В 2026 году оффшорные счета используют для международных расчетов, размещения средств в зарубежных банках, диверсификации банковских и валютных рисков, а также для работы с иностранной платежной и инвестиционной инфраструктурой. При этом их открытие требует предварительной подготовки: банки запрашивают подтверждение источника средств, оценивают экономический смысл операций и проводят углубленные комплаенс-проверки (KYC/AML).
В статье разбираем форматы оффшорных счетов для нерезидентов, требования банков, перечень необходимых документов, а также причины, по которым банки чаще всего отказывают в открытии счета.
Что такое оффшорный счет
Оффшорный счет — это счет в иностранном банке для международных расчетов, размещения средств и обслуживания компаний, ведущих деятельность за пределами страны резидентства владельца.
В зависимости от юрисдикции и банка условия обслуживания счета позволяют работать с разными валютами, инвестиционными инструментами и трансграничными платежами. При этом преимущества, которые традиционно связывают с оффшорными счетами, — конфиденциальность, защита активов, налоговая эффективность, — всегда зависят от модели владения активами и использования счета, налогового статуса владельца и соблюдения требований банковского комплаенса и налогового законодательства.
На практике оффшорный счет используют как элемент финансовой или корпоративной структуры: для диверсификации банковских и валютных рисков, структурирования инвестиций, управления трансграничными проектами и ведения международного бизнеса.
Зачем нужен оффшорный счет
Оффшорный счет используют, когда для расчетов, хранения и движения средств требуется банковская инфраструктура за пределами страны резидентства владельца. Это актуально при работе с иностранными контрагентами, расчетах в нескольких валютах, использовании зарубежных платежных и инвестиционных сервисов, а также при требованиях банков или партнеров открывать счета в определенных юрисдикциях.
Для бизнеса оффшорный счет выполняет операционную функцию: через него принимают платежи от клиентов из разных стран, оплачивают услуги иностранных поставщиков, разделяют операционные, инвестиционные и холдинговые потоки, обслуживают группы компаний. В ряде сфер — IT, онлайн-сервисы, международная торговля, лицензируемые виды деятельности — наличие зарубежного счета часто становится обязательным условием работы с платежными системами, маркетплейсами и корпоративными клиентами.
Частные лица и владельцы капитала используют оффшорный счет для работы с зарубежными банками и финансовыми сервисами, которые недоступны или ограничены в стране резидентства. Через такой счет можно размещать средства на депозитах в иностранной валюте, инвестировать через зарубежных брокеров, проводить расчеты в нескольких валютах.
Преимущества оффшорных счетов
Ключевые преимущества оффшорных счетов, которые делают их привлекательными как для бизнеса, так и для частных лиц:
- Налоговые льготы. При грамотном финансовом планировании оффшорный счет может влиять на налоговую нагрузку. Конкретные условия зависят от налогового законодательства страны и соглашений об избежании двойного налогообложения.
- Защита и диверсификация активов. Оффшорные счета позволяют распределять средства между разными финансовыми системами и снижать зависимость от одной юрисдикции или одного банка. Зарубежные банки работают по единым требованиям AML/KYC и международным стандартам регулирования, включая рекомендации FATF (международные правила по борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма) и стандарт CRS (система автоматического обмена налоговой информацией между странами). Это делает правила обслуживания и контроля операций более понятными и предсказуемыми.
- Гибкость валютных операций и валютный контроль. Оффшорные счета позволяют работать с несколькими валютами, проводить международные платежи и управлять денежными потоками без жестких ограничений, характерных для национальных банковских систем. Уровень валютного контроля зависит от конкретной юрисдикции и банка и может быть существенно мягче, чем при обслуживании счетов внутри страны резидентства.
- Удобство управления и интернет-банкинг. Оффшорным счетом можно управлять как обычным. Он обеспечивает расширенный пакет услуг, часто заметно больший, чем в стране проживания (резидентства). Оффшорные банки предоставляют современные мобильные приложения и функциональные интерфейсы для удобного управления счетами и контроля операций.
- Конфиденциальность и банковская тайна. В большинстве юрисдикций информация о клиентах банков не размещается в открытых реестрах и защищена банковской тайной. При этом оффшорный счет не является анонимным: в зависимости от страны и налогового статуса владельца сведения могут передаваться налоговым органам в рамках международного автоматического обмена информацией (CRS).
