Не важно, собираетесь ли вы переехать за границу или уже находитесь за рубежом, вам всё равно стоит рассмотреть выгоды, которые предоставляют офшорный банкинг и инвестиции. И ведь выгоды эти доступны не только для богатых и знаменитых, но и для владельцев малого бизнеса и успешных профессионалов также. Более подробно о том, как иностранный или оффшорный банковский счет может пригодиться даже самому простому человеку в статьях портала Internationalwealth.info:
Зачем Нужен Оффшорный Банковский Счет Простому Человеку? Часть Первая
Зачем Нужен Оффшорный Банковский Счет Простому Человеку? Часть Вторая
Зачем Нужен Оффшорный Банковский Счет Простому Человеку? Часть Третья
Зачем Нужен Оффшорный Банковский Счет Простому Человеку? Часть Четвертая и заключительная
Продолжающийся процесс глобализации и распространение электронного банкинга открывают для вас возможности, о которых вы даже не могли подумать всего несколько лет назад – весь мир на вашей ладони!
Для большинства мигрантов офшорный банкинг и инвестирование дают бесчисленные возможности типа конфиденциальности, возможности воспользоваться международными инвестиционными перспективами и многими другими.
Эти свободы, естественно, зависят от вашего статуса и налоговых правил в вашей собственной стране. Для большинства период непроживания будет таким, каким его установит менеджер в банке. Хотя в случае с некоторыми нациями вроде американцев просто экспатриации не будет достаточно для ухода от оплаты налогов.
Офшорный банкинг в налоговых гаванях
В большинстве офшорных юрисдикций, проценты, начисляющиеся на банковские депозиты, освобождены от налогообложения для нерезидентов. Фактор удобства, ассоциирующийся с офшором, имеет огромное значение для экспата (эмигранта). К нему относится, например, возможность выводить и депонировать средства из вашей страны (зарплаты, расходы и прочее) в любой твёрдой валюте.
Оффшорные банки предоставляют широкий спектр услуг, в том числе:
- Мгновенный доступ к счетам с помощью кредитной карты;
- Низкие процентные ставки в зависимости от срока и размера депозита.
Создание оффшорного банковского счёта или портфеля инвестиций не должно оказаться проблемой, как только вы приняли решение о типе счёта и его местоположении. Как правило, существует минимальная сумма для офшорных депозитных счетов, а вследствие недавних законодательных процессов, которые препятствуют отмыванию денег, требуется идентификация, несмотря на заверения некоторых сомнительных личностей насчёт «полностью анонимного» офшорного банкинга. После того, как счёт был открыт, и если вы внесли значительную сумму, будет назначен менеджер, чтобы он вам помогал и консультировал в управлении активами.
Безусловно, вам будет необходимо открыть счёт в банке страны проживания для каждодневных транзакций. Если вы находитесь здесь постоянно, вам наверняка придётся платить налоги на прибыль, так что лучше переводить большую её часть на офшорный счёт в твёрдой валюте. Кстати говоря, такой подход защищает от колебаний местной валюты.
Но предупреждаем: тенденции к регулированию финансовых услуг возлагает большое бремя на держателей офшорных счетов, а также самих банков. Бремя заключается в том, что им придётся сообщать всю информацию в страну постоянного проживания клиента для налогообложения. Это в первую очередь касается граждан США, которые должны сообщать о каждом своём шаге на Родину. Кроме того, европейские налоговые директивы могут иметь серьёзные последствия для европейских мигрантов.
Такие правила являются сложными, и в данной статье мы не будем рассматривать их, но будет разумным просто отдавать себе отчёт о ситуации, и помнить о них.
Кстати, есть такие банки, в которых % за обслуживание крайне низкий, а не такой, как обычно в оффшорных банках. Хороший пример — Открытие личного счета в банке Euro Pacific Bank Ltd – 100 долларов США или Открытие корпоративного счета в банке Euro Pacific Bank Ltd — 200 долларов США
Бесплатный подбор
личного банковского счета за границей для
лиц с депозитом €5000+ от банковского
эксперта с опытом 7+ лет.
личного банковского счета за границей для лиц с депозитом €5000+ от банковского эксперта с опытом 7+ лет.
