Кто и как регулирует оффшорный банкинг

Регулирование оффшорного банкинга играет важную роль в выборе потенциального финансового партнера. Планируя открытие счета за рубежом, не хочется столкнуться с резким изменением законодательства, которое затронет личные интересы.

Особенности регулирования оффшорного банкинга

Оффшорный банкинг имеет несколько уровней регулирования:

• местный;
• региональный;
• международный. 

В первую очередь все оффшорные банковские операции регулируются финансовыми органами той страны или территории, в которой расположен банк. Каждая юрисдикция имеет свою собственную нормативно-правовую базу для оффшорного банкинга, которая может включать конкретные законы и правила для финансовых операций, меры по борьбе с отмыванием денег и налогообложение.

Кроме местных, важную роль в регулировании оффшорной банковской деятельности играют и некоторые международные организации. Например, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Помимо глобальных регуляторов, есть и региональные, сфера влияния которых ограничивается юрисдикциями, расположенными в определенной части мира.

Важно отметить, что оффшорный банкинг может подлежать различным уровням регулирования и надзора. Всё зависит от юрисдикции. Так, некоторые страны обязаны выполнять требования международных организаций и местных контролеров, а другие – еще и региональных. Также может отличаться и степень регулирования.

Поэтому частные и юридические лица, рассматривающие возможность использования оффшорного банкинга, должны вначале провести тщательное изучение и комплексную проверку, чтобы убедиться, что их потенциальный финансовый партнер соблюдает все применимые законы и правила.

Какие международные организации регулируют оффшорный банкинг?

Существует несколько международных организаций, которые оказывают прямое или косвенное влияние на регулирование оффшорного банкинга:

• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF) — это межправительственная организация, которая устанавливает глобальные стандарты мер по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CTF). Она проводит оценку систем AML/CTF стран-членов и дает рекомендации по улучшению этих систем. FATF периодично составляет серый и черный списки юрисдикций, которые не выполняют или недостаточно четко выполняют ее рекомендации. Попасть в них — далеко не лучший вариант.
• Организация экономического сотрудничества и развития (Organization for Economic Co-operation and Development, OECD) — международная организация, в которую входит 38 стран-членов. Она устанавливает стандарты международного сотрудничества и прозрачности в налоговой сфере, а также проводит экспертную оценку фискальных систем стран-членов.
• Базельский комитет по банковскому надзору — представляет собой группу руководителей центральных банков и регулирующих органов со всего мира, которая устанавливает глобальные стандарты банковского регулирования, включая достаточность капитала и управление рисками.
• Международный валютный фонд (International Monetary Fund, IMF) — это глобальная организация, которая способствует международному валютному сотрудничеству и прикладывает усилия для поддержания стабильности обменного курса. IMF оказывает техническую помощь в укреплении финансовых систем стран-членов.
• Всемирный банк — глобальная организация, оказывающая финансовую и техническую помощь развивающимся странам для обеспечения стойкости их финансовых систем.
• Совет по экономическим и финансовым вопросам (Economic and Financial Affairs Council, ECOFIN) – одна из старейших структур Совета ЕС, состоит из министров экономики и финансов 27 государств-членов ЕС, а также министров бюджета. В обязанности ECOFIN входят, в том числе составление и согласование списка несотрудничающих юрисдикций для целей налогообложения.

Вышеуказанные организации обеспечивают руководство и поддержку регулирования оффшорной банковской деятельности, но фактическое управление и контроль в первую очередь являются обязанностями юрисдикций, в которых расположены банки.

Узнайте, как зарегистрировать оффшорную компанию, не нарушая правил и рекомендаций регуляторов.

Региональные регуляторы оффшорного банкинга

Помимо международных организаций, регулированием оффшорного банка занимаются и региональные структуры. В частности, правила и стандарты для финансовых учреждений устанавливают:

• Карибская группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Caribbean Financial Action Task Force, CFATF) — это региональный орган, созданный для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в Карибском регионе. Соответственно, его задачами являются разработка региональных стандартов и правил по AML/CTF, а также оценка их выполнения государствами-членами (24 юрисдикции).
• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в Южной Америке (Financial Action Task Force on Money Laundering in South America, GAFILAT) — это региональный орган с аналогичными задачами и целями, что и CFATF. Но его влияние распространяется только на 18 государств-членов, которые расположены в Южной Америке.
• Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (Asia/Pacific Group on Money Laundering, APG) — региональный орган, созданный для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в Азиатско-Тихоокеанском регионе. Его обязанности аналогичны тем, что действуют в предыдущих организациях, а сфера влияния APG ограничивается 41 юрисдикцией, находящейся в Азиатско-Тихоокеанском регионе.
• Европейское банковское управление (European Banking Authority, EBA) — орган ЕС, который отвечает за обеспечение эффективного и последовательного регулирования банковского сектора. Он работает над продвижением прозрачности, стабильности и доверия в банковском секторе и разрабатывает региональные правила и руководства по мерам AML/CTF.
• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег для Ближнего Востока и Северной Африки (Middle East and North Africa Financial Action Task Force, MENAFATF) — это региональный орган, созданный для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма на Ближнем Востоке и в Северной Африке (21 юрисдикция). Его принципы работы совпадают с CFATF и GAFILAT.