- Выгодные условия обслуживания. Зарубежные банки заранее устанавливают тарифы, требования к минимальному остатку и порядок проведения операций. Это позволяет более точно прогнозировать расходы. Некоторые банки предлагают выгодные депозиты, расширенный пакет услуг.
То, какие преимущества дает оффшорный счет, зависит от юрисдикции, целей владельца и того, насколько точно выполняются требования банков и налоговых органов.
Виды оффшорных счетов
Существуют разные виды оффшорных счетов. Конкретный формат выбирают исходя из целей: текущие расчеты, инвестиции, хранение капитала или обслуживание сложных корпоративных и имущественных структур.
Расчетный счет
Расчетный оффшорный счет используют для повседневных операций: приема и отправки платежей, расчетов с контрагентами, текущих операций бизнеса или личных расчетов владельца. В зависимости от банка и юрисдикции для расчетных счетов могут действовать требования к минимальному остатку. В ряде случаев на остаток средств начисляются проценты.
К расчетным счетам также относят счета до востребования, которые используют для текущих операций и свободного доступа к средствам. Проценты по ним обычно не начисляются.
Инвестиционный счет
Инвестиционный оффшорный счет используют для размещения капитала и работы с финансовыми инструментами через зарубежные банки и брокеров. Через такие счета инвестируют в ценные бумаги, фонды и другие инструменты.
Условия обслуживания, набор доступных инструментов и налоговые последствия зависят от выбранной юрисдикции, структуры владения активами и правил конкретного банка. В отдельных случаях инвестиционный счет упрощает доступ к зарубежным рынкам капитала.
Сберегательный счет
Сберегательные оффшорные счета применяют для хранения средств и получения процентного дохода. По условиям такие счета сопоставимы с депозитами и могут предусматривать как свободный доступ к средствам, так и ограничения на досрочное снятие.
К этой категории относят и срочные депозитные счета, при которых средства размещаются на фиксированный срок с заранее установленной процентной ставкой. Условия досрочного расторжения договора и уровень доходности зависят от политики банка и выбранной юрисдикции.
Анонимный счет
Анонимный банковский счет в классическом смысле сегодня недоступен: банки обязаны идентифицировать клиента и UBO по правилам KYC/AML/CDD. Полностью «без имени» счет не откроет ни один легальный банк.
При этом приватность личных данных сохранить реально. Для этого используют иностранные счета в юрисдикциях с сильными традициями конфиденциальности и выстраивают структуру владения так, чтобы данные не попадали в публичные реестры и не раскрывались третьим лицам без законных оснований. Важно помнить: конфиденциальность не отменяет налоговые обязанности и не защищает при попытках отмывания средств или уклонения от налогов.
Повышенный уровень банковской конфиденциальности чаще связывают с Лихтенштейном, Сингапуром, Гонконгом, Швейцарией, Невисом и Канадой — но условия доступа, проверок и раскрытия информации всегда зависят от конкретного банка и статуса клиента.
Для операционной деятельности обычно используют расчетные счета. Для сохранения и приумножения капитала подходят сберегательные и инвестиционные. При работе с трастами, фондами или сложными корпоративными структурами используют специализированные счета, при открытии которых банк отдельно оценивает структуру компании, бенефициарных владельцев, источники средств и цели использования счета. Сочетание разных видов оффшорных счетов позволяет выстроить финансовую модель с учетом целей владельца и регуляторных требований.
Как выбрать банк и юрисдикцию для открытия счета
Выбор оффшорного банка и юрисдикции влияет на удобство работы со счетом, требования банковского комплаенса и стабильность проведения платежей. Поэтому при принятии решения ориентируются на цели владельца счета, характер операций и предполагаемые обороты, а не только на формальный статус страны как «оффшорной».
Критерии выбора банка
При выборе зарубежного банка учитывают следующие факторы:
- Регуляторные требования и обмен информацией. Важно заранее понимать, участвует ли банк в международных механизмах обмена информацией, включая CRS и FATCA, какие данные о счете могут передаваться налоговым органам. Эти правила определяют уровень отчетности и требования к раскрытию информации.
- Финансовая устойчивость и репутация банка. Для долгосрочного хранения средств и стабильных расчетов важную роль играет надежность банка, его репутация, масштаб операций и подход к управлению рисками.
