности компании с законного адреса (документ должен быть подписан уполномоченными лицами, заверен печатью и нотариусом).

Заключение

Глобальное внедрение автоматического обмена налоговой информацией (Automatic Exchange of Information (AEOI)), инициированное ОЭСР, является причиной ужесточения международных требований к оффшорным организациям.

Прошли те времена, когда оффшорной структуре для доказательства легитимности своего бизнеса, достаточно было показать юридический адрес.

Сегодня, независимо от прибыльности, размеров корпоративной структуры, обязательным условием подтверждения легальности бизнес-деятельности, является соблюдение принципов экономического присутствия (Economic substance).

К признакам реального экономического присутствия предприятия в оффшоре относится наличие соответствующих фактов / условий, а именно:

• Физического офиса.
• Достаточного количества служащих.
• Банковского счёта, который может подтвердить проведение финансовых операций.
• Получения прибыли от деятельности.
• Корпоративного управления, принятия важных решений руководящими лицами.

Бдительность к требованиям экономического присутствия проявляют не только различные международные регуляторы, налоговые органы, но и банковские учреждения. 

Подтверждение физического адреса является важным, но одним из элементов доказательств присутствия структуры в оффшорной юрисдикции, которое должно быть не просто формальностью, а реальным фактом.

Поэтому, если Вы хотите разработать правильную оффшорную стратегию, зарегистрировать оффшор, чтобы начать новый бизнес или перевести существующий за границу, предлагаем проконсультироваться с экспертами нашей компании Offshore Pro Group. 

Для получения услуг или ответов на вопросы, Вы можете позвонить нам по указанным телефонам на странице или написать письмо на электронную почту по адресу: info@offshore-pro.info.