Что, кроме уменьшения налогов, дает оффшорная компания?

Если вы относитесь к тем бизнесменам, которые выстроили собственный бизнес, собственноручно взрастили свое детище, потратив массу усилий и времени, а в ответ получили 30%, 40% и даже 50% налогообложения своей прибыли, пора подумать об оффшорной компании. Нельзя сказать, что такое решение одинаково привлекательно для всех видов бизнеса – классические налоговые гавани располагают разными преференциями и требованиями к иностранным компаниям. Но в большинстве такие государства позволяют зарегистрировать оффшорную компанию буквально за 3-5 дней и пользоваться нулевым налогообложением. 

Разумеется, tax exemption – основная и главная привилегия оффшорных фирм, однако подобное решение несет еще несколько выгод для инвесторов и бизнесменов из других стран.   

Включение оффшора в бизнес-структуру 

Особенности оффшорных компаний включает большое количество преференций от властей государства регистрации. Ошибочно считать, что снижение фискальной нагрузки остается единственной привилегий оффшорной компании На самом деле это лишь часть привлекательных моментов. Безусловно, освобождение от налогов достаточно сильный аргумент, но оффшоры достаточно популярны в создании трастов и финансовых операциях по ним, регистрации IBC по владению недвижимым имуществом. 

Достаточно привлекательными являются оффшорные судоходные компании, которые имеют право претендовать на большое количество льгот и специальных условий под флагом определенного государства. В таких странах часто основывают страховые и финансовые компании. Считается, что приблизительно треть мирового капитала сосредоточена в оффшорном бизнесе, в том числе благодаря отсутствию валютного контроля. То есть, вы, как владелец компании в оффшорных юрисдикциях, имеете право без ограничений совершать различные денежные операции. Исключение – возможные препятствия в стране вашего налогового резидентства. Именно поэтому в современном мире наблюдается тенденция не только смены юрисдикции вашего капитала, но и страны резиденции владельца как физического лица.   

Услуги оффшорных компаний также включают следующие привилегии:

Регистрация компании в оффшорной зоне в данный момент может предполагать статус нерезидента, то есть, с деятельностью за пределами государства, или полученного резидента. В последнем случае юридическому лицу потребуется доказательство substance, а налоги будут уплачиваться по ставкам конкретной юрисдикции. 0% налогов – достоинство, которым могут воспользоваться только нерезидентные компании. В любом случае вашей IBC в оффшоре потребуется официальный документ, подтверждающий исполнение налоговых обязательств в другом государстве, где выполняются требования по экономическому присутствию. 

Схемы работы корпораций с использованием оффшорных структур 

Важно понимать, что законодательство многих стран разрешает основывать компанию в любой юрисдикции по предпочтениям и потребностям владельца бизнеса. Граждане Украины, России, Беларуси и других стран СНГ имеют право создавать оффшорные судоходные компании, фирмы по страхованию и кредитно-финансовые организации, стартапы и холдинги интеллектуальной собственности, учреждения по предоставлению консультационных услуг и др. 

Рассмотрим на практических примерах выгоды использования бизнес-структур с оффшорными компаниями:

• торговая компания значительно экономит на таможенных пошлинах и НДС, если приобретает иностранное оборудование для собственных нужд;
• холдинг снижает налоги при выплате дивидендов, способствует конфиденциальности при регистрации активов в пределах Украины, России, используется для привлечения внешнего финансирования и приобретения патентов/товарных знаков;
• стандартная IBC противодействует жестким налоговым практикам, ведет максимально эффективную трансграничную деятельность, переносит налоговые обязательства из юрисдикции с традиционным налогообложением.  

Услуги оффшорных компаний остаются достаточно популярной даже с учетом новых правил CRS, BEPS и автоматического обмена фискальной информацией между странами. Достаточно важным изменением для иностранных инвесторов и бенефициаров стали публичные реестры бенефициарных владельцев. Стоит ли срочно выводить деньги из оффшора? На самом деле практическая сторона не столь страшна – если вам необходимо обезопасить свой капитал, имущество от рейдеров, конкурентов или родственников, оффшор все еще работает. 

Регистрация компании в оффшорной зоне для защиты активов  

Давайте рассмотрим, какие выгоды получают оффшорные государства от регистрации иностранных предприятий без статуса налогового резидента. Казалось бы, зачем властям таких стран исключить налогообложение такого бизнеса? Тем более, что услуги оффшорных компаний не могут предоставляться на местных рынках (за исключением взаимодействия с другими иностранными фирмами в этой юрисдикции). 

Итак, правительства налоговых гаваней зарабатывают деньги в местный бюджет следующим образом:

• для покрытия потерь налоговых поступлений могут присутствовать таможенные или импортные пошлины;
• в оффшоре взимается пошлина за регистрацию компании и за ежегодное продление;
• могут присутствовать лицензионные сборы для видов деятельности, подлежащих лицензированию;
• номинальная ставка налога позволяет заработать гораздо больше привлечением крупного потока иностранных инвестиций;
• заработок государств – выгода от корпоративных инвестиций в бизнес-операции, которые, в свою очередь, создают новые рабочие места в стране. 