- Функциональность счета. Оценивают доступные операции: международные переводы, работу с несколькими валютами, депозитные и инвестиционные продукты, дистанционное управление через интернет-банкинг.
- Тарифы и требования к остатку. Заранее анализируют комиссии за обслуживание и платежи, требования к минимальному остатку и возможные ограничения по оборотам.
- Мультивалютные возможности. Для международных расчетов важно, поддерживает ли банк мультивалютные счета, на каких условиях проводится конвертация.
В 2026 году наряду с классическими банками иногда рассматривают финтех-банки и платежные учреждения (EMI). Такие решения используют для отдельных расчетных задач и сравнительно небольших оборотов, при этом у них, как правило, есть ограничения по валютам, географии платежей и хранению значительных остатков. Выбор между банком и финтех-решением зависит от профиля операций и допустимого уровня операционных рисков.
Выбор юрисдикции
Юрисдикцию для открытия оффшорного счета выбирают исходя из задач: международные расчеты, инвестиции, хранение капитала или обслуживание корпоративной структуры. При этом оценивают стабильность банковской системы, требования к отчетности, отношение банков к нерезидентам и участие страны в международных регуляторных соглашениях.
В качестве банковских юрисдикций часто рассматривают признанные финансовые центры, такие как Швейцария, Сингапур, ОАЭ. Эти страны отличаются устойчивой банковской системой и развитой финансовой инфраструктурой, но у них высокие требования к комплаенсу и подтверждению источников средств. В Европе в качестве банковской юрисдикции также рассматривают Кипр. Финансовое регулирование страны отвечает требованиям ЕС и при этом допускает обслуживание нерезидентов, однако требования к комплаенсу и подтверждению источников средств остаются высокими.
Для отдельных корпоративных и инвестиционных задач используют классические оффшорные юрисдикции с развитым корпоративным правом. Несколько примеров таких стран и особенности банковского обслуживания в них.
| Страна | Банковские услуги |
Сент-Люсия
| Мультивалютные счета, операции с валютами, депозитные продукты с конкурентными процентными ставками, карты Visa (в зависимости от банка), электронный банкинг |
Доминика
| Мультивалютные счета, депозитные продукты, операции с драгоценными металлами (при наличии соответствующих услуг банка), дебетовые и кредитные карты |
Белиз
| Расчетные и сберегательные счета, депозитные продукты, дебетовые карты Visa, обслуживание в основных валютах (USD, CAD, EUR, GBP, CHF) |
Панама
| Расчетные и депозитные счета для нерезидентов, дистанционное управление счетом, обслуживание в валютах USD и EUR, в отдельных банках — персональное сопровождение |
Невис
| Международные переводы, онлайн-банкинг, брокерские и инвестиционные сервисы (в зависимости от банка), доверительное управление активами, оформление аккредитивов |
Важно учитывать, что юрисдикция, подходящая для расчетов, может не подойти для инвестиций или долгосрочного хранения средств.
Документы для открытия счета
Перечень документов зависит от выбранного банка, юрисдикции и цели использования счета. Ниже — общий список документов, который используют при подготовке заявки. В ходе ее рассмотрения банк может запросить дополнительные сведения или пояснения.
Пакет документов для физических лиц:
- паспорт;
- подтверждение адреса проживания (счет за коммунальные услуги, выписка из банка или иной официальный документ с указанием адреса);
- подтверждение источника средств или дохода;
- резюме с описанием профессиональной деятельности и источников дохода;
- банковские рекомендации или рекомендательное письмо (при наличии соответствующих требований банка).
Пакет документов для юридических лиц:
- свидетельство о регистрации компании (Certificate of Incorporation, Proof of Incorporation);
- устав и/или меморандум компании (Articles of Association, Memorandum of Association);
- документы, подтверждающие структуру собственности и распределение долей (реестр акционеров или сертификаты акций);
- сведения о бенефициарных владельцах и директорах;
- описание деятельности компании, бизнес-модели и целей открытия счета;
- информация об основных контрагентах и географии операций;
- финансовая отчетность или банковская справка (при наличии);
- лицензии или разрешения на деятельность — если они требуются для конкретного вида бизнеса.
Процесс открытия оффшорного счета
Процедура открытия оффшорного счета зависит от статуса клиента (физическое или юридическое лицо), а также от выбранного банка и юрисдикции.
