Компаниям и физическим лицам-нерезидентам, желающим открыть личный или корпоративный счет в банке Грузии необходимо учесть влияние финансового мониторинга на обслуживание. Хоть страна и не является участником CRS, что дает возможность грузинским банкам не обмениваться финансовыми данными клиентов с иностранными налоговыми службами, но все местные финансовые учреждения должны соблюдать требования FATF.
Какие страны имеют высокий уровень риска в Грузии
Национальный банк Грузии 1 мая 2020 года расширил список государств с высоким уровнем риска отмывания денег. Напомним, что Закон Грузии «По противодействию отмыванию денег и предотвращению финансирования терроризма» начал действовать 30.10.2019 года и сначала включал только 25 юрисдикций.
Сейчас же в списке 33 страны:
- Исламская Республика Афганистан;
- Албания;
- Ангилья;
- Антигуа и Барбуда;
- Барбадос;
- Багамы;
- Республика Ботсвана;
- Республика Гана;
- Гибралтар;
- Доминиканская республика;
- Зимбабве;
- Острова Техас-Кайкос;
- Ямайка;
- Йемен;
- Исламская Республика Иран;
- Исландия;
- Каймановы острова;
- Королевство Камбоджа;
- Республика Колумбия;
- Корейская Народно-Демократическая Республика;
- Маврикий;
- Мальта;
- Мьянма;
- Монголия;
- Федеративная Республика Нигерия;
- Никарагуа;
- Исламская Республика Пакистан;
- Республика Панама;
- Республика Сейшельские Острова;
- Сент-Винсент и Гренадины;
- Сирийская Арабская Республика;
- Республика Таджикистан;
- Уганда.
Это значит, что транзакции из/в эти государства будут заблокированы или же подвергнутся тщательному изучению. Также банками Грузии очень тщательно будут изучаться компании, где учредителями выступают граждане, и физические лица из вышеуказанных стран. И не факт, что финансовое учреждение захочет принять на обслуживание подобное юридическое или физическое лицо.
Согласно нормативному акту все сомнительные инвестиции контролируются Службой финансового мониторинга. Надзорная деятельность осуществляется Службой бухгалтерского надзора, отчетности и аудита, Национальным банком, Министерством юстиции и Министерством финансов, Государственной службой страхового надзора и Ассоциацией адвокатов.
Кто подотчетен закону о финансовом мониторинге Грузии
В соответствии со ст.3 нормативного акта Грузии подотчетными лицами являются:
- финансовые учреждения;
- кредитные союзы;
- негосударственные пенсионные фонды;
- страховые брокеры;
- пункты обмена валют;
- банки;
- микрофинансовые организации;
- брокерские компании;
- поставщики платежных услуг;
- страховые организации;
- лизинговые компании;
- кредитные организации;
- регистраторы ценных бумаг;
- адвокаты и нотариусы;
- организаторы лотерей и азартных игр;
- юридические лица, предоставляющие бухгалтерские услуги и сертифицированные частные бухгалтеры;
- аудиторы и аудиторские фирмы;
- торговцы ценными металлами и драгоценными камнями;
- государственные учреждения: Национальное агентство публичного реестра Грузии и Служба доходов Грузии.
Все вышеперечисленные лица должны тщательно следить за осуществляемыми операциями, чтобы не допустить отмывания денег и усилить борьбу с терроризмом.
Операции с низким уровнем риска
Финансовые учреждения освобождаются от контроля над операциями, которые осуществляются с помощью электронных счетов, если они отвечают таким требованиям:
- инструменты используются только для оплаты за товары или услуги;
- остаток денег на электронном счете не превышает 500 лари/эквивалент в валюте;
- общая сумма для перевода не превышает 500 лари в месяц, если инструмент используется только в Грузии или перевод осуществляется только один раз. Сумму транзакции может быть увеличена до 1 500 лари, если инструмент используется только в Грузии;
- регистрация анонимных электронных счетов не допускается;
- эмитент инструмента контролирует деловые отношения с целью обнаружения подозрительных транзакций.
Основания для финансового мониторинга операции
Грузинское законодательство обязывает ответственных лиц осуществлять идентификацию при наличии следующих оснований:
- установлении деловых отношений;
- если сумма одной транзакции или общая сумма связанных транзакций превышает 15 000 лари или эквивалент в валюте;
- однократный перевод средств превышает 3 000 лари или эквивалент в валюте;
- наличие сомнений о достоверности идентификационных данных.
Торговцы ценными металлами и драгоценными камнями обязаны осуществить идентификацию сделки если сумма одна из сторон рассчитывается наличными на сумму более 30 000 лари или эквивалент в валюте.
Организаторы лотерей и азартных игр обязаны провести идентификацию, если совокупная сумма связанных транзакций превышает 5 000 лари или эквивалент в иностранной валюте, а также во время установления отношений/регистрации клиентов-игроков.
Иностранцам, желающим открыть корпоративный счет в грузинском банке, важно учесть, что им придется раскрыть всю структуру собственности компании, в частности всех физических лиц, которые прямо или косвенно владеют долею в капитале 25% и более или же оказывают существенное влияние на деятельность юридического лица.
Важно!!! Для того, чтобы упростить задачу по открытию банковского счета в Грузии мы рекомендуем, чтобы учредителями грузинских компаний были только физические лица. Это существенно упрощает процесс идентификации и снижает расходы.
По вопросам открытия личного или корпоративного счета в Грузии обращайтесь к нам на почту: info@offshore-pro.info. У нас есть значительный опыт работы с финансовым комплаенсом в грузинских банках.
При открытии личного счета нерезидент проходит финмониторинг в Грузии?
Да, в соответствии со ст. 11 Закона Грузии «По противодействию отмыванию денег и предотвращению финансирования терроризма» необходимо пройти финансовый мониторинг при установлении деловых отношений. Нужно отметить, что эта процедура для физических лиц достаточно простая и предусматривает только заполнение специальной анкеты.
Украина, Россия, Армения есть в списках стран с высоким уровнем риска в Грузии?
Нет, среди стран с высоким уровнем риска нет стран-соседей Грузии и стран из СНГ (кроме Таджикистана). Всего в списке стран с высоким риском представлено 33 юрисдикции (на 1 мая 2020 года).
Компаниям, где учредители нерезиденты-юрлица сложнее открыть счет в Грузии?
Да, это связано с необходимостью раскрыть всех бенефициаров, доля собственности которых в структуре капитала компании составляет 25% и более. Обычно необходимо раскрыть всех собственников всех юридических лиц, которые являются учредителями грузинской компании вплоть до физических лиц.
