Требования к крипто валютным биржам в Канаде

Посетители портала InternationalWealth постоянно обращаются к нашим экспертам с вопросами относительно регулирования криптовалют в Канаде. Это связано с тем, что буквально до конца 2018 года в этой стране практически отсутствовали какие-либо требования к компаниям, предоставляющим услуги по операциям с криптовалютами.

В связи с этим возникало множество вопросов, касающихся надежности и безопасности работы с криптовалютами компаниями Канады, попросту именуемыми криптовалютные биржи. 

В этой статье мы хотели бы рассмотреть требования, которые выдвигаются к крипто валютным биржам в Канаде, а также ко всем компаниям, оказывающие финансовые услуги в этой замечательной стране. 

Отсутствие регулирования криптовалют в Канаде до 2018 года не означало абсолютно свободного обращения криптовалют, т.к. единственной национальной валютой был и остается доллар Канады (далее — CAD).

Однако, операции по обмену и переводам криптовалютных активов проводились компаниями, зарегистрированными в Канаде, равно как и зарубежными юридическими лицами без каких-либо особых ограничений, если не считать необходимость осуществлять покупку и продажу криптовалютных активов только через фиатные валюты (CAD), а прямой обмен криптовалютами — бартерной операцией с фиксированными курсами к CAD.

Однако в конце 2018 года, Правительство Канады признало все компании, работающие с крипто валютными активами предприятиями, оказывающими финансовые услуги (Money Service Business, или далее — MSB) и подлежащими особому регулированию. 

Что в Канаде признается бизнесом, оказывающим денежные услуги?

В случае, если ваша компания оказывает услуги по конвертации валют и денежным переводам, равно как и иные услуги, связанные с финансовыми операциями, осуществляемыми между юридическими или физическими лицами как внутри Канады, так и за её пределами, то данная деятельность будет признана бизнесом, оказывающим финансовые услуги. 

По сути, это означает, что не только банковская деятельность, но и любые финансовые операции, оказываемые на возмездной основе попадают под это определение. Таким образом, криптовалютные биржи также непосредственно относятся к MSB. 

Законодательно выделяются два вида финансового бизнеса: тот который оказывает простые денежные услуги и тот, который предоставляет иностранные денежные услуги.

Разница между компаниями, оказывающими денежные услуги (MSB), и предприятиями, оказывающими иностранные денежные услуги (FMSB)

Если вы предлагаете определенные услуги населению Канады, то вы можете быть бизнесом по оказанию денежных услуг (MSB) или бизнесом по обслуживанию иностранных денежных средств (FMSB) и подпадать под действие Закона о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма.

Предприятия, оказывающие денежные услуги (MSB)

Если вы работаете в сфере денежных услуг (MSB), вам необходимо знать обо всех обязательствах, которые применяются к вам. Это включает в себя:

• регистрацию вашего бизнеса в  Канадском центре анализа финансовых операций и отчетов (далее — FINTRAC) — это подразделение финансовой разведки Канады; 
• предоставление в FINTRAC отчетности;
• ведение документации; 
• внедрение процедуры Знания Своих Клиентов (далее — KYC);
• внедрение службы соответствия всем требованиям внутри канадского и международного финансового законодательства (службы комплаенс).

Вы будете признаны компанией MSB, если ведете бизнес в Канаде, чтобы предлагать населению любую из следующих услуг: 

• обмен валют; 
• денежные переводы; 
• выдачу или погашение денежных переводов, дорожных чеков и пр.; 
• торговлю виртуальными валютами.

Вы также будете считаться бизнесом, оказывающим финансовые услуги, если:

• у вас есть разрешение или лицензия на любую из вышеупомянутых услуг; 
• вы зарегистрированы как лицо, предлагающее любую из вышеупомянутых услуг; 
• вы рекламируете (любыми средствами, включая газеты, телевидение, желтые страницы, интернет, любые другие СМИ, либо с помощью внутренних или внешних указателей), что вы участвуете в любой из вышеупомянутых услуг; 
• вы не рекламируете какие-либо услуги MSB, но вы: фактически предлагаете услуги денежных переводов на любую сумму, проводите валютные операции по конвертации на суммы более 1000 CAD в рамках одной операции с одним и тем же физическим или юридическим лицом (для этих целей одна транзакция определяется как две или более транзакции, связанные с валютной транзакцией на сумму менее 1000 долларов каждая, которые совершаются в течение 24 последовательных часов и составляют 1000 CAD или более, проводите или выкупаете денежные переводы, дорожные чеки или другие аналогичные оборотные финансовые инструменты на сумму более 1000 CAD во время одной операции с одним и тем же физическим или юридическим лицом; 
• вы указываете доход от любой из вышеупомянутых услуг как доход от отдельного бизнеса для налоговых целей.

Кто не занимается денежными услугами (MSB)?

Вы не являетесь MSB, если:

• вы предлагаете одну или несколько услуг MSB строго в качестве агента MSB, который должен быть зарегистрирован в FINTRAC; 
• вы осуществляете деятельность MSB в ходе предоставления других услуг, в отношении которых вы являетесь отчитывающимся лицом.

Финансовые компании Канады обслуживающие иностранные денежные средства (FMSB)

В Закон Канады “О доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма” (далее — PCMLTFA) были внесены поправки, в которые были включены иностранные компании по оказанию денежных услуг (FMSB).

Если вы зарегистрировали свою компанию в Канаде как FMSB, то по состоянию на 1 июня 2020 г. вам необходимо было выполнить следующие обязательства:

• зарегистрировать свой бизнес в FINTRAC; 
• сообщать об определенных финансовых операциях в FINTRAC;
• вести соответствующую документацию; 
• идентифицировать своих клиентов при проведении их операций;
• внедрить в свою деятельность программы комплаенс и нанять квалифицированных сотрудников для этого.