Процесс для физлиц
Открытие оффшорного счета для физического лица обычно включает:
Выбор банка и юрисдикции. На этом этапе определяют страну банка, валюты счета, предполагаемые операции и требования к клиенту с учетом налогового статуса и целей использования счета.
Подготовка документов. Формируется пакет документов, которые подтверждают личность, адрес проживания и источники средств. В отдельных случаях банки запрашивают резюме или банковские рекомендации.
Подача заявки и комплаенс-проверка. Документы направляют в банк для предварительной проверки. На этом этапе возможны дополнительные запросы или уточнения.
Интервью с банком (при необходимости). Некоторые банки проводят дистанционное или очное интервью для уточнения целей открытия счета и характера планируемых операций.
Открытие счета и предоставление реквизитов. После одобрения заявки клиент получает реквизиты счета и доступ к интернет-банкингу. В дальнейшем банк может периодически запрашивать обновление информации в рамках текущего комплаенса.
Процесс для юрлиц
Для компаний процедура открытия счета сложнее: банк оценивает характер бизнеса, структуру владения и экономический смысл операций, для которых планируется использование счета.
Определение юрисдикции. Выбирают юрисдикцию банка с учетом страны регистрации компании, фактической деятельности, валют операций и предполагаемых оборотов. Юрисдикция банка при этом может отличаться от страны регистрации бизнеса.
Подготовка структуры. На этом этапе структуру владения и управления приводят в формат, понятный для банка: описывают бенефициарных владельцев, роли участников и схему движения средств в рамках заявленной деятельности. Важно, чтобы эти элементы были согласованы между собой и соответствовали операциям, для которых открывается счет.
Сбор документов. Формируют пакет корпоративных и KYC-документов: учредительные документы, сведения о бенефициарных владельцах и директорах, описание деятельности, источники средств, информацию о контрагентах и географии операций.
Подача заявки и предварительная проверка. После подачи документов банк проводит первичную комплаенс-оценку. На этом этапе возможны дополнительные запросы и уточнения по структуре или финансовым потокам.
Интервью и открытие счета. Представителя компании или бенефициара могут пригласить на интервью с комплаенс-отделом. После одобрения заявки счет открывают и предоставляют доступ к банковским сервисам. В дальнейшем банк продолжает мониторинг операций в рамках стандартных требований AML/KYC.
Стоимость услуг и тарифы
Стоимость открытия оффшорного счета зависит от выбранной юрисдикции, банка, статуса клиента (физическое или юридическое лицо), а также от сложности структуры и предполагаемых операций.
Как правило, в стоимость услуг по сопровождению открытия оффшорного счета входят:
- предварительный анализ профиля клиента и требований банка;
- подготовка и проверка пакета документов;
- подача заявки и взаимодействие с сотрудниками банка;
- сопровождение на этапе комплаенс-проверки и интервью.
Отдельно банки могут взимать собственные комиссии — например, за открытие счета, обслуживание или поддержание минимального остатка.
Ориентировочная стоимость открытия счета по юрисдикциям:
| Юрисдикция | Стоимость открытия счета |
Швейцария
| от 2 999 EUR |
Кипр | от 2 999 EUR |
|
Панама | от 3 000 EUR |
|
Белиз | от 2 999 EUR |
|
Сент-Люсия | от 2 999 EUR |
Сингапур | от 2 000 EUR |
Сербия
| от 3 000 EUR |
Эти суммы могут меняться в зависимости от банка, профиля клиента и структуры бизнеса. Для отдельных юрисдикций стоимость услуг рассчитывается индивидуально.
Сроки открытия счета
Сроки открытия оффшорного счета также зависят от юрисдикции, банка и полноты предоставленных документов. На продолжительность процесса влияет необходимость интервью, глубина комплаенс-проверки и сложность структуры клиента.
В среднем процесс занимает от нескольких рабочих дней до 1–2 месяцев.
Ориентировочные сроки открытия счета:
| Юрисдикция | Сроки открытия |
|
Швейцария | 2–4 недели |
|
Кипр | до месяца |
|
Панама | до месяца |
|
Белиз | до месяца |
|
Сент-Люсия | 1–2 месяца |
|
Сингапур | до месяца |
|
Сербия | от 1 дня |
Важно учитывать, что указанные сроки предполагают своевременное предоставление всех документов и отсутствие дополнительных запросов со стороны банка. При сложной структуре или нестандартных операциях процесс может занять больше времени.
