Абсолютно каждый инвестор имеет право закрыть индивидуальный инвестиционный счет. Процедура проводится согласно определенных правил, которые лучше заранее изучить. Ведь именно четкое понимание всех нюансов, помогут исключить проблемы с законом и потерю ваших активов. Особое значение в закрытии счета, имеет временной отрезок. А именно, сколько времени прошло с момента открытия индивидуального инвестиционного счета и использовался ли налоговый вычет. Поэтому, если вы желаете правильно закрыть ИИС, рекомендуем вам прочитать эту статью.
Как закрыть индивидуальный инвестиционный счет: основные причины для прекращения отношений
Изначально, договор на открытие индивидуального инвестиционного счета заключается для приобретения ценных бумаг на бирже. И с законодательной точки зрения, срок на его максимальное использование, отсутствует.
Поэтому, теоретически единственной причиной для закрытия ИИС является желание владельца учетной записи. Но в некоторых случаях, досрочное закрытие ИИС может быть выполнено вследствие причин, которые не зависят от физического лица. Мы предлагаем вам рассмотреть возможные причины досрочного закрытия индивидуального инвестиционного счета.
Банкротство брокера
Брокер выступает посредником и открывает доступ к бирже для проведения необходимых сделок. Поэтому, если брокерская фирма разорилась или лишилась лицензии на проведение деятельности, вы как инвестор все равно защищены.
Все активы находятся на счете репо в депозитарии и в случае банкротства брокера, необязательно закрывать ИИС, достаточно просто сменить посредника и провести процедуру переноса активов.
Кстати, осуществить перенос активов можно и при условии нормальной работы брокера. В такой ситуации, срок действия индивидуального счета будет исчисляться с момента его открытия, а не с момента переноса активов.
Неудачное инвестирование
Инвестиционная деятельность всегда сопряжена с высоким риском. Поэтому, если инвестирование оказалось для вас неудачным, вы вправе закрыть индивидуальный инвестиционный счет. Но тут есть важный момент.
В случае, если налоговый вычет уже ранее был получен, а 3 года с момента регистрации личной учетной записи еще не прошло, мы не рекомендуем закрывать ИИС. В такой ситуации, лучше дождаться окончания трехлетнего срока и не предпринимать попыток инвестирования. Таким образом, вам не нужно будет возмещать полученную налоговую льготу.
Правда, такая рекомендация не подойдет, если в договоре прописана ежемесячная комиссия за обслуживание данным счетом. В таком случае, комиссия может быть списана даже при условии отсутствия каких-либо расходных операций. Поэтому, в такой ситуации закрытие ИИС является целесообразным.
А вот, эксперты рекомендуют исключать риски неудачных вложений путем инвестирования в ОФЗ. Преимущество инвестирования в ОФЗ состоит в отсутствии дефолта, он им точно не грозит, недостатком же считается низкая доходность в размере 8%.
Как закрыть индивидуальный инвестиционный счет: особенность вывода денег
Согласно законодательству, с ИИС невозможно частично снимать денежные средства, только сумма в 100%-м размере или другие активы (акции, облигации, любые ценные бумаги). По правилам, вывод денег с брокерского счета подразумевает его закрытие. И если закрыть счет до наступления 3-х лет с момента его открытия, вы как инвестор потеряете свое право на получение налоговой льготы в виде вычета.
Если же вы уже успели воспользоваться льготой в виде вычета на взносы и получить 13% от уже уплаченных ранее налогов, то при закрытии счета, необходимо будет вернуть в бюджет полученную льготу в 100%-м размере.
А если же операции по счету не осуществлялись, то возвращаются только суммы вычетов. При использовании вычета на доходы, налоги уплачиваются только в том случае, если по ИИС были операции.
Как закрыть ИИС раньше срока?
Независимо от того, прошло ли 3 года с момента открытия ИИС или нет, процедура закрытия счета будет определяться от внутренней политики брокера. Внутренняя политика брокерской фирмы влияет на:
- вывод денег, а именно срок их зачисления, важно понимать, деньги не зачисляются мгновенно, а в некоторых компаниях срок ожидания может составлять 30 календарных дней
- возможность перевода активов на стандартный счет, но тут есть нюанс, такая операция предусматривает, обязательную уплату комиссии и не каждый брокер готов выполнить подобный перевод.
Процедура закрытия ИИС происходит следующим образом:
- выполняется продажа акций, облигаций и других активов
- формируется и подается заявка на вывод денег с брокерского счета на указанные заранее реквизиты
- дожидаетесь зачисления средств
- при досрочном закрытии ИИС, необходимо обратиться в налоговый орган для возврата налогового вычета и пени, при условии использования налоговой льготы
Причины закрыть ИИС после 3-х лет
На практике, закрытие ИИС после использования 3-х лет сводятся к нескольким причинам:
- Вы решили поменять метод налогового вычета — такое решение возникает чаще всего у новичков, когда в момент открытия счета еще отсутствует опыт работы на фондовом рынке и понимание выгоды налоговой льготы
- Реинвестирование средств в новый ИИС с целью получить налоговую льготу в виде вычета на взносы. Такой вычет используют инвесторы, желающие пополнять свой счет в процессе инвестирования
- Необходимость наличия свободных средств
Процесс закрытия любой учетной записи лучше всего выполнять с профессионалом. Во-первых, вы гарантировано выполните весь процесс правильно и без потери собственных средств, во-вторых, специалист всегда предложит несколько вариантов, наиболее выгодных для вас.
Компания Offshore Pro Group — надежный партнер в сфере предоставления консалтинговых услуг. Нам доверяют 200+ международных партнеров и тысячи клиентов по всему миру. Наша задача, помочь каждому клиенту грамотно разместить свои активы и, конечно же, получить максимальную выгоду.
Закрыть индивидуальный инвестиционный счет — самая простая задача. Но если вы желаете научиться инвестировать и зарабатывать, запишитесь к нам на бесплатную консультацию или свяжитесь по электронной почте: info@offshore-pro.info.