Ваша компания будет считаться FMSB, если применимы все следующие критерии:

• вы занимаетесь предоставлением хотя бы одной услуги по оказанию денежных услуг (MSB); 
• у вас нет юридического лица в Канаде; 
• вы предлагаете свои услуги MSB физическим или юридическим лицам в Канаде; 
• вы предоставляете эти услуги клиентам в Канаде.

В случае, если вы имеете филиал или независимое представительство в Канаде, которое оказывает финансовые, то  вы уже будете считаться MSB. 

Требования, выдвигаемые к финансовым компаниям Канады 

Первое что необходимо сделать — это зарегистрировать свою компанию в Канаде для  предоставления денежных услуг (MSB) в FINTRAC. Даже если вы зарегистрированы как MSB в провинции или отдельной территории, то вам все равно необходимо зарегистрироваться в FINTRAC. Чтобы узнать обо всех ваших обязательствах по регистрации в MSB.

Программа комплаенс 

Комплексная и эффективная программа соблюдения нормативных требований является основой для выполнения всех ваших обязательств в соответствии с PCMLTFA и соответствующими правилами. Во время проверки FINTRAC вам будет  важно продемонстрировать, что необходимая документация у вас имеется и ведется, что сотрудники, агенты и все другие лица, уполномоченные действовать от вашего имени, хорошо обучены и могут эффективно реализовать все элементы вашей программы комплаенс. Старшее должностное лицо (комплаенс-офицер) должно утвердить вашу программу комплаенс, а также иметь все необходимые полномочия для выполнения требований программы. 

Кроме того, вы должны:

• назначить специалиста по комплаенсу, ответственного за выполнение и надзор за программой комплаенс; 
• разрабатывать и применять политику и процедуры соответствия, которые постоянно обновляются и утверждаются старшим должностным лицом в письменном виде; 
• применять и документировать оценку рисков, включая меры и стратегии по их снижению;
• разработать и поддерживать письменную программу обучения для сотрудников, агентов и других лиц, уполномоченных действовать от вашего имени;
• каждые два года пересматривать свою программу комплаенс (политику и процедуры, оценку рисков и программу обучения сотрудников) с целью проверки ее эффективности.

Знай своего клиента

Как компания, оказывающая денежные услуги, вы должны проверять личности своих клиентов для определенных действий и транзакций в соответствии с Правилами о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и Положениями о финансировании терроризма (PCMLTFR). Часть знания вашего клиента включает следующие методы идентификации клиентов, а также выполнение определенных дополнительных действий, перечисленных ниже:

• идентифицировать физических лиц и подтверждать существование юридических лиц — организации, оказывающие денежные услуги; 
• методы проверки личности физического лица и подтверждения существования корпорации или юридического лица, отличного от корпорации; 
• требования к деловым отношениям; 
• требования к постоянному мониторингу;
• требования к бенефициарной собственности; 
• требования к определению третьей стороны; 
• политически значимые лица и руководители международных организаций, оказывающих финансовые услуги.

Составление отчетов финансовой компанией Канады

Компании, оказывающие денежные услуги, обязаны заполнять отчеты об определенных операциях и собственности и отправлять их в FINTRAC. Отчеты о финансовых транзакциях имеют решающее значение для способности FINTRAC анализировать транзакции с целью разработки финансовой информации, которая раскрывается правоохранительным органам и партнерским агентствам. Таким образом, качество вашей отчетности будет проверяться FINTRAC на экзаменах.

Подозрительные транзакции: вы должны подать отчет о подозрительной транзакции (STR) как можно скорее после выполнения мер, необходимых для установления разумных оснований подозревать, что транзакция связана с совершением или попыткой совершения преступления по отмыванию денег / финансированию террористической деятельности. Следующие инструкции по STR объясняют, как выявлять подозрительные транзакции и сообщать о них.

1. Террористическая собственность: когда вы знаете, что собственность, находящаяся в вашем распоряжении или под вашим контролем, принадлежит, контролируется или от имени террориста или террористической группы, вы должны раскрыть эту информацию Королевской канадской конной полиции (RCMP) и Канадской службе безопасности. 
2. Крупные денежные операции: если вы получаете наличные в размере 10 000 CAD или более (включая налоги и другие сборы) в рамках одной транзакции или нескольких транзакций в течение 24 часов, то вы должны отправить отчет в течение 15 календарных дней. См. 
3. Электронные переводы денежных средств: когда вы отправляете или получаете инициированные клиентом инструкции по переводу 10 000 CAD или более за границу в рамках одной транзакции или нескольких транзакций в течение 24 часов, то вы должны отправить отчет об этом в течение 5 рабочих дней. 

Вся отчетность может подаваться в FINTRAC в электронном виде, за исключением отчетов о террористическом имуществе, которые нужно отправлять только на бумаге или по факсу.

Как видно из всей вышеприведенной информации, нет ничего политического или абсолютно невыполнимого в требованиях о соблюдении комплаенс от FINTRAC.

Однако, данная деятельность требует определенной опытности и осторожности.

Эксперты и многолетние партнеры портала InternationalWealth проводят постоянно работу по адаптации зарубежных предпринимателей к финансовым системам разных стран. Канада является одним из наших постоянных направлений деятельности. Поэтому, мы можем гарантировать начало и дальнейшую успешную работу с нашей помощью  этой стране.

Мы подберем форму компании, место и финансовых партнеров для вашей криптовалютной деятельности в Канаде. Запишитесь к нам для консультации, отправив короткий запрос на наш email: info@offshore-pro.info или связавшись с нашими экспертами любым удобным вам способом, указанным на этой странице.