Дистанционное открытие счета
Оффшорный счет во многих юрисдикциях можно открыть дистанционно, без личного визита в банк. Документы подают в электронном виде, идентификацию проходят удаленно, при необходимости проводят онлайн-интервью в рамках процедур KYC.
Такой формат удобен для международного бизнеса, инвесторов и частных лиц, которым важны оперативность, работа с несколькими валютами и доступ к зарубежной финансовой инфраструктуре.
Возможность дистанционного открытия зависит от юрисдикции и профиля клиента.
Ограничения и риски
Оффшорный счет дает больше возможностей для международных расчетов и работы с зарубежной финансовой инфраструктурой, но одновременно связан с рядом ограничений и рисков. Их важно учитывать еще на этапе выбора банка и юрисдикции.
Валютные ограничения
Условия проведения валютных операций зависят от страны и банка. В одних юрисдикциях валютный контроль минимален, в других — действуют требования к подтверждению экономического смысла платежей, источников средств и назначению переводов.
Дополнительные ограничения могут возникать со стороны страны налогового резидентства владельца счета — например, требования по отчетности, уведомлению о зарубежных счетах или ограничения на переводы капитала.
Международные ограничения
Международное регулирование напрямую влияет на доступность банковских услуг. Для граждан и компаний из стран, в отношении которых действуют санкции, банки могут применять расширенные комплаенс-проверки, вводить ограничения на операции или отказывать в обслуживании.
Также важно, участвует ли страна банка в международном обмене налоговой информацией и системах финансового контроля. От этого зависят требования к отчетности и уровень прозрачности операций по счету.
Как банки оценивают операции (de-risking)
В 2026 году банки все чаще применяют политику de-risking — отказ или прекращение обслуживания клиентов, чьи операции кажутся экономически необоснованными или непрозрачными.
При открытии и дальнейшем обслуживании счета учитывают не только документы, но и реальные операции по счету: соответствуют ли обороты заявленным целям, понятны ли контрагенты и источники дохода. Даже при законной деятельности счет могут ограничить или закрыть, если операции выглядят несоразмерными, хаотичными или не связанными с заявленной деятельностью.
Налогообложение
Оффшорный счет не освобождает от налоговых обязательств. В ряде оффшорных юрисдикций доходы по счету не облагаются налогом на уровне банка, если владелец является нерезидентом, однако это не отменяет обязанность учитывать такие доходы в стране налогового резидентства владельца счета.
Налоговые последствия зависят от источников дохода, налогового статуса владельца и применимых правил налогообложения. Если юрисдикция банка участвует в автоматическом обмене налоговой информацией (CRS), сведения о счете и доходах по нему могут передаваться налоговым органам страны резидентства. В странах с прогрессивной системой налогообложения или специальными правилами учета зарубежных доходов это может влиять на порядок и размер налогообложения.
Альтернативные решения
В отдельных случаях вместо классического оффшорного банковского счета используют альтернативные инструменты: платежные системы и корреспондентские счета.
Платежные системы EMI
Платежные учреждения (EMI, Electronic Money Institutions) предоставляют счета для приема и отправки платежей без открытия классического банковского счета. Такие решения используют для расчетов с клиентами и подрядчиками, онлайн-платежей, подписок и других регулярных транзакций, когда не требуется хранение крупных сумм на счете.
При этом у них есть существенные ограничения: лимиты на обороты и остатки, ограниченная география платежей, отсутствие депозитных и инвестиционных продуктов, а также повышенный риск блокировок при несоответствии профиля операций. EMI работают по собственным правилам комплаенса и, как правило, не подходят для хранения значительных сумм.
Корреспондентские счета
Иногда компании используют корреспондентские счета, открытые через другой банк или финансового посредника. В этом случае счет оформляется не напрямую на компанию, а через банк-партнер, который проводит платежи от ее имени.
Такой формат не предполагает прямых отношений с банком, обычно связан с более высокими комиссиями и ограниченным набором операций. Кроме того, компания зависит от посредника в вопросах расчетов и доступа к счету. По этой причине корреспондентские счета используют как временное или вспомогательное решение, а не как полноценную замену оффшорному банковскому счету.
