Если вы еще не знаете и не решили, какой вид оффшорной фирмы выбрать, и в какой налоговой гавани ее регистрировать, то вам полезно будет узнать два следующих факта:
1. Прежде, чем регистрировать оффшорную компанию, фонд или траст ( или комбинацию из нескольких оффшорных юридических лиц, которые зарегистрированы в различных налоговых гаванях и оффшорных юрисдикциях специализирующихся на защите активов) – нужно разработать детальную оффшорную бизнес схему. Речь идет о качественной и профессиональной разработке оптимальной для вашего конкретного случая схемы налогового планирования и оптимизации налоговых выплат с помощью одной или нескольких оффшорных компаний. Уже на этом этапе вы можете обратиться за независимой платной консультацией длинной примерно в 60 – 90 минут. Консультация стоит 995 долларов США. Пожалуйста, обращайтесь за консультацией по е-майлу info@offshore-pro.info
Далеко не всегда я провожу платные консультации самостоятельно. В ряде случаев я предлагаю консультации со своими более опытными коллегами, например, с Питером Макфарланом, который обладает бесценным опытом международного бизнеса в Европе, Юго-Восточной Азии и Латинской Америке длинной в 18 ( восемнадцать!!!) лет. Если я вижу, что в вашем случае нужна оншорная компания ( возможно в сочетании с оффшорной), то я порекомендую вам консультацию с Equity Trust International. Наши специалисты обычно предоставляют возможности в дальнейшем вычесть стоимость первичной платной консультации из своих дальнейших услуг.
Я обычно красноречива, но в данном случае мне не хватает слов, чтобы описать насколько подобная консультация может оказаться полезной, особенно до того, как вы уже успели что либо зарегистрировать или приобрести «самую дешевую готовую оффшорную компанию со скидкой».
2. Перед тем, как регистрировать оффшорную компанию, или иностранную оншорную компанию – нужно выбрать иностранный банк, в котором вы откроете корпоративный иностранный банковский счет.
Когда вы определились с оффшорной бизнес схемой и выбрали иностранный банк, то выбор подходящей компании произойдет легко и как-бы сам собой.
В триаде «оффшорная бизнес-схема — выбор иностранного банка — выбор оффшорной компании», безусловно, первична бизнес-схема. От правильного выбора оффшорной схемы и стратегии налоговой оптимизации зависит выбор нужного для вашего бизнеса иностранного банка. Если выбрать иностранный банк неправильно и столкнуться с излишней бюрократией или не расторопностью и непрофессионализмом ( а иногда и со всеми этими тремя качествами вместе вкупе с языковым барьером, разницей во времени и не пригодности данного оффшорного банка для нужд вашего бизнеса в целом), то вы можете сдаться раньше времени и отказаться от в целом великолепной идеи и стратегии – работы с иностранными международными или оффшорными банками. Для того, чтобы мое время и усилия и ваше время и деньги, потраченные на организацию иностранных коммерческих операций и приобретение оффшорной компании не пропали зря, вам необходимо изначально знать критерии выбора оффшорного банка.
Критерий выбора оффшорного банка номер один. Территориальное расположение оффшорного банка или иностранного-международного банка и его отделений/филиалов.
Если ваш международный или онлайн бизнес связан с Европой, то и иностранный банк обычно выбирается европейский. Иногда бывает очень удобным и даже необходимым открывать счет в том банке, где находятся оффшорные или резидентские банковские счета ваших деловых партнеров. Наличие иностранного корпоративного банковского счета в одном банке с вашими ведущими партнерами позволяет быстро и дешево осуществлять внутрибанковские платежи, выставлять аккредитивы или какие-либо гарантии, отпадает риск того, что ваша банковская гарантия из другого кредитного учреждения и другой страны может быть не принята.
Вы также приобретаете доверие иностранного банка, ведь все транзакции и контракты находятся в его «поле зрения», то есть ваш бизнес ему понятен. Конечно, можно столкнуться с проблемой, что нужный вам иностранный международный банк или отдельный филиал ( по только им известным внутренним причинам) не очень жалует нерезидентов, однако время, потраченное на открытие корпоративного иностранного счета в одном с вашими партнерами банке, в итоге окупится теми плюсами, которые я упомянула выше. К тому же ваши партнеры могут дать вам дополнительную рекомендацию как существующий корпоративный клиент банка. Я советую на этом этапе четко понять разницу между иностранным международным банком и оффшорным банком, прочитав следующую статью моего блога об оффшорных компаниях и иностранных банковских счетах:
Часто бывает и так, что ваши иностранные партнеры очень хотели бы открыть оффшорный банковский счет для себя. В этом случае, вы можете заказать у нас консультацию – конференц-звонок, по выбору банка и участвовать в этом звонке совместно с вашими партнерами. Вы можете взглянуть на этот банк, как пример для очень удобного и солидного плацдарма для сотрудничества с вашими зарубежными партнерами и использования одного и того же оффшорного банка для перечислений между вашими компаниями.