Оффшорные инвестиции в налоговых гаванях
Оффшорные банки — это, конечно же, не единственным доступный вам вариант. В зависимости от ситуации, финансового статуса и степени риска существуют разнообразные варианты офшорных инвестиций, доступных вам. Ценные бумаги – это наиболее простой и доступный из вариантов. Ценовой диапазон риска колеблется от дешёвого до дорогого, так что найдутся опции для всех.
Инвестиции в бумаги особенно удобны для занятых мигрантов, потому что в этом случае можно инвестировать в определённый класс активов, не рассматривая особенности отдельных активов. Налоговая эффективность офшорных бумаг часто значит, что с них прибыль будет больше, чем с аналогичных оншорных, так что стоит попробовать перевести оншорные активы в офшорные, хотя стоит брать во внимание стоимость перевода, а в частности размер налога. Также нужно предугадать, что может случиться потом, чтобы вернуться назад в случае чего.
Как и в случае с оншором, есть 2 типа доступных инвестиций:
- Частные фонды. Подходит для тех, у кого более долгосрочная перспектива инвестиций, а также больше денег (обычно сумма в 1 000 000 долларов). Как правило, это закрытые фонды, не больше 50 инвесторов, и прибыль там больше, чем с государственных бумаг. Довольно часто используется то, что называется Ограниченным Партнёрством, которое позволяет жителям стран с высокими налогами (США) получить прибыль, чтобы покрыть расходы дома. Это может быть подходящей опцией в зависимости от долгосрочных планов.
- Общественные средства. Как правило, они более открытые, то есть вы сможете продать их в любое время, что даёт больше гибкости инвесторам. Все больше и больше государственных средств располагается в офшорных юрисдикциях, несмотря на то, что цели их инвестиций могут находиться в районах с высокими налогами. Если они инвестируют в основной капитал (напр., недвижимость), то прибыль не будет облагаться налогом. Как и в случае с оншором, существует огромное разнообразие инструментов для управления портфелем, доступных от групп офшорных средств.
Инвестирование собственного капитала в офшор – это ещё один стремительно развивающийся сектор, который может быть вам интересен. Такие инвестиции используются для вложения в ценные бумаги, указанные в местной фондовой бирже, но недавно ситуация поменялась. Растет количество акций в офшоре – дивиденды и прирост капитала будут налогонеоблагаемыми и могут быть куплены у местных брокеров. До тех пор пока ваша налоговая ситуация вас устраивает, вы также можете покупать оншорные бумаги, не рискуя налогами, но вот дивиденды, как правило, будут ими облагаться.
В этой области интернет открыл новые возможности для инвесторов, такие как онлайн-брокеры, а некоторые сайты позволяют легко и быстро управлять инвестиционным портфелем, где бы вы не находились. Сегодня просто не существует физических барьеров для национального инвестирования, как раньше. Иностранные инвестиции, не ограничиваются бумагами и акциями, они также включают в себя другие типы оншорных инвестиций, например опционы и фьючерсы, а также спред-беттинг и контракты. Биржевые инвестиционные фонды также стали популярными в последнее время, так как они позволяют инвесторам покупать и продавать корзины ценных бумаг типа акций и облигаций с гораздо меньшими налогами. Но необходимо отметить, что риск не уменьшается с расстоянием. Если вы находитесь далеко от какого-то конкретного рынка, то даже с последней информацией вы можете что-то упустить, чего не случилось бы, будь вы на месте. Это наиболее экзотические виды инвестиции, они не для слабонервных!
Пенсионные инвестиции в оффшорные банки
Пока вы думаете об офшорных инвестициях, стоит подумать и о пенсии. Хотя пенсионные инвестиции часто не облагаются налогами в странах с высокими налогами, как мигрант вы можете столкнуться с дополнительными проблемами, а также не сможете пользоваться привилегиями, доступными дома.
Пенсионные инвестиции – это сложная и интересная территория для экспатов, и больше чем когда-либо вам нужна будет помощь независимого профессионала. Тем не менее, вы предварительно можете рассмотреть начальные варианты сами, они будут зависеть сугубо от личных обстоятельств.
Если вы работаете в компании в своей стране (и входите во внутреннюю пенсионную программу) и можете выехать за границу, чтобы работать на ту же компанию, то можете продолжать оставаться частью этой программы там (в Великобритании срок пребывания в другой стране должен быть не больше 10 лет, например).
