Решение швейцарского Верховного суда по делу о долгах UBS банка во Франции

26 июля 2019 года Федеральный Верховный суд Швейцарии вынес решение по апелляции FTA на решение административного разбирательства от 30 июля 2018 года, одобрив передачу данных клиентов UBS банка во Францию. Также в решение уточняется использование данных в других разбирательствах против третьих сторон по принципу специализации.

о налоговых долгах швейцарского банка UBS

Согласно принятому решению, сведения о 40 тысяч клиентов UBS должны быть переданы налоговым органам Франции. Трое из пяти судей проголосовали за одобрение требований, изложенных в апелляции, что снимает ранее вынесенное решение первой инстанции и дает «зеленый свет» швейцарским налоговикам передавать данные французским коллегам. Единственная оговорка – сохраняются установленные ограничения по использованию данных, как доказательной базы против самого банка во Франции, что запрещено сейчас и в будущем. То есть использовать постановление ВС можно строго по назначению – передача информации о клиентах банка (граждан Франции) налоговым службам для проверки налоговых выплат.

За решением Верховного суда и его исполнением внимательно следят сразу несколько ведомств. По мнению представителей ассоциации Швейцарских банкиров, такое решение коллегии дает «лазейку» правительству страны отправлять запросы для сбора информации и возможного его использования для достижения совершенно иных целей. 

Именно тот факт, что сведения не могут быть использованы в качестве доказательств против самого банка, является особенно важным для клиентов и руководства банковского сектора UBS. Президент Швейцарской Конфедерации и глава FDF Уели Маурер заявил, что судебное постановление касается исключительно рассматриваемого случая, датируемого многими годами. Каждый будущий запрос будет подвергаться детальному изучению по полноте выполненных условий для передачи данных.

Возвращаясь к сути вопроса, следует напомнить, что судебные прения касаются спора между швейцарским банком UBS и налоговыми органами Франции, которые недополучили 5 млрд долларов США в рамках рассматриваемого уголовного дела по уклонению от налогов. Кратко о событиях по делу:

  • в феврале 2019 года банк UBS признан судом Франции виновным в незаконных махинациях по привлечению клиентов и отмывании доходов, что позволило уклоняться от уплаты налогов на общую сумму 5 млрд долларов;
  • банк отрицает нарушения и планирует подать жалобу на штраф в размере 5,1 млрд евро, наложенный по уголовному делу;
  • параллельно рассматривался административный иск французских налоговиков, желающих получить сведения о своих подданных, имеющих счета в банке Швейцарии, на что в 2018 году получили отказ;
  • поданная апелляция по административному делу 2018 года удовлетворена Верховным судом Швейцарии 26 июля 2019 года – передача сведений о клиентах банка.

По мнению одного из адвокатов прокуратуры Франции, ведущего уголовное дело против UBS, вынесенное постановление является положительным толчком для международного сотрудничества и обмена налоговой информацией между юрисдикциями. Французский налоговый орган желает использовать данное постановление в будущем, а также мотивировать свои требования нормами Франко-швейцарского налогового договора. В настоящее время официальной информации о запросах в другие банки Швейцарии не поступало, что, скорее всего, следует ожидать уже в ближайшее будущее.

UBS заявило, что будет проверять каждого своего клиента и передавать сведения исключительно в соответствии с назначением. Однако, никто не откажется от поступлений в государственную казну по налоговым недоимкам и в ближайшее будущее, запросы в банковские структуры Швейцарии будут далеко не единичными случаями. Например, еще в 2017 году и повторно в 2019 году к руководству швейцарского банка обратились власти Италии с просьбой предоставить информацию об итальянских клиентах.

Несмотря на конфликтную ситуацию между налоговой службой Франции и клиентами UBS, Швейцария остается одной из наиболее привлекательных юрисдикций для бизнеса, инвестирования и сохранности капиталов на банковских счетах. Открыть счет в частном банке Женевы, получить ВНЖ или выбрать налоговый режим помогут специалисты нашего портала. Получить бесплатную консультацию по оффшорам и банковскому сектору стран ЕС можно по адресу электронной почты: info@offshore-pro.info

банковский счет для оффшорного бизнеса


Теги:

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.