Универсальных рецептов нет и в практически всех случаях нужна личная консультация. Главное, это помнить на данном этапе, что иностранный или оффшорный банковский счет вовсе не обязательно открывать в той же юрисдикции, где зарегистрирована сама оффшорная компания. Напротив, в случае отдаленности оффшорной юрисдикции (например, в Карибском бассейне) обычно гораздо удобнее выбрать европейский банк или банк в юго –восточной Азии – Сингапуре или Гонконге. В Невисе прекрасные компании, но только один банк, что не отвечает моим критериям стратегий защиты активов. Если в налоговой гавани всего один банк, то это будет то место, где о вашем бизнесе могут задать вопрос в первую очередь. Все стратегии оптимизации налогообложения я разрабатываю с учетом интересов моих клиентов в сфере защиты активов и практически всегда рекомендую использовать преимущества двух отдельных оффшорных юрисдикций – или двух флагов, согласно оффшорной теории о шести флагов. Чтобы ознакомится с данной теорией, я советую вам прочитать следующую статью моего блога об оффшорных инвестициях:
Вечный Турист. Практический подход к теории о пяти флагах.
Иногда требуется, чтобы иностранный международный или оффшорный банк был расположен в определенном часовом поясе. Если вы работаете на американском фондовом рынке, то все транзакции должны соответствовать совершенным им мгновенным сделкам; ведь если деньги придут через сутки — все пропало. В таком случае географическое положение иностранного или оффшорного банка имеет исключительное значение.
Критерий выбора оффшорного банка номер два. Соответствие профиля иностранного или оффшорного банка специфике предполагаемых операций по счету (операции классифицируются как торговые, инвестиционные, связанные с работой на рынке FOREX и т.п.). Например, банк в Швейцарии, с которым мы работаем уже более десяти лет, идеально подходит для всех вышеперечисленных операций. Вы можете прочитать больше об этом Швейцарском банке в следующей статье:
Как Получить Номер Корпоративного Банковского Счета в Швейцарии за Один День?
Все вышеупомянутые операции может также обеспечить и банк, с которым мы работаем на Кипре: Иностранный Банк на Южной ( Греческой) Части Кипра с Которым Моим Клиентам Действительно Нравится Работать
Но вот не менее замечательный банк, с которым мы работаем в Андорре, сконцентрирован исключительно на инвестиционных и накопительных услугах, а также на номерных оффшорных банковских счетах. Об этом банке вы можете прочитать здесь:
Как открыть личный или корпоративный сберегательный счет в Андорре?
Для успешного выбора иностранного международного или оффшорного банка необходимо осознавать разницу в специализации различных банков.
Коммерческие иностранные и оффшорные банки специализируются на обслуживании торговых операций, то есть умеют быстро и обычно недорого проводить стандартные транзакции. Для активной бизнес деятельности вы можете с моей помощью удаленно ( не покидая родной страны и без отрыва от бизнеса и без личных временных и денежных расходов на перелеты, визы и гостиницы) открыть счет для активного международного бизнеса в ведущих банках следующих юрисдикций: Швейцария, Кипр, Танзания, Сингапур, Гонконг, Св. Винсент и Гренадины.
Инвестиционные иностранные и оффшорные банки помогают клиентам вкладывать деньги в доходные инструменты на международном финансовом рынке. Инвестиционные банки не заинтересованы в том, чтобы их клиенты ( и тем более клиенты не-резиденты) постоянно делали перечисления. Если вы намереваетесь проводить несколько транзакций в неделю, то вам не подойдут инвестиционные банки, с которыми мы работаем в Панаме и Андорре . В силу своей специфики инвестиционный оффшорный банк не сможет справляться с обработкой всех перечислений. Отделы для обслуживания оперативных платежей в инвестиционных оффшорных банках состоят из небольшого числа сотрудников (в некоторых случаях — из одного!). Издержки на обслуживание счета начинают превышать даже те немалые тарифы, которые выставляются банками инвестиционного профиля, и вы становитесь неудобным и неинтересным клиентом. Поэтому, если вам требуется счет для постоянных перечислений и расчетов со своими партнерами, подойдет банк коммерческого типа. Более того, Андорра не желает большого количества международных транзакций и по политическим причинам.
