Оффшорный банкинг на Кавказе: Азербайджан, Армения, Грузия

Европейские банки всегда на слуху, а вот о возможностях кавказского банковского сектора известно мало. А здесь есть много чего интересного и нужного для бизнеса самого разного размера и направления. Мы предлагаем изучить оффшорный банкинг на Кавказе трех стран: Азербайджана, Армении и Грузии, чем он может быть полезен для резидентов и нерезидентов.

Оффшорный банкинг на Кавказе: знакомство с банковской системой Азербайджана

Азербайджан – страна с населением 9,5 млн. человек. Национальная валюта – манат (AZN). Курс валюты к USD на 06.07.2020 г.: 1 USD=1,7 AZN.

Банковская система двухуровневая. Возглавляет ее центральный банк Азербайджана, а ему подчиняются 26 банков:

Банковская система Азербайджана

1	«ACCESSBANK» CJSC
2	«AFB BANK» OJSC
3	«International Bank of Azerbaijan» OJSC
4	«Azerbaijan Industry Bank» OJSC
5	«Azer Turk Bank» OJSC
6	«Bank Eurasia» OJSC
7	«Bank of Baku» OJSC
8	Bank «BTB» OJSC
9	«Bank Respublika» OJSC
10	«Premium Bank» OJSC
11	«Bank VTB (Azerbaijan)» OJSC
12	«Expressbank» OJSC
13	«Gunay Bank» OJSC
14	«Xalq Bank» OJSC
15	«Kapital Bank» OJSC
16	«Bank Melli Iran» (Baku Branch)
17	«Muganbank» OJSC
18	«Nakhchivanbank» OJSC
19	«Yelo» OJSC
20	«National Bank of Pakistan» (Baku Branch)
21	«Pasha Bank» OJSC
22	«Rabitabank» OJSC
23	«TuranBank» OJSC
24	«Unibank» OJSC
25	«Yapi Kredi Bank Azerbaijan» CJSC
26	«Ziraat Bank Azerbaijan» OJSC

Из которых:

• 2 с государственным капиталом («International Bank of Azerbaijan» и «Azer Turk Bank»);
• 24 с частным, где 12 с полностью иностранным капиталом (7 —  уровень иностранного капитала от 50-100%; 5 – иностранный капитал менее 50%) и еще 2 – местные отделения иностранных банков.

Лидерами банковского сектора Азербайджана являются:

• International Bank of Azerbaijan (лидер по депозитному и кредитному портфелю, активам и капиталу);
• Kapital Bank (2 место по аналогичным показателям);
• Pasha Bank (3 место);
• Xalq Bank (4 место).

Финансовые результаты банковской системы по состоянию на 01.06.2020 г.:

• активы – 31 260,8 млн. манатов;
• обязательства – 26 701,3 млн. манатов;
• капитал – 4 559,4 млн. манатов;
• кредитный портфель – 14 361 млн. манатов;
• депозиты физлиц – 7 551 млн. манатов;
• чистая прибыль за 5 месяцев 2020 г. – 314,5 млн. манатов.

На заметку!!! С начала года банковская система Азербайджана показывает положительный результат (возрастающий итог): 01.2020 – 49,4 млн. манатов, 02.2020 – 97,9 млн. манатов, 03.2020 – 163 млн. манатов, 04.2020 — 156,1 млн. манатов, 05.2020 – 314,5 млн. манатов.

Оффшорный банкинг на Кавказе в Азербайджане: доступные услуги

Азербайджанские банки предоставляют широкий спектр банковских услуг, но они к сожалению доступны только для резидентов. В частности физические лица могут:

• получить платежные карты систем Visa, MasterCard, American Express, UnionPay;
• открыть депозитные (ставки в манатах до 9% годовых, в USD – 0,1%) и текущие (мультивалютные) счета;
• воспользоваться услугами онлайн-банкинга;
• оформить кредит;
• осуществить перевод;
• воспользоваться услугами депозитных ячеек;

а также другими услугами.

Иностранцы не смогут открыть счет, выпустить карту — местные банки совсем не обслуживают нерезидентов.

Юридическим лицам также доступен широкий спектр услуг: кредиты на бизнес, депозиты, факторинг, документарные операции, расчетно-кассовое обслуживание и другие.

