Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Каймановы Острова повышают прозрачность ведения бизнеса

На Каймановых Островах, мировом центре для международного бизнеса, внедряются новые меры, направленные на повышение прозрачности и эффективности управления компаниями. Последние изменения в правилах отчетности, утвержденные Валютным управлением Каймановых Островов (CIMA), затрагивают владельцев компаний, работающих по лицензии (лицензиаты), требуя от них строгих мер по сохранению записей.

Эти правила вступили в силу с 1 апреля 2024 года. С указанной даты компании на Каймановых Островах обязаны соблюдать новые процедуры ведения учета, которые были приняты в августе 2023 года. Они регулируются большинством корпоративных законов: об управлении компаниями, о банках, о трастах, о паевых фондах и о страховании.

Каймановы острова

Напомним, что в августе 2023 года правила распространились на новых лицензиатов, а с 1 апреля 2024 года — на действующих. Закон не затрагивает паевые инвестиционные и частные фонды.

Основные цели и задачи новых правил

CIMA, внося изменения в действующие законодательство Каймановых Островов, стремится повысить прозрачность ведения бизнеса. В частности:

  • повысить уровень доступности записей бухгалтерского учета;
  • ввести общий подход к записям для всех компаний;
  • ввести в действие основные формы записей, а также срок их хранения;
  • изложить обязательные требования к бухгалтерскому учету.

Кто должен выполнять новые правила

С 1 апреля 2024 года выполнять новые требования по учету обязаны лица, осуществляющие деятельность по управлению компаниями и получившим лицензию в соответствии с законом (на выбор):

  • об управлении компаниями;
  • о банках и трастовых компаниях;
  • о паевых фондах;
  • о страховании.

Речь идет о следующих лицах:

  • выступают в роли агента по созданию компаний;
  • предоставляют юридический или деловой адрес для компании;
  • создают и ведут реестр бенефициаров от имени юридических лиц;
  • предоставляют место проживания, адрес для корреспонденции либо административный адрес;
  • подают уставные формы и другую отчетность;
  • выступают в качестве номинального акционера, директора или заместителя директора, а также в роли других руководящих лиц в зависимости от структуры;
  • оказывают другие услуги.

Узнайте о рынке недвижимости Каймановых Островов.

sign
Оффшорная компания
Бесплатная консультация

подбор подходящей юрисдикции исходя из вида деятельности, предпочитаемого налогового
режима, структуры компании и т.д.

подбор подходящей юрисдикции исходя, из вида деятельности, предпочитаемого налогового режима, структуры компании и т. д.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Ключевые моменты новых правил для компаний на Каймановых Островах

Руководство о характере, доступности и хранении записей для лицензиатов, осуществляющих управление компанией, относительно небольшое — занимает всего 12 страниц. В нем подробно описываются правила и сроки хранения бухгалтерских записей компаний. Вот основные моменты, на которые следует обратить внимание:

  • Лицензиаты обязаны вести записи таким образом, чтобы оперативно и без дополнительных усилий можно было их распечатать и передать CIMA по первому запросу.
  • Бухгалтерские записи должны содержать абсолютно всю информацию о сделках компании.
  • Электронные записи должны полностью соответствовать бумажным и наоборот. Данные в электронном формате обязаны быть полными, легкодоступными и воспроизводимыми на бумажных носителях.
  • Компании несут ответственность за наличие всех документов: финансовых, клиентских, корпоративных, а также результатов комплексных проверок. Они обязаны следить за актуальностью всех документов и разработать внутренние политики, регулирующие документооборот.
  • Записи должны храниться не менее 5 лет после осуществления операции. Срок хранения увеличивается, если документы касаются фидуциарных отношений с клиентами.
  • Лицензиатам следует ежегодно пересматривать свои механизмы ведения учета и вносить необходимые коррективы, особенно в случае участия третьих сторон.
  • Лицензиаты обязаны обеспечить беспрепятственный доступ CIMA для документов, которые хранятся за пределами Каймановых Островов. Эти записи должны храниться в безопасности и быть легкодоступными.
  • Все записи должны вестись на английском языке.

Узнайте о преимуществах регистрации яхт на Каймановых Островах.

В связи с новыми мерами по ужесточению правил отчетности на Каймановых Островах, открытие компаний на этой территории становится еще более привлекательным. Юрисдикция предлагает благоприятное налоговое законодательство, удобное географическое расположение и высокий уровень конфиденциальности. Кроме того, представленные меры гарантируют, что компании, зарегистрированные на островах, будут соответствовать самым высоким стандартам ведения бизнеса.

В целом, новые требования к отчетности для владельцев лицензий на управление компаниями на Каймановых Островах отражают стремление к повышению прозрачности, эффективности и ответственности в управлении различными структурами. Эти изменения подчеркивают привлекательность островов для открытия и ведения бизнеса, подтверждая их репутацию надежного и прозрачного финансового центра.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.