Если вы хотите переехать за границу и работать в компании, не имеющей связи с родной страной, тогда можно будет записаться в их пенсионную программу. Лишь в некоторых случаях вам можно будет вернуть права на пенсию обратно в страну постоянного проживания, но при условии работы в той же компании, и условия весьма непривлекательны.
Если вы входите в программу личного пенсионного вклада, то ситуация будет ещё хуже, так как в некоторых странах типа Великобритании вам положено входить в данную программу до тех пор, пока вы платите налоги.
Правильное решение будет зависеть только от вас. Однако если вы собираетесь за границу на долгое время, и если есть возможность уйти там на пенсию, то имеет смысл перевода пенсионных активов на офшор, даже если это карается штрафными санкциями. С другой стороны, санкции за перевод денег в сочетаниями с конечным штрафом могут влететь в копеечку. Если вам повезет, то у вашей пенсионной конторы будет офшорной отделение, и вы можете попросить их перевести деньги на льготных условиях, дабы сберечь средства.
Что бы вы ни решили насчёт вашей пенсии, как только вы перестанете быть резидентом своей страны (и платить налоги), вам откроется множество возможностей, которые позволят держать пенсионные активы на офшоре.
Мы не будем рассматривать все эти варианты в этой краткой статье, просто напомним о том, что есть 2 типа распределения пенсионных средств:
- Пенсионные инвестиции. Многие из них доступны уже сейчас, и они обычно принимают платежи в более широком спектре валют и, как правило, требуют меньше обслуживания с вашей стороны. Вместе с тем, они требуют более долгосрочных обязательств (не подходит, если ваши личные обстоятельства являются неопределенными), а штрафы за ранний выход могут сильно кусаться. Хотя они могут предлагать меньшую прибыль, помните, что это из-за того, что они не берут на себя налоговые льготы по взносам. Вместо этого вы получите прибыль без налогов, стоит только оставаться в офшоре.
- Самостоятельный подход. Вы можете выбрать более диверсифицированный портфель, состоящий из различных типов инвестиций. Это явно менее безопасно, но это также значит, что у вас больший контроль над своими вкладами, и штрафов в случае раннего выхода не будет.
Офшорные компании и счета для них в оффшорных и иностранных банках
Если вы собираетесь работать в стране, которая желает облагать налогом ваш заработок, или собираетесь вернуться в родную страну с режимом обложения налогом международного заработка, то вы можете подумать об основании офшорной компании.
Это еще одна область, в которой потребуется помощь профессионала, но интерполяция компании иногда может избавить вас от обоснования прибыли, дабы избежать налогов. В некоторых странах существует множество правил, дабы предотвратить это, но не во всех.
Следующее советы могут быть особенно интересны, если вы предоставляете частные услуги (в финансовой или инженерной индустрии), или если у вас значительный портфель инвестиций:
- Холдинг: Может быть использован для держания портфеля инвестиций. Просто полезен в личной жизни. Это может быть особенно полезно в некоторых оффшорных юрисдикциях, если вы хотите стать местным жителем, и если у вас нет нужды получать доход лично, хотя могут возникнуть проблемы с ограничением собственности жителей. (Это приводит к тому, что люди создают сеть холдинговых компаний в различных зонах). Если доход компании используется для дальнейших инвестиций, то, возможно, что вы не будете платить налоги на них даже по возвращении в родную страну.
- Компании частных услуг: Если вы заняты в обеспечении личных или профессиональных услуг, то можете существенно сэкономить на налогах путём подписания контракта на предоставление услуг вне зависимости от места жительства. Этот способ сработает только в некоторых странах, и вам, возможно, придётся заниматься чем-то более сложным, чем просто владеть компанией, если налоговики решат её проверить.
Есть, конечно, многие другие типы офшорных компаний, которые могут быть созданы для удовлетворения потребностей крупных корпораций или мигрантов с особенными нуждами, например гастролирующие артисты и спортсмены.
Офшорные трасты
Мигрант может основать офшорный траст для тех же потребностей, что и офшорная компания, а именно: конфиденциальность, минимизация налогов, защита активов.
Основная разница между этими двумя структурами кроется в том, что в компаниях право собственности устанавливается, тогда, как в трасте право собственности передаётся. Результатом становится увеличение расстояния между вами и вашим богатством, так что кредиторам, налоговикам и бывшей жене становится труднее получить к нему доступ!