Система страхования вкладов Азербайджана

В Азербайджане защищены вклады, как резидентов, так и нерезидентов, в полной сумме, если процентные ставки по ставкам не превышают:

• 10% в национальной валюте;
• 2,5% в иностранной валюте.

Конфиденциальность и CRS в банках Азербайджана

Оффшорный банкинг в Азербайджане реализовать возможно, но нужно учесть что с 2018 года страна является участником автоматического обмена налоговой информацией. При этом уровень конфиденциальности среди азербайджанских банков достаточно высокий. В новостях уже давно не поднимались темы об утечке информации из местных финансовых учреждений.

Особенности азербайджанских банков и оффшорный банкинг на Кавказе

Нерезиденту, который хочет воспользоваться услугами азербайджанских банков следует учесть следующие моменты:

• депозиты обычно открывают только в манатах и долларах США;
• текущие счета могут открывать во всех популярных валютах;
• нет требований к минимальному остатку;
• проценты по вкладам не облагаются налогами (до 1 февраля 2023 года);
• банковские сайты и интерфейс программ банкинга доступен на азербайджанском, английском и русском языках;
• используется международный номер банковского счета IBAN.

Оффшорный банкинг на Кавказе: знакомство с банковской системой Грузии

Грузия небольшая страна, которая соседствует с Азербайджаном и Арменией. Ее население всего 3,5 млн. человек. Национальная валюта Грузии – лари (GEL), ее курс к доллару США: 3,0532 GEL=1 USD

Банковская система Грузии также является двухуровневой. Ее возглавляет Национальный банк Грузии, который регулирует деятельность 15 грузинских банков:

Банковская система Грузии

1	JSC “TBC Bank”
2	JSC “Bank of Georgia”
3	JSC “Liberty Bank” (Former JSC “Peoples Bank of Georgia”);  (Former JSC “AgroIndustrial Bank”)
4	JSC “Basisbank”
5	JSC “VTB Bank – Georgia” (Former JSC “United Georgian Bank”)
6	JSC “Cartu Bank”
7	JSC “ProCredit Bank” (Former JSC “Microfinance Bank of Georgia”
8	JSC “Silk Road Bank” (Former JSC “BTA Bank”, Former JSC “BTA Silk Road Bank” , JSC “Silk Road”)
9	JSC «Ziraat Bank Georgia»
10	JSC “Isbank Georgia ”
11	JSC «TeraBank”
12	JSC «Halyk Bank Georgia»
13	JSC” PASHA Bank Georgia”
14	JSC” FINCA Bank Georgia”
15	JSC” Credo Bank”

Из всего перечня только 1 банк имеет грузинский капитал, все остальные – с иностранным капиталом. Государство не входит ни в капитал, ни в управление, ни одного грузинского банка.

Лидерами банковской системы Грузии являются два банка: TBC Bank и Bank of Georgia. Они на двоих обладают около 80% рынка. У них сконцентрированы почти все депозиты, кредиты, а еще они генерируют больше всего чистой прибыли.

Оффшорный банкинг на Кавказе: финансовые показатели грузинских банков

Грузинская банковская система может похвастаться высокой стабильностью, ликвидностью и высоким уровнем капитализации. Последний раз в Грузии банк уходил с рынка 2 года назад. Однако пандемия коронавируса отрицательно повлияла на показатели местных банков (на 01.06.2020 г.):

• активы – 49 448,9 млн. лари;
• обязательства – 44 321,9 млн. лари;
• капитал – 5 127,5 млн. лари;
• кредитный портфель – 34 865,4 млн. лари;
• депозиты физлиц – 15 921,7 млн. лари;
• убыток за 5 месяцев 2020 г. – -613,4 млн. лари.

Внимание!!! Банковская система Грузии пока что убыточная, по причине огромного убытка задекларированного в марте 2020 г. — -943,13 млн. лари, в другие месяца грузинские банки сработали в «плюс»: январь – 96 млн., февраль – 100,03 млн. лари, март — -943,13 млн., апрель – 80,3 млн., май – 53,35 млн. лари.