Указанные выше региональные регуляторы работают в тесном сотрудничестве с их международными коллегами, такими как FATF. Их главными целями являются разработка и внедрение эффективной нормативно-правовой базы для оффшорных банковских операций.

Основные инструменты для регулирования оффшорного банкинга

Международные и региональные организации оказывают значительное влияние на оффшорные банки. Для регулирования их деятельности они используют такие инструменты:

• Установление стандартов и руководящих принципов. Многие международные организации, такие как FATF, устанавливают правила для оффшорных банков. Эти правила часто касаются мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Они охватывают такие обязанности оффшорных банков, как надлежащая проверка клиентов, мониторинг транзакций и сообщение о подозрительной деятельности.
• Проведение оценок и экспертиз. Некоторые международные организации оценивают и анализируют оффшорные банки, чтобы определить, соответствуют ли они международным стандартам и передовой практике. Эти процедуры могут включать выезды на места, интервью с регулирующими органами и заинтересованными сторонами в отрасли, а также обзор законов и правил юрисдикции.
• Предоставление технической помощи. Таким образом международные организации способствуют укреплению нормативно-правовой базы в оффшорных юрисдикциях. Эта помощь может включать обучение регулирующих органов и заинтересованных сторон отрасли, разработку законов и нормативных актов, а также поддержку реализации мер AML/CTF.
• Содействие сотрудничеству и обмену информацией между оффшорными банками, а также между регулирующими органами и заинтересованными сторонами отрасли. Это помогает повысить эффективность мер AML/CTF и снизить риски, связанные с оффшорным банковским обслуживанием.

Международные организации, как правило, не имеют права напрямую регулировать оффшорные банковские операции. Вместо этого они полагаются на выполнение странами-членами их рекомендаций, стандартов и руководств. Фактическое регулирование оффшорной банковской деятельности в первую очередь является обязанностью юрисдикций, в которых расположены банки.

Что будет, если оффшорные банки не выполнят требования регуляторов?

Если оффшорные банки перестанут соблюдать требования регуляторов, они могут столкнуться с рядом последствий. Уровень наказания зависит от серьезности нарушения и юрисдикции, в которой находится банк. Вот только несколько вариантов наказаний:

• Штрафы и санкции. Регулирующие органы могут налагать штрафы и пени на оффшорные банки, которые не соблюдают нормативные требования. Причем размеры санкций могут быть значительными и увеличиваться со временем, если банк не исправит нарушения.
• Отзыв лицензий. Регулирующие органы могут отозвать лицензию оффшорного банка, который неоднократно не соблюдает нормативные требования. После этого нарушитель прекращает свою деятельность.
• Уголовное преследование. В ряде случаев несоблюдение нормативных требований может привести к уголовному наказанию. Руководство и бенефициары оффшорных банков, которые были уличены в незаконной деятельности, такой как отмывание денег или мошенничество, могут быть привлечены к уголовной ответственности.
• Ухудшение репутации. Несоблюдение нормативных требований может нанести ущерб репутации оффшорных банков и затруднить привлечение и удержание клиентов. Это способно оказать долгосрочное влияние на прибыльность и жизнеспособность банка.

Последствия несоблюдения правил и рекомендаций регуляторов различаются в зависимости от юрисдикции, в которой находится оффшорный банк. В некоторых странах могут действовать более мягкие нормативные требования или их влияние может быть менее агрессивным в обеспечении соблюдения правил. Однако по мере того, как появляются новые нормативные стандарты, оффшорные банки, не соблюдающие правила и рекомендации, с большой вероятностью столкнутся с растущим давлением со стороны международных и региональных регуляторов. И, возможно, к ним будут применены санкции.

Очень важно следить за всеми нововведениями, влияющими на оффшорный банкинг, учитывая то, что законы и правила устанавливают как местные, так и региональные и международные регуляторы. Поэтому, планируя регистрацию оффшорной компании и открытие счета за границей, рекомендуется вначале проконсультироваться с экспертами International Wealth. Таким образом вам удастся избежать неприятностей, связанных с блокировкой счета или другими ограничениями. Отправляйте свои запросы нам на e-mail: info@offshore-pro.info, мы оперативно свяжемся с вами.