Трасты преимущественно нацелены на обход налогов, но в последнее время налоговики во многих странах создали законодательство, позволяющее им атаковать траст-активы. Траст-активы не рассматриваются во время завещательных процессов, так что смерть доверителя не влияет на управление трастом, который по-прежнему остаётся под контролем попечителей. Это также позволяет доверителю сохранять конфиденциальность в отношении размеров средств и избегать публичного освещения, возможного в результате судебного процесса.
Траст-активы будут оставаться в трасте настолько долго, насколько это нужно.
Еще одна область, в которой использование трастов становится популярным, это защита активов.
Базовая структура траста состоит из 3 элементов: посредника, доверительного собственника и бенефициария (один или несколько).
Трасты впервые появились в Англии, и большинство бывших британских офшоров имеют законодательство, разрешающее их. Страны с гражданским правом, с другой стороны, как правило, не имеют такого законодательства, хотя некоторые скопировали концепцию траста.
Тем не менее, фонды становятся все более популярной альтернативой традиционным трастам, особенно для инвесторов, происходящих из стран с гражданским правом, где трасты неизвестны.
В отличие от траста, фонды больше подходят для компаний, обычно они же вводятся в реестр компаний в соответствующей юрисдикции. Активы в трасте обычно управляются в соответствии с договорным вопросом, а не фидуциарными принципами, хотя фонды используются для тех же целей, что и трасты – для защиты активов и планирования преемственности.
Фонды образуются основателем, который предоставляет первичный вклад. В то время как траст-активы содержатся попечителем, фонд имеет совет, который ответственен за выполнение цели фонда, хотя акционеров нет. Бенефициары имеют контрактные права для обеспечения функционирования фонда в соответствии с его учредительным документом, а не проприетарными правами в активах.
Как только была замечена возможность использовать привлекательные рынки Азии, Латинской Америки и других развивающихся экономик, некоторые страны с общим правом внесли на рассмотрение законопроект, позволяющий формирование фондов. Это страны типа Багам, Джерси и острова Мэн, а с января 2013 года Гернси.
Выбор вашей юрисдикции
Существует несколько факторов, которые нужно учитывать при выборе офшорной юрисдикции для банка. Далее следуют области, которые нужно рассмотреть перед тем, как сделать разумное решение:
Политическая и экономическая стабильность. Основное, но не самое важное.
Законодательная власть. Ситуация в отношении банковской тайны, например, подвергается в настоящее время изменениям, и следует следить за всеми вопросами, которые могут повлиять на ваши вложения до, во время и после экспатриации.
Профессиональные инфраструктуры. Должны быть на хорошем уровне, чтобы вы могли получить поддержку и услуги, необходимые вам, так что нужно будет проверить банковский сектор, доступность профессиональных и консультативных услуг и общий стандарт бизнес-инфраструктуры в юрисдикции. Для всеобъемлющего руководства по сильным и слабым сторонам каждой юрисдикции, пожалуйста, обращайтесь к нашим специалистам: info@offshore-pro.info.
Сети связи. Очевидно, но нуждается в упоминании. Как экспат, вы, видимо, не будете жителем офшорной юрисдикции, и будете передвигаться на регулярной основе. Поэтому необходимо убедиться в наличии эффективной связи между вами и вашим консультантом, банком или попечителем.
Географическое расположение. Это надо внимательно рассмотреть, поскольку для мигрантов этот вопрос имеет особую важность. Предположим, что вы не хотите переводить свои деньги из одной юрисдикции в другую по мере того, как вы переезжаете или возвращаетесь на Родину. Идея инвестирования в офшор гениальна из-за того, что это безопасно и доступно в любой точке мира. Поэтому важно учесть часовой пояс, в котором находится ваш офшор. Например, экспат в Австралии легко установит отношения с банком в Гонконге, чего не скажешь о Джерси или Ирландии, так как связь с ними в рабочее время установить будет практически невозможно. Интернет-банкинг уменьшает эту проблему, но не избавляется от неё полностью.
Как вы видите, вариантов много, очень много, и найдётся свой для каждого бюджета и ситуации. Однако рекомендуется всегда слушать рекомендации, приемлемые для вас лично, чтобы сделать правильное решение.