Оффшорный банкинг на Кавказе: доступные услуги от грузинских банков

Банки Грузии предоставляют широкий спектр финансовых услуг, как для резидентов, так и нерезидентов. Физические лица могут у них:

• открыть личный мультивалютный счет (обычно: лари/$/EUR/фунты стерлинги);
• положить деньги на депозит (годовые ставки: в лари до 10,5%, USD – до 3,5%, EUR – 1%, GBP – 1,9%);
• получить платежную карту системы Visa, MasterCard, American Express;
• воспользоваться программами онлайн-банкинга;
• оформить кредит (нерезидентам также доступна ипотека),
• а также другие стандартные банковские услуги.

Компаниям также грузинские банки готовы предоставить полный спектр банковских услуг.

Внимание!!! Открыть личный счет в банке Грузии нерезиденту затруднительно, так как многие грузинские банки не хотят работать с нерезидентами. Еще сложнее открыть корпоративный счет компании, где учредители нерезиденты. Но мы готовы предоставлять нашим клиентам эти эксклюзивные услуги.

Система страхования вкладов в Грузии

В Грузии застрахованы вклады и деньги на текущих и карточных счетах физических лиц резидентов и нерезидентов в пределах 15 000 лари. Следует отметить, что правительство планирует адаптировать банковское законодательство до европейских норм и уже в следующем году начать страховать вклады юридических лиц.

Конфиденциальность в банках Грузии

Оффшорный банкинг на Кавказе – это как раз о банках Грузии. Страна не является участником CRS и в ближайшем будущем не планирует подписывать протокол об автоматическом обмене финансовой информацией. Благодаря чему грузинские банки могут обеспечить высокий уровень конфиденциальности финансовой информацией.

Оффшорный банкинг на Кавказе: особенности грузинских банков

Грузинские банки практически не отличаются от своих коллег из Азербайджана, к их особенностям можно отнести:

• повсеместное применение мультивалютных счетов;
• отсутствие валютного регулирования;
• нет требования «замораживать» минимальные остатки на счетах;
• используется международный формат банковского счета IBAN;
• интерфейс банковских сайтов и банковских программ в основном дублируется на английский язык, редко на русский;
• счета нерезидентам открыть сложно, но возможно;
• нерезиденты могут оформить ипотеку;
• проценты по депозитам облагаются 5%-ным налогом.

Оффшорный банкинг на Кавказе: знакомство с банковской системой Армении

Армения наименьшая страна на Кавказе по количеству населения. Здесь проживает около 3 млн. человек. Национальная денежная единица страны – драм (AMD), курс 1 USD=484,35 AMD. Банковская система Армении, как и двух предыдущих стран – двухуровневая. Ее возглавляет Центральный банк Республики Армения. Коммерческих банков в стране всего 17:

Банковская система Армении

1	«Ameriabank» CJSC
2	«ARARATBANK» OJSC
3	«Ardshinbank» CJSC
4	«ARMBUSINESSBANK» CJSC
5	«ARMECONOMBANK» OJSC
6	«ArmSwissBank» CJSC
7	«Artsakhbank» CJSC
8	«Byblos Bank Armenia» CJSC
9	«Converse Bank» CJSC
10	«EVOCABANK» CJSC
11	«HSBC Bank Armenia» CJSC
12	«InecoBank» CJSC
13	«Mellat Bank» CJSC
14	«UniBank» OJSC
15	«VTB Bank Armenia» CJSC
16	«ACBA-CREDIT AGRICOLE BANK» CJSC
17	«ID Bank» CJSC

В Армении практически половина банков (8 шт.) имеют армянский капитал, остальные – с разной долей иностранного капитала. Коммерческих банков под государственным управлением или влиянием нет.

Самыми крупными банками Армении являются: Ameriabank, Ardshinbank, InecoBank, ArmSwissBank и ACBA-CREDIT AGRICOLE BANK. Но нужно отметить, в Армении нет концентрации большой доли банковского рынка в каком-либо одном банке.

Оффшорный банкинг на Кавказе: финансовые показатели армянских банков

По состоянию на 01.06.2020 года банки Армении показали следующие результаты:

• активы – 5 926 635,5 млн. драм;
• обязательства – 5 054 737,0 млн. драм;
• капитал – 871 898,5 млн. драм;
• депозитный портфель – 3 429 388 млн. драм;
• кредитный портфель – 3 812 851 млн. драм.

