Регистрация компании в Эстонии остаётся полезным, выгодным и перспективным шагом для бизнеса. В этом материале мы собрали для вас информацию не только о том, чем выгодна вам регистрация бизнеса в Эстонии, но и как справиться с существующими подводными камнями, а точнее, как открыть банковский счет, как снизить расходы на содержание и администрирование эстонской компании.
Что даёт регистрация компании в Эстонии в 2022 году?
Начнём с преимуществ, которые предлагает эстонская компания предпринимателям. С каждым годом этот список пополняется и укрепляется реальной практикой. Вы можете воспользоваться ими в любой момент:
- Налог на реинвестированную прибыль равен 0%. Вы получаете практически безналоговую компанию на территории ЕС, с крепкой репутацией и удобным прозрачным законодательством.
- Владельцем и директором компании могут быть нерезиденты Эстонии и ЕС.
- При регистрации компании не обязательно сразу вносить уставной капитал, который для местного ООО (OÜ) составляет от 2500 евро.
- Вы имеете право получить бизнес-визу.
- Отсутствие чёрного списка оффшоров, а значит и дополнительного налогообложения.
- Право покупать недвижимость на компанию без дополнительных налогов.
- Более 50 договоров об избежании двойного налогообложения.
- Минимальный уровень бюрократии и доброжелательное отношение чиновников к бизнесу.
- Цифровая инфраструктура, которая позволяет регистрировать компании, подавать отчётность, отправлять запросы и получать ответы от государственных органов через сеть Интернет с минимальными затратами по времени (в большинстве случае требуется е-резидентство).
- Удобное географическое расположение рядом с Россией, Финляндией, Швецией и Латвией.
- Заслуженный статус Европейской кузницы стартапов и цифровых проектов, многие из которых вышли на международный уровень.
- Возможность открыть банковский счет в Эстонии и в других европейских юрисдикциях (подробнее – ниже).
- Возможность не платить НДС при работе с европейскими партнёрами (при наличии НДС-номера).
- Возможность получить лицензию для ведения криптобизнеса.
- Распространён русский язык, плюс практически все говорят на английском.
- Высокая скорость регистрации компании.
Это только явные преимущества Эстонской юрисдикции. Однако будет неверно показать преимущества и не сказать о недостатках. Они тоже есть.
Самый главный из них – это вопрос открытия банковского счета. Ни е-резидентство, ни наличие лицензии на криптобизнес не гарантирует открытия счета в эстонском банке. Для этого необходимо иметь местных партнёров или клиентов, плюс выполнить другие условия.
Как решить эту задачу мы рассказываем ниже – не всё так безнадёжно.
Как зарегистрировать компанию в Эстонии?
Регистрация компании в Эстонии – процесс простой и занимающий пару недель времени. Чтобы стать владельцем компании, вам необходимо:
- Написать заявку с пожелание открыть компанию в Эстонии по адресу info@offshore-pro.info. Мы сразу же предложим вам варианты, как и где можно открыть банковский счет для бизнеса.
- Подготовьте пакет документов и данных, в том числе:
- Копию паспорта;
- Адрес проживания;
- Контактные данные (е-мейл);
- Варианты названия компании (2-3 варианта на случай, если одно из них уже занято);
- Е-мейл компании, который будет публично доступен;
- Вид деятельности бизнеса;
- Данные о члене (членах) правления, если это не то же лицо, что и пайщик (владелец компании);
- Заявление в Коммерческий регистр (заверенное и с апостилем);
- Почтовый адрес для отсылки оригиналов документов на компанию в Эстонии.
- Оплатить услугу регистрации компании.
Регистрация компании и пересылка документов занимает порядка 2 недель времени после получения оплаты и полного пакета документов. Проводится дистанционно или с личным визитом, в зависимости от вашего пожелания. Для дистанционной регистрации потребуется доверенность.
Бесплатная консультация
подбор подходящей юрисдикции исходя из вида деятельности,
предпочитаемого налогового
режима,
структуры компании и т.д.
