Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Являются ли оффшорные счета безналоговыми?

Если вы открыли оффшорный счёт, освобождаетесь ли вы от налогов? Сам по себе счёт не даёт такого права, но если подключить другие инструменты, то снизить или даже избавиться от налоговой нагрузки вполне возможно. И это будет совершенно легально.

Безналоговый оффшорный счет

«Спрятать деньги», «уйти в тень» и прочие неправильные слова и выражения

До сих пор существует мнение, что если открыть оффшорный счёт, то автоматически можно скрыться от налоговых органов, бывших супругов и любопытных журналистов с мошенниками. И если от мошенников, журналистов и прочих действительно можно защитить ваши финансовые данные с помощью иностранных банков, то налоговые органы будут в курсе ваших счетов.

Дело в том, что на сегодняшний день практически все страны подключились к той или иной форме обмена информацией в автоматическом или полуавтоматическом режиме. Это может быть FATCA (закон, обязывающий все банки мира сообщать о вкладах американцев), CRS (Стандарт обмена информацией) или двусторонние соглашения между странами. В любом случае шанс, что кому-то удастся спрятаться и уклониться от налогов, минимален.

Не говоря уже о том, что это наказуемое деяние, последствия которого могут быть крайне масштабными: от заморозки счетов и штрафов до уголовного преследования и тюремного заключения, в зависимости от страны, в которой вы являетесь налоговым резидентом.

Просто открыть оффшорный счёт и сделать его безналоговым — невозможно. Это иллюзия.

Тем более, что банковской тайны также больше нет. По крайней мере, в том понимании, что банкир никогда и никому не скажет, кому принадлежит счёт и сколько на нём средств. Налоговой — скажет, причём сам. Но хотя бы от посторонних людей (журналистов, бывших супругов) современная банковская тайна, которая ещё осталась, защищает.

Вот, например, несколько стран, где возможно открыть оффшорный счёт.

Незаконный оффшорный счёт, отмывание денег и другие устаревшие мифы

Другая крайность — попытка обвинять оффшорные счета (или иностранные) в незаконности, уходе от налогов, финансировании преступности. В самом по себе счете в оффшоре нет ничего противозаконного. Это обычный инструмент для финансового планирования, который используют частные лица и компании по всей планете.

Как сказано выше, само по себе наличие счёта не даёт вам каких-то конкретных налоговых послаблений. Они появляются исходя из вашего налогового резидентства, гражданства, места регистрации компании.

Это значит, что использовать оффшорный счёт вы можете по своему усмотрению в рамках законов. Тем более после того, как оплатили необходимые налоги.

sign
Подбор счетов
Бесплатная консультация

по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.

по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными банками и счетами для нерезидентов с опытом 20+ лет.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Открыть безналоговый оффшорный счёт для компании

Проще всего дела обстоят с компаниями. Если ваш бизнес не привязан к конкретному физическому месту, такому как завод или оффлайн-магазин, у вас есть возможность зарегистрировать компанию в любой подходящей для вас юрисдикции. Например, в такой, в которой нет налога на доход и прирост капитала. К таковым можно отнести: Невис, Маршалловы Острова. Если интересуют более уважаемые юрисдикции, то обратите внимание на Дэлавер, Неваду и Вайоминг в США, а также на партнёрства в Канаде.

После регистрации вы открываете счёт в подходящем оффшоре и получаете на него деньги. Компании не нужно платить лишние налоги, либо ставки могут быть значительно ниже, чем в вашей домашней юрисдикции.  

Если вы работаете в собственном бизнесе, то продолжаете платить себе зарплату. В этом случае вы платите социальные и подоходные налоги для физических лиц, но это всё равно снижает затраты компании в целом.

К тому же есть страны, где налог на прибыль не платится до тех пор, пока она реинвестируется. А спустя несколько лет можно и дивиденды выплатить — налог на них зачастую ниже, чем на прибыль.

Однако, чтобы ещё больше снизить нагрузку, можно самостоятельно поменять налоговое резидентство как владельцу компании или просто человеку, получающему доход.

Открыть безналоговый оффшорный счёт для физических лиц

Для того чтобы платить меньше налогов с доходов, которые вы получаете на свой оффшорный счёт, необходимо получить налоговое резидентство юрисдикции с низкими или нулевыми налогами.

Это самый простой способ оптимизации при открытии оффшорного счёта для физических лиц, при условии, что ваше гражданство такое позволяет.

Дело в том, что в большинстве стран мира (кроме двух, на самом деле) как только гражданин уезжает на ПМЖ за границу и получает статус налогового резидентства, он перестаёт платить налоги. Например:

  • Гражданин Мексики обосновался в Панаме, то он платит налоги в Панаме.
  • Если гражданин Китая перебрался в Германию, то платит в Германии.

Однако и здесь есть нюансы:

  • США и Эритрея облагают налогами всех своих граждан, независимо от места проживания. Поэтому и существует закон FATCA, обязывающий банки отчитываться обо всех вкладах граждан США. 

Ослабление здесь только в том, что первые 100 000 USD дохода, полученные за границей, можно освободить от налогообложения. Сам по себе оффшорный счёт в этом не поможет, но если вы зарабатываете вне США, то можете немного снизить нагрузку.

Если такой меры вам недостаточно, можно отказаться от гражданства. Однако эта процедура не простая: ради налоговой льготы вам не позволят этого сделать — нужно иметь более весомую причину. Если у вас имеются уже серьёзные активы, то придётся заплатить exit tax.

С другой стороны, можно попробовать стать резидентом Пуэрто-Рико или Сент-Томаса — американских территорий со льготным налогообложением. В Пуэрто-Рико налог на доход составит 5%, а на прирост капитала — 0%.

  • Есть страны, которые не позволяют сразу передислоцироваться в низконалоговые юрисдикции (вводят доп налоги и ограничения). В этом случае рекомендуется использовать двухшаговую схему: сначала стать резидентом другой высоконалоговой или «средненалоговой» юрисдикции, прожить в ней несколько лет, а затем уже переселяться в низконалоговую страну.

Например, немцы не могут взять и просто уехать в оффшор — им придётся продолжать платить налоги в Германии, плюс могут возникнуть дополнительные обязательства. Но можно перебраться в страну, которая входит в белый список. Проживая здесь, реструктурировать зависящие от Германии активы и двигаться дальше. 

Аналогичная ситуация складывается для граждан Франции.

  • Существуют ещё и бюрократические препоны. В частности, необходимость получить сначала статус нерезидента, прежде чем перестать платить налоги. 

Например, если гражданин Канады решил просто переехать в другую страну, то он всё ещё остаётся обязанным платить в казну родины. Чтобы этого избежать, нужно доказать свой статус нерезидента в налоговой службе: переехать, получить налоговый статус в новой стране, предоставить документы в налоговую Канады, заполнить декларацию exit tax return и только после этого стать нерезидентом.

Аналогичные требования действуют в Южной Африке, Австралии и некоторых других странах.

Как открыть безналоговый оффшорный счёт?

Открыть оффшорный счёт возможно с личным визитом или удалённо — конкретное решение зависит от вашего гражданства и налогового резидентства. Счета открываются для физических лиц и для компаний.

Получите консультацию экспертов нашего портала + услуги по открытию счету. выбору банка и прочим темам.

Для открытия счета потребуется подготовить комплект документов: паспорт, заполненные правильно формы, доказательство легальности происхождения средств.

Также вы сможете заняться вопросами смены налогового резидентства. Мы помогаем получить ВНЖ, ПМЖ и гражданства многих стран, в том числе сертификат налогового резидентства.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.