В конце прошлой недели швейцарский банк Credit Suisse AG был признан виновным налоговой службой США (IRS) по делу о предоставлении помощи гражданам США в уклонении от уплаты налогов по средствам некорректного заполнения налоговых деклараций и других документов, которые подаются гражданами США в налоговые органы сраны.
Обвинения были предъявлены еще этой весной, 19 мая. Тогда банку предъявили доказательства в рамках многолетнего расследования налоговой службой США, которые напрямую указывали на вину семи сотрудников и одного из руководителей трастовой компании в рамках группы Credit Suisse. Данные обвинения были представлены заместителем генерального прокурора Джеймсом Коул, исполняющим обязанности заместителя помощника генерального прокурора в налоговом департаменте министерства юстиции Ларри Всзалеком, прокурором США по Восточному округу штата Вирджиния Даной Бенте, и IRS комиссаром Джоном Коскиненом.
В соответствии с приговором вынесенным Окружным судом США по Восточному округу штата Вирджинии, Credit Suisse обязали выплатить штраф в размере $ 1,8 млрд. до 28 ноября этого года. Credit Suisse обязан заплатить в Фонд Жертв Криминальных Преступлений Министерства юстиции, через Офис Окружного суда Восточного округа штата Вирджинии, штраф в размере $ 1,136 млрд., а также $ 666.5 млн. в качестве компенсации налоговой службе США (IRS).
«Сегодня, с обвинением по уголовному делу и штрафом в размере $ 2,6 млрд., Credit Suisse несет полную ответственность за помощь американским налогоплательщикам уклонятся от уплаты налогов», заявил заместитель генерального прокурора Коул. «Благодаря расширению наших расследований в оффшорах, не только в Швейцарии, но и во всем мире, банки получают прямое послание того, что им придется ответить за содеянное, и оказанную помощь американским налогоплательщикам в уклонении от уплаты налогов. Избежать самых жестких санкций банки смогут лишь через полное сотрудничество».
В рамках соглашения о признании вины, одновременно с договоренностями достигнутыми с государственными и федеральными агентствами, Credit Suisse выплатит от $2.6 млрд. до $1.8 млрд. в качестве штрафов и компенсаций, а также $100 млн. в Федеральный Резерв и $715 млн. Департаменту Финансовых Услуг Штата Нью-Йорк.
Ранее в этом году Credit Suisse вел переговоры о приостановке работы с ФРС и штатом Нью-Йорк, которые требовали от банка предпринять определенные меры по исправлению положений, которые обеспечили бы соответствие операционной деятельности банка законодательству США, в дополнение к гражданско-правовым санкциям. Также Credit Suisse ранее уже выплатил порядка $196 млн. в качестве штрафов, процентов и издержек в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) за нарушение федеральных законов о ценных бумагах путем предоставления трансграничных брокерских и инвестиционно-консультационных услуг американским клиентам без предварительной регистрации в SEC. 
Банк Credit Suisse в соглашении о признании вины также признал, что до и на протяжении 2009 года вел незаконную деятельность предоставляя международные банковские услуги, которые осознанно и по желанию позволяли и помогали американским налогоплательщикам открывать и управлять незадекларированными счетами, а также скрывать их иностранные активы и доход от IRS. Для выполнения данных операций Credit Suisse предпринял ряд действий, для обслуживания американцев, которые желали скрыть свой доход. Наиболее примечательными являются:
- Обслуживание клиентов при помощи фиктивных организаций с целью сокрытия незадекларированных счетов;
- Подстрекали подавать ложные форм IRS, не смотря на штрафы за дачу ложных показаний, в которых бенефициарными владельцами активов на счетах указывались фиктивные лица;
- Не подавали соответствующую отчетность в Соединенных Штатах, касательно иностранных счетов;
- Уничтожали отчетность по счетам, которая высылалась в США на ознакомление клиентам;
- Использовали менеджеров Credit Suisse и сотрудников, как незарегистрированных инвестиционных консультантов на незадекларированных счетах;
- Содействовали выводу средств из незадекларированных счетов по средствам предоставления наличных средств в Соединенных Штатах или с помощью корреспондентских счетов Credit Suisse в США.
- Структурировали транзакции таким образом, чтобы уклониться от подачи отчетности о проведенных транзакциях; и
- Предоставляли офшорные кредиты и дебитные карты для перенаправления средств на незадекларированные счета.
«Сегодняшний приговор для Credit Suisse AG указывает на ответственность банка за его многолетнее несоответствующее поведение в пособничестве американским налогоплательщикам для совершения налоговых преступлений», сказал исполняющий обязанности заместителя помощника генерального прокурора Всзалек. «Министерство юстиции и далее будет энергично продолжать прилагать глобальные усилия в борьбе с лицами, которые уклоняются от своих налоговых обязательств, скрывая свои активы на иностранных банковских счетах. А также бороться с финансовыми учреждениями, банкирами и другими специалистами, которые содействуют в совершении этих преступлений».
«Credit Suisse AG вел незаконный трансграничный бизнес, умышленно помогая клиентам скрывать свои офшорные активы и доходы от правительства США», сказал прокурор США Бенте. «Проще говоря, если вы занимаетесь бизнесом, который скрывает деньги от правительства США, вы будете пойманы, и привлечены к ответственности, и заплатите за ваши преступления. Успешное преследование Credit Suisse AG, и вынесение приговора, является примером достижения положительного результата напряженной работы нашего офиса и наших партнеров в IRS». 
5 декабря два бывших работника дочернего предприятия Credit Suisse были осуждены за их причастие к оказанию помощи гражданам США в уклонении от уплаты налогов. В результате обвинений представленных 12 марта Андреасу Бахманну, бывшего банкира Credit Suisse Fides признал себя виновным в связи с его работой в качестве банкира в Credit Suisse Fides. И 30 апреля, Йозеф Дориг, бывший сотрудник Credit Suisse Fides и владелец / руководитель трастовой компании, также признал себя виновным в сговоре с целью обмана IRS в связи с его ролью управления оффшорными компаниями, используемыми американскими налогоплательщиками, чтобы скрыть свои счета в Credit Suisse. Оба банкира, Бахман и Дориг получили максимальное наказание в виде пяти лет лишения свободы.
Вот так демократическое государство расправляется со всеми, кто нарушает их законы. Возможно предположить, что и учесть американских граждан, которые незаконно скрывали свои активы, также не радужная.
Швейцарские банки и швейцарских банкиров голыми руками не возьмёшь
Нападки на Швейцарские банки продолжаются
США продолжает разыскивать американцев в Швейцарии
По всем вопросам касательно законного структурирования оффшорного бизнеса обращайтесь к нам по прямому контакту info@offshore-pro.info. В каждом деле важно знать границы дозволенного, ведь не знание законе не освобождает от ответственности.