подбор подходящей юрисдикции исходя, из вида деятельности, предпочитаемого налогового режима, структуры компании и т. д.
Можно ли регистрировать криптобизнес в Эстонии?
Эстония отличается от многих стран тем, что оперативно ввела законодательство, которые регулирует работу с криптоактивами. Бизнес, желающий заниматься криптовалютами и проводить ICO, имеет право получить крипто-лицензию или лицензию альтернативного платёжного средства.
При этом риск получить квалификацию, как «ценная бумага» гораздо ниже, чем в США или Сингапуре, что понижает требования по контролю за деятельностью такой компании.
Стоимость лицензии также невелика, а благодаря выгодному налогообложению, Эстония становится перспективным местом для создания цифровых проектов.
Лицензии бывают двух видов: для обмена криптовалют на фиатные деньги и услуги крипто-кошельков. К ноябрю 2018 или за год существования законодательства выдали порядка 1000 лицензий.
Поэтому проблем с открытием криптовалютного бизнеса нет. Загвоздка в другом – в банковском счете.
Дело в том, что лицензию могут отозвать, если в течение полугода после её выдачи не оказываются соответствующие услуги. А их сложно оказывать, если нет банковского счета.
Эстонские банки до сих пор настороженно относятся к бизнесу с криптовалютами. Добавьте сюда и владельцев-нерезидентов, что делает компанию подозрительной для банков вдвойне.
На таком фоне возникает закономерный вопрос: а стоит ли открывать компанию в Эстонии, если не получится открыть для неё банковский счет?
Не спешите расстраиваться и закрывать вашу эстонскую компанию. Несмотря на то, что открыть счет для крипто-бизнеса в Эстонии на данный момент тяжело, существуют альтернативы в других местах.
Проблема банковского счета: как открыть счет в Эстонии?
Эстонские банки могут не открыть счет для местной компании в основном по двум причинам:
- Компания занимается крипто-бизнесом, и они опасаются её обслуживать;
- Компания занимается чем-то другим, но её деятельность не связана с Эстонией.
Как же открыть счет в Эстонии для эстонской компании с такими ограничениями? Про крипто-бизнес скажем далее, а сейчас про обычную компанию. Рекомендуется выполнять следующие требования, особенно, если вы нерезидент:
- Нанять директора (или самому им стать) и выплачивать ему официальную зарплату;
- Предоставить банку договор аренды местного офиса;
- Обеспечить сотрудничество с местными компаниями: поставщик или клиент должны быть из Эстонии.
Из этих требований вытекает последствие: содержание компании в Эстонии становится дороже.
Однако стоит понимать другое: требование реального присутствия или substance есть в любой стране, даже в самом дальнем оффшоре. В ином случае множество преимуществ, особенно использование соглашений по избежанию двойного налогообложения, получить не удастся.
Реальное присутствие это:
- Сайт с полной информацией о компании, о её деятельности;
- Офис;
- Сотрудник/сотрудники, которые выполняют должностные обязанности и их навыки соответствуют занимаемой должности;
- Договоры и сотрудничество с разными компаниями.
Где бы вы не открывали компанию, если требуется надёжность, предсказуемость и банковский счет, придётся доказать серьёзность намерений, в том числе через создание реального присутствия.
Что нужно сделать в Эстонии для создания реального присутствия?
- Арендовать офис – рассчитывайте на сумму от 200 евро в месяц;
- Зарплата директору – минимальная зарплата 500 евро, средняя зарплата – 1200 евро, плюс налоги работодателя;
- Расходы на содержание офиса – коммунальные услуги, кулер с водой, Интернет и т.п. – зависит от масштабов компании.
Однако важнейший фактор для открытия счета в Эстонии – это сотрудничество с местными клиентами/поставщиками. Если не будет партнёров в Эстонии, то счет не откроют как нерезидентам, так и резидентам.