Конечно, существуют крупные универсальные банки, в которых есть и инвестиционное, и коммерческое направление. Но за любой универсализм, как известно, приходится платить — качество оказанной услуги зачастую ( но не в случае банков, с которыми мы работаем в Швейцарии и на Кипре) оказывается более низким, чем в специализированных кредитных учреждениях.
Помните, что и оффшорные и оффшорные компании не связаны никакими ограничениями по количеству открываемых иностранных банковских счетов!
Очень часто и из соображений защиты активов, и из соображений международной диверсификации, и по причине величины тарифов и качества банковских услуг, целесообразнее иметь дело с несколькими специализированными на коммерции или инвестициях оффшорными банками, чем с одним универсальным иностранным или оффшорным банком.
Иностранный или оффшорный банк универсального типа нужен тогда, когда уровень вашей международной компании таков, что по величине своих активов, а также по соображениям престижности она не может позволить себе счет в маленьком оффшорном банке, даже если качество работы последнего — выше всяких похвал.
Итак, критерий выбора оффшорного банка номер три. Размер и престижность оффшорного или иностранного международного банка.
Размер и престижность оффшорного или иностранного международного банка очень важны как для крупных международных корпораций, так и для только начинающих свой бизнес в оффшоре компаний – стартапов.
Большим финансовым институтам неинтересны начинающие оффшорные компании с маленькими оборотами. Крупнейшие швейцарские банки берут клиентов, которые держат на счету не меньше 500 тысяч долларов. Напротив, латвийские банки, маленькие швейцарские банки, кипрские банки, банки на Св. Винсенте и Гренадинах привлекательны для небольших компаний: минимальный инвестиционный пакет обычно составляет от пяти ста до пяти тысяч долларов.
Но бывают ситуации, когда в первую очередь важен престиж банка. Если вы работаете с всемирно известной международной корпорацией, то и статус банка, на который вы выставите ей счета, должен быть соответствующим. Представьте, что вы пришли на официальный прием к высокопоставленным лицам в потертых джинсах ( если вы не Марк Цукерберг, конечно). Так и здесь. Солидные компании, в которых открыты счета ваших партнеров, в некоторых случаях ( по своим внутренним причинам) просто отказываются проводить платежи через определенные латвийские банки ли другие мелкие и малоизвестные банки ( несмотря на то, что Латвия – член ЕС).
Опять таки, с точки зрения защиты активов мелкие и малоизвестные, но в то же время лицензированные и стабильные оффшорные банки – это то, что вам нужно.
В развитых странах банковские реквизиты говорят о вас и вашей компании очень много. Если вы работаете с международным иностранным банком, который входит в десятку крупнейших банков мира, это уже своего рода рекомендация.
Критерий выбора оффшорного банка номер четыре. Специфика банковского законодательства тех оффшорных юрисдикций и налоговых гаваней, где вы предполагаете открывать счет.
Всегда обращайте внимание на законодательство о банковской тайне. Все банки при определенных обстоятельствах раскрывают информацию о клиенте, например, криминальное дело. Но в одних государствах это происходит по решению Верховного суда данного государства, в других — по запросу Интерпола, в-третьих — по требованию налоговых органов конкретной страны. Например, между Россией и странами Балтии существуют договоры о правовой помощи. По запросу прокуратуры или налоговых органов России любой балтийский банк выдаст соответствующую информацию. В Швейцарии же, неуплата налогов преступлением не считается, но если вы используете Швейцарский банковский счет для преступной деятельности, то Швейцарские власти сами с контактируют вашу страну.
В США есть закон о тайне вкладов (Bank Secrecy Act), однако он не только не затрудняет контрольным органам доступ к банковской информации, но скорее даже наоборот. Финансовые институты Америки обязаны предоставлять властям любые данные, которые «имеют ценность» в уголовном или налоговом контексте. Информация о «подозрительных» транзакциях должна незамедлительно поступать в центральный электронный архив (Financial Crimes Enforcement Network), к которому имеют прямой доступ такие учреждения, как ФБР, ЦРУ, Агентство по борьбе с наркотиками, таможенное и налоговое ведомства. Причем, клиенту банка даже не сообщают, кому и когда переданы сведения о его счетах.
