Накануне стало известно, что на Каймановых островах два кредитно-финансовых учреждения помогали американским клиентам владеть незадекларированными иностранными счетами, на которых было скрыто более 130 млн. долларов США. В результате расследования было заявлено, что Cayman National Securities Ltd. (CNS) и Cayman National Trust Co. Ltd. (CNT), которые являются дочерними предприятиями Cayman National Corporation, предоставляющими услуги инвестиционного брокера и трастового менеджмента частным и юридическим лицам на территории и за пределами Каймановых островов, включая граждан и налоговых резидентов США, виновны в посредничестве незаконному хранению денежных средств на незадекларированных счетах.
Банки стали соучастниками налоговых уклонистов американского происхождения, которые успешно скрывали свои активы и доходы с данных активов посредством финансовых учреждений на Кайманах. В результате расследования и признания кредитно-финансовых учреждений виновными в преступлениях, помимо множественных условий, компании обязаны уплатить штраф в размере 6 млн. долларов США.
Прокурор по делу о CNS и CNT пояснил, что «признание своей вины и выявления столь серьезного мошенничества на Каймановых островах стало первым прецедентом после Швейцарии, когда финансовые учреждения за покрытие сотрудничества с американскими налогоплательщиками были наказаны и оштрафованы».
По решению суда, кредитно-финансовые учреждения на Каймановых островах должны предоставь полную информацию по всем клиентам, нарушившим американское законодательство. IRS (налоговая служба США) планирует выявить всех налоговых уклонистов и наказать их за хранение средств на незадекларированных счетах, а также сокрытие дохода по данным счетам.
По заявлению руководства IRS, цель организации не охота за конкретной компанией, банком или фирмой по управлению активами. Налоговая служба ищет махинации по всему миру и нацелены выявить всех агрессивных налоговых уклонистов, для того чтобы наказать их и заставить уплатить подобающую сумму налогов в государственную казну.
Банки, уличенные в пособничестве на Каймановых островах, сотрудничали с американскими клиентами в течение десяти лет (2001-2011 год). За это время, кредитно-финансовые учреждения целенаправленно создавали оффшорные банковские счета с целью сокрытия средств от налоговой США.
Основные схемы сокрытия данных заключались в создании подставных оффшорных компаний и трастов на Кайманах (структурированные коллективно), что позволяло скрыть истинного бенефициара счетов в CNS или CNT.
Банки принимали в качестве бенефициаров данные структуры на Кайманах и позволяли бенефициарным владельцам торговать американскими ценными бумагами.
В результате этой деятельности CNS не выполнили свои обязательства перед IRS в соответствии соглашения Квалифицированного посредника.
Больше всего IRS разочаровало то, что даже скандальное разбирательство в 2008 году по делу швейцарского банка UBS AG (UBS), никак не повлияло на деятельность банков и не вызвало желания прийти с повинной. В итоге до 2011/2012 года, как клиенты, так и сами финансовые учреждения не предприняли никаких действий для решения возникших проблем и предотвращения преступлений.
На самом высоком пике активности в 2009 году CNS и CNT имели под управлением порядка 137 млн долларов США, и все эти деньги не были задекларированы американскими налогоплательщиками. В период с 2001 года по 2011 года, оба банка в общей сумме заработали более 3,4 млн долларов с незадекларированных счетов.
После признания своей вины, банки согласились на полное сотрудничество с налоговой США. На данный момент банки осуществили существенные действия, включая: провели опрос всех работников банков, включая высшее руководство; добровольно представили офисные документы по всем делам; представили документы по примерно 20% американским клиентам, что имели незадекларированные счета в CNS и CNT; и прочее.
Рассекреченные финансовые учреждения на Каймановых островах еще отделались небольшим штрафом, так как могли и потерять свои финансовые лицензии, что означало бы кончину данных финансовых учреждений в целом.
Для того чтобы не стать заложником подобной ситуации, когда ваш оффшорный банк находится под прицелом налоговой США и ему грозить судебное разбирательство, мы рекомендуем открывать счета в более защищенных банках, которые не сотрудничают с гражданами и налоговыми резидентами США.
Для получения детальной БЕСПЛАТНОЙ консультации и профессиональной помощи в подборе иностранного банковского счета, обращайтесь к нам по э-почте info@offshore-pro.info.