Оффшорный банкинг на Кавказе: какие услуги предоставляют армянские банки

В армянских банках представлен полный спектр банковских услуг. Здесь физические лица могут:

• открыть текущий мультивалютный счет во всех основных валютах;
• разместить свободные деньги на вкладе (ставка в драмах – до 10%, в USD – до 4,5%, в EUR – до 2,5%);
• выпустить платежную карту: Visa, MasterCard, Maestro, ArCa (национальная платежная система);
• оформить кредит, ипотеку;
• сделать международный перевод;
• воспользоваться полным спектром дистанционных банковских инструментов.

Аналогично в полной мере представлены в банках Армении финансовые услуги и для юридических лиц.

Нужно отметить, что оффшорный банкинг на Кавказе неплохо реализован в Армении, так как местные банки не устанавливают препятствий для нерезидентов и без особых проблем открывают им счета.

Система страхования вкладов в Армении

Фонд гарантирования вкладов защищает вклады физических лиц и предпринимателей, как резидентов, так и нерезидентов в пределах:

• для национальной валюты – 10 млн. драм;
• для иностранной валюты – 5 млн. драм.

Конфиденциальность, CRS и банки Армении

Банки Армении ответственно относятся к соблюдению банковской тайны. Кроме этого, страна не является участником автоматического обмена финансовой информацией, благодаря чему обеспечивается повышенный уровень конфиденциальности данных.

Особенности армянских банков и оффшорный банкинг на Кавказе

Армянские банки предоставляют широкий спектр услуг, как для юридических, так и физических лиц резидентов и нерезидентов. К особенностям местных банков можно отнести:

• лояльное отношение к иностранцам;
• наличие интерфейсов в банкинге и на сайтах на русском и английских языках;
• нет обязательства класть минимальный остаток на счет;
• счета открываются мультивалютные в наиболее популярных мировых и региональных валютах;
• проценты по вкладам облагаются 10%-ным налогом;
• счета в банках международного формата IBAN.

Оффшорный банкинг на Кавказе: сравнение

Банковские системы Азербайджана, Армении и Грузии практически не отличаются. Во всех странах они двухуровневые, а на рынке работает небольшое количество банков, большинство из которых иностранные. Но есть в каждой стране ряд особенностей на которые следует обратить внимание, подыскивая себе наиболее оптимальный оффшорный банкинг на Кавказе:

Сравнение банковских систем Азербайджана, Армении и Грузии

	Азербайджан	Армения	Грузия
Наличие государственных и иностранных банков	Есть 2 госбанка, половина банков с иностранным капиталом	Нет госбанков, почти половина банков с иностранным капиталом	Нет госбанков, почти все банки с иностранным капиталом (только 1 с грузинским)
Ставки по вкладам	манатах до 9%,       USD – до 0,1%	драмах – до 10%,       USD – до 4,5%, EUR – до 2,5%	лари до 10,5%,       USD – до 3,5%, EUR – до 1%, GBP – до 1,9%
Налогообложение %% по вкладам	Нет	Есть, 10%	Есть, 5%
Участвуют в CRS	Да	Нет, и не планирует	Нет, и не планирует
Наличие фонда гарантирования вкладов	В полном объеме при условии, что ставки по вкладам не превышают 10% в манатах и 2,5 в иностранной валюте	для национальной валюты – 10 млн. драм;       для иностранной валюты – 5 млн. драм	до 15 000 лари
Наличие банковских услуг	Широкий спектр услуг (больше всего выбор платежных карт, но депозиты только в манатах и USD)	Широкий спектр услуг	Широкий спектр услуг (нерезиденты могут оформить ипотеку)
Концентрация банковского рынка	Есть 5 крупных банков	Ярко не выражена	2 банка занимают почти 80% рынка

Каждая из вышеуказанных стран обладает всем необходимым для предоставления качественных услуг нерезидентам. Но в одних государствах доступ к ним проще, в других – нужно поискать банки готовые работать с иностранцами. Если вы планируете начать бизнес в одной в Армении, Азербайджане или Грузии, напишите нам info@offshore-pro.info и мы подберем вам юрисдикцию максимально соответствующую вашим требованиям.