Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Срок подачи данных в Реестр бенефициаров Кипра продлен до 31 мая 2024 года

Кипрский регистратор компаний объявил о продлении срока подачи данных в Реестр бенефициаров до 31 марта 2024 года. Это решение было принято в связи со сложностью сборов данных местными юридическими лицами. Реестр бенефициаров был создан в соответствии с пятой европейской Директивой по предотвращению отмывания денег, финансирования терроризма и является важным инструментом для повышения прозрачности, соблюдения международных стандартов в сфере финансовой безопасности.

Сроки подачи отчетов

Перенос сроков подачи отчетности о бенефициарах?

В конце января 2024 года Кипрский регистратор компаний опубликовал решение о переносе сроков подачи отчетов о бенефициарных владельцах до окончательного создания электронного кипрского реестра UBO. Кроме этого, ведомство аннулировало и вернуло штрафы, наложенные и уплаченные в связи с несвоевременной подачей документов.

Напомним, что первоначально предоставить информацию о своих владельцах кипрские компании должны были до 31 декабря 2023 года. По подсчетам экспертов, действие этого обязательства распространялось на 200 000 субъектов хозяйственной деятельности. Учитывая короткие сроки и необходимость обработки больших объемов информации, многие компании не смогли подать соответствующие отчеты вовремя, за что и были оштрафованы.

Раскрыть своих владельцев обязаны местные и европейские компании, кооперативы. Освобождаются от указанного обязательства иностранные компании и компании, использующие коммерческие обозначения, если соответствуют определенным критериям, например, зарегистрированы на регулируемых рынках, где соблюдаются требования ЕС по раскрытию информации.

Чтобы снизить «градус напряжения», кипрское правительство 29 января 2024 года опубликовало постановление, которым продлило сроки подачи данных в Реестр конечных бенефициаров. Также в нормативном документе была урегулирована обязанность по предоставлению дополнительной информации о бенефициарах до 31 марта для компаний или других юридических лиц, чья структура владения заканчивается трастом, фондом или другим юридическим механизмом, подобным трасту. Кроме этого, было возвращено €2 млн уплаченных штрафов.

Нужно отметить, что создание реестра бенефициаров на Кипре неоднократно переносилось, и страна может попасть под санкции ЕС, не выполнив это требование.

Какие изменения внесла пятая европейская Директива по предотвращению отмывания денег?

Пятая европейская Директива по предотвращению отмывания денег (5AMLD) — это законодательный акт Европейского союза, который вступил в силу 10 января 2020 года и внес ряд изменений в четвертую европейскую Директиву по предотвращению отмывания денег (4AMLD). Одним из основных изменений, внесенных 5AMLD, является обязанность всех государств-членов ЕС создать, поддерживать централизованные реестры бенефициаров для корпоративных и других юридических субъектов, наподобие трастов. Кроме того, эта Директива расширила круг лиц, которые имеют право получать доступ к информации о реальных владельцах, включая не только компетентные органы, но и финансовые учреждения, аудиторов, адвокатов, а также других субъектов, обязанных проводить проверку клиентов.

На Кипре, как и во многих других юрисдикциях, за несоблюдение требований к отчетности UBO предусмотрено административное наказание. Размеры штрафов определены Законом о предотвращении и пресечении отмывания денег, финансирования терроризма 188 (I) 2007 года и находятся в пределах от €200 до €20 000 в зависимости от тяжести нарушения.

Узнайте новые правила получения кипрской «золотой визы».

Кто должен подать сведения?

Обязанность своевременно предоставить информацию о бенефициарных владельцах ложится на должностные лица или партнеров компании. Представители юридического лица не должны выполнять это требование, если они не являются должностными лицами или партнерами.

Если компания подлежит закрытию и ей назначается ликвидатор, после 12 марта 2021 года отчет о бенефициарах обязаны также предоставить должностные лица, полномочия которых были прекращены.

Кто такие бенефициары?

Кипрские компании обязаны до 31 марта 2024 года раскрыть информацию о лицах, которые прямо или косвенно ими владеют. Различают такие типы собственности:

  • прямое — владение лично минимум 25% акций или долей в капитале;
  • косвенное — владение более 25% акций или долей в капитале компании через третью структуру;
  • комбинированное — лицо владеет более 25% акций или долей от своего имени, а также через третьих лиц.

Если бенефициар компании — траст

Если бенефициаром компании является траст, зарегистрированный на Кипре, тогда в отчете необходимо указать информацию как минимум о трех и более физических лицах, определив их роли:

  • учредитель;
  • доверенное лицо;
  • владелец;
  • покровитель;
  • любое другое физическое лицо, осуществляющее конечный контроль.

Если траст зарегистрирован в другой юрисдикции, заполнение минимум одной категории из вышеуказанных является обязательным.

Решение о переносе сроков было одобрительно воспринято бизнесом, так как оно отражает понимание операционных трудностей, с которыми сталкиваются компании, особенно при навигации по сложным нормативным базам. Таким образом, власти Кипра смогли найти баланс между требованиями ЕС и поддержкой местных предпринимателей. Это способствует созданию благоприятной среды для устойчивого развития страны. Однако следует учесть, что в будущем подобных переносов сроков не будет и за нарушение последует жесткое наказание. Поэтому кипрским компаниям рекомендуется обратиться к специалистам, которые смогут помочь качественно и вовремя выполнить новые требования.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.