Большое значение для властей оффшорных юрисдикций имеют оффшорные судоходные компании. Сам владелец бизнеса получает максимально упрощенную регистрацию судов (например, на Кипре, Каймановых островах, Бермудах) в самом государстве, так и в иностранных консульствах. При этом соблюдается важный приоритет в виде простой и быстрой регистрации судов под флаг другого государства. Таким компаниям разрешен свободный наем членов экипажа, что, опять-таки, создает новые рабочие места. 

Что касается выстраивания сильнейшей защиты активов, она создается следующим образом:

1. Регистрация компании в оффшорной зоне в большинстве случаев предполагает закрытые реестры бенефициаров.
2. В реестрах предприятий оффшорных юрисдикций указывается только наименование компании и должностное лицо (директор).
3. Получение лучшей финансовой среды без валютного регулирования позволяет создавать многоуровневые структуры.
4. Если оффшор используется как часть структуры корпорации, достаточно сложно установить конечного владельца бизнеса.

Что мы имеем в виду? 

Спрятать деньги с нашей помощью вы не сможете – нашей целью является помощь в выстраивании непреодолимого барьера на пути к определению бенефициара со стороны рейдеров, конкурентов или при разводе. В любом случае личная информация владельца бизнеса должна быть передана в банк при открытии корпоративного счета. Однако доступ к ней могут иметь только уполномоченные органы и в определенных ситуациях, ни один конкурент не сможет так просто получить информацию о вас.  

Счет оффшорной компании в банке Карибского бассейна    

Логичный вопрос – зачем мне оффшор, если личные данные я все равно обязан передавать в банковское учреждение? Если вы создаете оффшорную компанию, основной целью которой является защита активов и повышение конфиденциальности, классическая налоговая гавань будет оптимальным вариантом. Ответим, почему:

1. Во-первых, обмен информацией может происходить только в рамках определенных соглашений – об административной помощи по налоговым базам, о международном обмене налоговой информацией, CRS и т.п. 
2. Во-вторых, большинство оффшорных государств не раскрывают данные бенефициаров, а также могут не признавать судебные решения других стран (разбирательство должно происходить по законам страны, где организована компания). 
3. В-третьих, реестры бенефициаров в оффшорах в данный момент все еще закрыты, доступ к информации открывается исключительно после судебных решений, вынесенных на территории этой же юрисдикции. 

Учитывая, что в таких странах достаточно гибкое корпоративное право и сильнейшая защита интересов инвесторов, регистрация компании в оффшорной зоне может быть лучшим вариантом для вашего бизнеса. 

Касательно счетов оффшорной компании – наши эксперты располагают вариантами корпоративного обслуживания в банках Карибского бассейна с корреспондентскими счетами в США и Великобритании. Будете ли вы подавать сведения о конечном владельце в банк? Конечно, да. Но информация о наличии такого счета попадет в налоговую службу вашей страны только в том случае, если между странами есть автоматический обмен информацией или действуют международные стандарты отчетности CRS. С другой стороны, в некоторых государствах есть обязательство налоговых резидентов подавать сведения о наличии иностранного счета в налоговые органы. Более подробно вы можете узнать на консультации с нашим экспертом. 

Способы защиты активов с оффшорной структурой 

Кроме закрытых реестров, оффшорные юрисдикции располагают сильной законодательной базой в отношении защита прав интеллектуальной собственности. Такие известные корпорации, как Starbucks, Amazon, Google или Apple предпочитают использовать юрисдикции с нулевыми или минимальными налогами не только для оптимизации фискальных платежей. Первая привилегия таких государств – работающие и законные способы защиты активов без попыток угодить политическим деятелям или властям. 

Регистрация компании в оффшорной зоне поможет сохранить контроль над собственным бизнесом. Это современное решение для криптотрейдеров, стартапов, IT-компаний, международных консультантов, владельцев патентов и торговых марок. 

Если же вашей корпорации необходим доступ к банковскому делу мирового класса, расширенным финансовым и торговым возможностям, можно выбрать респектабельную и авторитетную юрисдикцию с небольшими налогами. Таковыми являются Гибралтар, Сингапур, Кипр, Мальта, Гонконг. 

В любом случае каждый бизнес должен рассматриваться индивидуально. Мы не можем каждому клиенту советовать, например, открыть компанию на БВО. Нужно учитывать множество факторов и конечную цель. Единственное, что должно объединять всех наших клиентов – наличие РАБОТАЮЩЕГО бизнеса, так как статус налогового резидента у компании все равно должен быть. 

Если вам необходимы услуги оффшорных компаний, построение эффективной структуры бизнеса с высочайшей конфиденциальностью, обратитесь к нам прямо сейчас со своим запросом.