Партнёрами не считаются местные юристы, консультанты или арендодатели. Необходимо найти клиентов или поставщиков, которые будут считаться серьёзными партнёрами. Кто это может быть? В зависимости от типа бизнеса, предлагаем следующие идеи:
- Логистическая компания по перевозке вашего товара;
- Если вам нужны большие вычислительные мощности, то партнёром может оказаться местный дата-центр, в котором вы арендуете много серверов;
- Поставщики деталей, оборудования, постоянных услуг;
- Клиент, который покупает у вас товар или постоянно заказывает ваши услуги.
О ком бы не шла речь прежде, чем открывать компанию или запрашивать счет в банке, убедитесь, что это партнёрство покажется банку достаточным.
Или воспользуйтесь альтернативным путём, пока вы только ищите местных партнёров.
Где ещё можно открыть счет для эстонской компании?
Для того, чтобы бизнес функционировал, не обязательно открывать банковский счет только в Эстонии. Благодаря репутации и участию в лучших мировых организациях, открыть банковский счет в банках других стран возможно и иногда даже проще, нежели в самой Эстонии.
Банковский счет для эстонской компании
Открыть счет для обычной компании, которая занимается торговым бизнесом или IT-разработками можно практически в любой стране, которая открывает счета компаниям на территории ЕС.
Нужно лишь учитывать факт, что некоторые страны ЕС не открывают нерезидентные счета, если владельцы/директоры компании являются нерезидентами ЕС.
Также банки обязательно спросят о легальности происхождения средств, попросят кипу документов. Велик шанс, что заявку на открытие счета будут рассматривать несколько месяцев, особенно, если вы не сможете показать, что планируете работать на рынок выбранной вами страны.
Если же вы планируете работать с местными клиентами и/или поставщиками, то открыть счет будет проще. Нужны будут документы, доказывающие наличие договорённостей по этому вопросу.
Альтернатива банковскому счету
Альтернативой банкам выступят платёжные системы. Их преимущество в том, что они открывают счета гораздо быстрее, принимают платежи со всего мира, удобно организованы. Поскольку у вас будет европейская компания, то вы сможете относительно просто открыть счет в таких системах как PayPal.
Недостаток платёжных систем в том, что они могут как быстро открыть, так быстро и закрыть счет по минимальному поводу. Поэтому важно выбирать подходящую платёжную систему, чётко следовать правилам и обязательно хранить все документы, доказывающие легальность ваших сделок.
Платёжные системы позволяют вам развивать бизнес и создавать ему историю, в том числе бухгалтерские отчёты, с которыми вы спустя время можете отправиться в банк. Там вы покажете, что являетесь серьёзным бизнесом и открыть счет станет проще.
Ещё одна интересная альтернатива банковскому счету в Эстонии – это открытие филиала эстонской компании в Сербии. Особенность в том, что филиалу в Сербии достаточно легко открывают счета, даже если его создала оффшорная компания. Вам потребуется открыть счет хотя бы в платёжной системе для эстонской компании, а затем подать документы в Сербии. Спустя пару месяцев у вас будет и филиал, который действует от лица материнской компании, и счет для филиала.
В некоторых случаях этот вариант поможет даже бизнесу с криптовалютами.
Разумнее выбирать те юрисдикции и банки, которые признают, что готовы работать с криптовалютными компаниями. При этом банки оставляют за собой право отказать в обслуживании, если бизнес кажется им рискованным или мутным.
К тому же рассчитывайте на то, что услуги по открытию счетов для криптовалютных бизнесов чаще всего дороже, чем для обычной компании.
Стоимость регистрации компании в Эстонии и расходы на её содержание
А теперь давайте посчитаем, во сколько обойдётся создание и содержание компании в Эстонии и почему, несмотря на существующие проблемы с банками, это всё ещё крайне выгодная даже с финансовой точки зрения, юрисдикция.
Это не говоря про прозрачное законодательство, минимум бюрократии, удобство инфраструктуры и возможность работать в ЕС.