Что касается прославленных швейцарских банков, то из-за определенных обязательств по разглашению информации, они вынуждены переводить свою vip-клиентуру в подразделения, которые находятся в Юго-Восточной Азии и пока еще остаются «бастионами» сохранения тайны вкладов. О филиалах Швейцарских банков в Сингапуре вы можете прочитать в статье:
Двойное качество. Швейцарские банки в Сингапуре
До того, как платить кому –либо за помощь в открытии корпоративного или личного оффшорного банковского счета всегда нужно знать список необходимых документов для подачи заявки на открытие оффшорного счета для нерезидентов. При открытии индивидуального оффшорного счета список предоставляемой вами через форму и документы информации может быть как минимум таким:
- Ваше полное имя;
- адрес постоянного местожительства;
- номер телефона и факса;
- дата и место рождения;
- национальность;
- род деятельности;
- заверенные копии первых четырех страниц паспорта ( В Панаме – всех страниц паспорта!);
- заверенные копии последних квитанций, полученных при оплате за коммунальные услуги (такие, как оплата за телефон, электроэнергию), на которых ясно читается фамилия и адрес проживания;
- рекомендательное письмо от банка, в котором клиент имел счет в течение не менее двух лет, причем указанное письмо должно быть напечатано на банковском бланке и содержать формулировку, свидетельствующую о том, что данный человек был хорошим клиентом этого банка в течение указанного периода времени;
рекомендательное письмо от какого-либо специалиста (бухгалтера, юриста и т.д.), с которым клиент имел дело в течение не менее двух лет, при этом письмо должно быть напечатано на бланке данного специалиста и свидетельствовать о том, что указанный клиент был примерным клиентом в течение не менее двух лет.
Найти банк с минимумом требований или с современными требованиями ( например, видеоконференция вместо рекомендаций от банкира и адвоката) – это целое искусство, которое называется профессиональным оффшорным бизнес консалтингом.
Мы учим наших клиентов, как вести себя на собеседовании с оффшорными или международными банками ( по телефону или видео конференции), что можно говорить и что нельзя. Обязательно нужно говорить правду, но необязательно говорить всю правду. Если вы заинтересованы научиться успешно проходить собеседования с иностранными банками, то, пожалуйста, прочитайте мою следующую ( одновременно грустную и забавную, но как всегда – практичную) статью о том, какие ошибки жители стран СНГ обычно совершают при общении с иностранными и оффшорными банками.
Многие иностранный и оффшорные банки и в том числе и западные банки ОЧЕНЬ заинтересованы в работе с украинской и российской клиентурой, так как вынуждены были отказаться от клиентуры из США. Банки даже нанимают русскоговорящих работников для обслуживания счетов клиентов из России и Украины. Обычным условием банков при работе с консалтинговыми и юридическими фирмами является требование: информация о банке не публикуется и не разглашается. Именно поэтому, вы не найдете названий банков на моем блоге.
Полный перечень банков, с которыми работает профессиональный оффшорный агент, остается для клиента неизвестным, так как обычно этот список достаточно большой и является результатом многолетнего труда и личных встреч с представителями банков по всему миру. Конкретные варианты по открытию иностранных и оффшорных банковских счетов предлагаются только после обращения клиента и предметного разговора о разработке оптимальной схемы ведения бизнеса.
Критерий выбора оффшорного банка номер пять. Нужно знать, насколько данный банк заинтересован в открытии счетов международным клиентам. В каждой стране есть банки, которые не хотят работать с нерезидентами. В любом случае, банки, которые не привыкли иметь дело с оффшорными компаниями, очень неохотно открывают счета нерезидентам. В некоторых странах таких банков — большинство. Моя работа – знать огромное количество банков, которые работают с нерезидентами и открывают счета для оффшорных компаний по всему миру.
Критерий выбора оффшорного банка номер шесть. Языковой барьер. На каком языке вы готовы говорить с банком и на каком языке оффшорный банк готов говорить с вами?
Как правило, в банках, специализирующихся на работе с оффшорными компаниями, есть русскоязычный персонал. Во многих банках Швейцарии, Австрии, Дании, Кипра, св. Винсента и Гренадин работают русскоговорящие менеджеры. Банки с которыми работаем мы – не исключение.
Критерий выбора оффшорного банка номер семь. Онлайн банк, интернет банк и прочие элементы обслуживания клиентов-нерезидентов на расстоянии.