Как это работает на практике
Мы больше 10 лет помогаем открывать зарубежные счета и работать с иностранными банками. В каждом случае учитываем цели клиента, требования банков и возможные ограничения, чтобы заранее снизить риск отказов и блокировок.
Ниже приведены примеры кейсов, в которых мы подбирали банки и юрисдикции под конкретные задачи бизнеса и частных клиентов.
Если вам нужна оценка рисков по вашему кейсу или помощь в выборе страны и банка для открытия оффшорного счета, можно обратиться за индивидуальной консультацией.
Часто задаваемые вопросы об оффшорном банкинге
Легально ли открыть оффшорный счет?
Если вы можете доказать легальность происхождения средств, а также не нарушаете законодательство страны, в которой являетесь налоговым резидентом, то имеете право открывать оффшорный счет в банках, которые работают с нерезидентами.
Как россиянам открыть счет в оффшоре?
Граждане России, как и резиденты других стран, могут открыть личный или корпоративный оффшорный счет, но далеко не во всех странах и банках. Многие банки ввели ограничения на обслуживание граждан Российской Федерации и Республики Беларусь. Те, кто сменил ПМЖ / ВНЖ, но сохранил статус гражданина РФ или РБ, могут получить доступ к продуктам зарубежных банков, но не во всех (точный список лучше предварительно уточнить у специалистов нашего портала в рамках оказания услуги). Также есть дружественные страны, которые не вводили запрет на обслуживание граждан России в своих банках.
Как выбрать надежный оффшорный банк?
Важно учитывать репутацию учреждения, законодательство юрисдикции, уровень финансовой стабильности и предлагаемые услуги. Обратите внимание на условия обслуживания оффшорного счета, комиссии, требования к документам и минимальному депозиту. Убедитесь, что банк предоставляет удобные технологии для управления счетом и соблюдает международные стандарты.
Как открыть банковский счет на оффшорную компанию в 2026 году?
После выбора подходящей юрисдикции и подачи заявки банк оценивает не только страну регистрации компании, но и экономический смысл ее деятельности, рынки работы, предполагаемые обороты и источники средств. Корпоративный пакет документов и описание бизнес-модели проходят проверку в рамках процедур KYC и AML. Во многих случаях банк проводит дополнительное собеседование с бенефициаром или директором. После одобрения заявки счет открывают, а компания переходит в режим регулярного комплаенс-контроля.
Сколько стоит открыть оффшорный счет и из чего складывается цена?
Стоимость зависит от выбранной юрисдикции, типа банка и профиля клиента. Как правило, цена складывается из платы за открытие счета и комплаенс-проверку (если она предусмотрена банком). Дополнительно могут взиматься комиссии за минимальный остаток, международные переводы и сопровождение счета. Во многих банках предусмотрена оплата за ежегодное обслуживание. Итоговая стоимость всегда индивидуальна и напрямую связана с уровнем рисков, который банк присваивает клиенту.
Каков минимальный депозит для открытия счета в оффшорной зоне?
Минимальный депозит может варьироваться от нескольких тысяч до нескольких сотен тысяч долларов или евро. В классических оффшорных юрисдикциях требования, как правило, ниже, чем в международных финансовых центрах, однако низкий порог не означает упрощенный комплаенс. Размер депозита часто зависит от типа счета, предполагаемых оборотов и бизнес-профиля компании.
Как самостоятельно открыть оффшорный счет и возможно ли это без посредников?
Теоретически открыть оффшорный счет можно самостоятельно, напрямую обратившись в банк и подготовив все документы. На практике без опыта взаимодействия с комплаенс-отделами и понимания требований конкретного банка процесс часто затягивается или заканчивается отказом.
Посредники не упрощают требования банка, но помогают корректно сформировать заявку, объяснить бизнес-модель и снизить риск ошибок на этапе подачи документов.
Обязательно ли личное присутствие в банке для открытия счета?
В 2026 году многие банки допускают дистанционное открытие счета, используя видеоконференции и удаленную идентификацию. Однако это зависит от юрисдикции, внутренней политики банка и профиля клиента. В отдельных случаях, особенно при сложной структуре или повышенном уровне риска, банк может настаивать на личном присутствии бенефициара или представителя компании.