Расходы на создание и содержание компании:
- Услуги по регистрации компании – от 850 евро;
- Уставной фонд – от 2500 евро с возможностью не оплачивать его сразу;
- Открытие счета в банке или платёжной системе – зависит от банка;
- Юридический адрес – от 200 евро в год;
- Зарплата директору – при средней зарплате в 1200 евро, работодатель тратит порядка 1600 вместе с обязательными налогами;
- Обязательное контактное лицо в Эстонии для инвесторов-нерезидентов – 200 евро в год.
- 20% НДС – в зависимости от вида деятельности, объёма и клиентов.
При этом вы не платите налог на прибыль ровно до тех пор, пока не распределите её в виде дивидендов. Реинвестированная в бизнес прибыль налогами не облагается. Это экономия 20%.
Мало того: прибыль, полученная за пределами Эстонии, не облагается налогами. Так что есть причины, почему стоит открыть счет за границей Эстонии и работать с клиентами в других частях мира, не слишком переживая из-за эстонского счета.
Также есть возможность получить НДС-номер (после того, как оборот достиг 40 000 евро), а значит не платить НДС при сделках с корпоративными клиентами и партнёрами в ЕС.
К тому же ваш директор не обязательно должен постоянно находиться на территории Эстонии. А получив е-резидентство или ВНЖ за инвестиции в бизнес, вы получите доступ к государственной электронной инфраструктуре и сможете управлять большей частью процессов в компании дистанционно.
Если же вам нужен банковский счет в Эстонии, то вам потребуются партнёры/клиенты на территории страны.
Велики ли расходы? Они больше, чем в классическом оффшоре. Однако классическому оффшору вряд ли откроют банковский счет и вряд ли с ним захотят сотрудничать европейские компании.
В сравнении с известными мидшорами, такими как Сингапур или Гонконг – они ниже, причём существенно. Хотя проблемы с банковскими счетами аналогичны практически во всех юрисдикциях и это необходимо учитывать.
Важный момент: Эстонские власти крайне лояльно относятся к легальному бизнесу, однако это не значит, что нужно приложить все усилия и минимизировать все налоги. Для того, чтобы вашу компанию не баловала вниманием налоговая и другие контролирующие органы, стоит последовательно платить налоги за работника и хотя бы немного платить НДС. Если вы поставляете товары конечному клиенту, то у вас возникнут эти обязательства. Постарайтесь не слишком фанатично уклоняться от этой обязанности.
Криптовалютный бизнес может испытывать дополнительные трудности с открытием счетов и рассчитывать на эстонские банки в этом вопросе пока что не стоит. Разумно сразу изучить альтернативные возможности. И возможно стоит получать крипто-лицензию уже после того, как банк согласился открыть вам счет.
Обращайтесь с вопросами о регистрации компании в Эстонии и об открытии банковского счета для неё по адресу info@offshore-pro.info.
Как открыть компанию в Эстонии?
Чтобы открыть бизнес в Эстонии, обращайтесь к нам за помощью. Мы поможем вам оформить все документы и подать их на рассмотрение в регистр. Потребуется предоставить копию паспорта, доказательство адреса проживания, контактные данные, плюс описать деятельность будущей фирмы. Также потребуется оплатить пошлины. После рассмотрения в регистре вы получите корпоративные документы и сможете начать свой бизнес.
Можно ли открыть банковский счет в Эстонии?
Да, счет в Эстонии открыть можно, при условии, что у вас есть местные клиенты и/или партнёры. В ином случае банки откажутся сотрудничать. Если у вас бизнес планирует работать на международной арене, то открыть счет можно будет в банках других стран или в платёжных системах. Второй вариант подарит вам ещё и скорость, и сниженные во многих случаях комиссии за переводы.
Какой налог на прибыль в Эстонии?
Налог на прибыль в Эстонии равен 20%. Однако его не нужно платить до тех пор, пока вы не распределяете прибыль между основателями компании. При реинвестициях прибыли в бизнес, ставка корпоративного налога составляет 0%. Для молодого бизнеса это мощное подспорье, которое позволит ему развиваться быстрее и стабильнее.