Факс, модем, управление платежами через телефонный звонок – в прошлом, но приятно, когда все это есть, как запасной вариант. Удобным и интерактивным и безопасным онлайн банком тоже уже никого не удивишь. Также, как и электронными калькуляторами кодов платежей ( диджипассами). Банки с которыми работаем мы инвестируют даже в онлайн банкинг для iPad и iPhone ( системы уже готовы и работают).
Критерий выбора оффшорного банка номер восемь. Список услуг и продуктов оффшорного банка и их стоимость.
Любому клиенту, и тем более бизнес клиенту, открывающему корпоративный оффшорный банковский счет важно знать размер минимального депозита и стоимость обслуживания в оффшорном или международном иностранном банке. Не менее важна и информация о процентах по текущим и депозитным счетам, есть ли у банка инвестиционные программы и возможность получения кредитных карт. Для многих клиентов из стран СНГ без сомнения будет полезно знать, выдает ли определенный иностранный международный или оффшорный банк анонимные карты. Если вы четко не знаете, что такое предоплаченная анонимная дебитная карта или дебитная карта без имени, то самое время обратится за информацией к следующей статье:
Что такое оффшорная анонимная дебитная карта и как ее приобрести?
Критерий выбора оффшорного банка номер девять. Способности банков проводить крупные операции и прочие «мелочи».
Когда речь идет об оборотах в сотни миллионов долларов, то надо иметь в виду, что не все банки могут качественно проводить такие операции, а значит, не всякий западноевропейский банк вам подойдет. Счет в банке США пригодится в том случае, если вы работаете на американском фондовом рынке и в некоторых ситуациях, когда бизнес ведется на территории данного государства. Однако, размещая свои средства в кредитном учреждении США, следует быть настороже. Американские банки часто подозрительно относятся к своим оффшорным клиентам. Бывало немало случаев, когда нерезидент, открыв счет, спустя некоторое время резко наращивал обороты своих коммерческих операций, чем тут же вызывал настороженность банка. А дальше события начинали развиваться по известному сценарию: счета полностью замораживались, от клиента требовали представить все контракты, нотариально заверенные инвойсы, полное описание сделок, аудиторские документы, справки об уплате налогов т.д.. Подобные «трюки» — абсолютно штатная ситуация для американских банков. Это нужно иметь в виду, если у вас — активно растущий бизнес. Когда клиент банка работает на одних и те же оборотах, то серьезных поводов для опасений нет.
Счет в банках Юго-Восточной Азии потребуется в случае, если бизнес ведется на территории данного региона. Но и тогда, если ваши финансовые операции сводятся к стандартным банковским переводам, предпочтительнее работать не с местными банками. Для финансовых институтов государств данного региона свойственна медлительность с точки зрения осуществления стандартных банковских операций. Семь дней на банковский перевод в Китае — вполне обычная ситуация. Это входит в «правила игры». С другой стороны, есть риск, что аккредитив или гарантия из банка другой страны могут быть не приняты местным банком. Также, когда приходится работать с банковскими инструментами, отличными от простейших транзакций, счет в местном кредитном учреждении может потребоваться в обязательном порядке — чтобы иметь внутрибанковские переводы с партнерами по бизнесу.
Таким образом, при выборе иностранного международного или банка для открытия счета на оффшорную компанию имеет значение практически все, даже то, что на первый взгляд может показаться мелочью.
Корпоративный оффшорный банковский счет можно открывать и самостоятельно, но в этом случае есть риск, что недостаточная компетентность вас подведет. Это — во-первых. Во-вторых, иностранные банки, особенно первоклассные, не жалуют клиентов «с улицы». И кроме того, между банками и их контрагентами, консалтинговыми компаниями, возникают отношения, которые позволяют избежать поездки за рубеж, а иногда и личной встречи с сотрудником банка для открытия счета. Подпись клиента на банковской карточке заверяется либо компанией-агентом банка, либо консулом той страны, где находится банк. Это — третий аргумент в пользу специалистов. И на мой взгляд, самый существенный, так как я специализируюсь именно на удаленном открытии банковских счетов, без надобности для клиента путешествовать.
Впрочем, уважаемые читатели и ,надеюсь, будущие клиенты, решать и выбирать — только вам. Ведь именно вы несете ответственность за деятельность своей оффшорной компании и на операции на своем банковском счету. Перечитайте еще раз эту статью, перед тем, как поставить свою подпись на форму- заявку об открытии банковского счета того или иного оффшорного банка. Только не забудьте об одном золотом правиле: прежде чем отрезать, лучше семь раз отмерить. А основных критериев выбора оффшорного банковского счета даже целых девять.
