Швейцария, оплот банковской тайны и закрытых секретов. В последние годы реалии мира заставили несколько поступиться с принципами исторического наследия, но самые крутые изменения явно только планируются. Среди прочих подписание соглашения по обмену информацией с Соединенными Штатами Америки.
О программе FATCA говорится достаточно много. Кратко напомним, о чем идёт речь: это закон и система правил, благодаря которым, информация об американцах, имеющих счета в других странах, будет передаваться в Штаты в автоматическом режиме. Со Швейцарией это соглашение подписано в феврале 2013 года и начнет работу с 2014 года.
Но суть вопроса не в этом, а в том, чтобы покончить с преследованием США Швейцарских банков, которые укрывали деньги американских налогоплательщиков до этого времени.
Именно чтобы разобраться с этим вопросом, правительство страны поручило министру финансов Эвелин Видмер-Шлумпф (классная фамилия) решит затянувшийся спор.
США интересуют незадекларированные активы американских налогоплательщиков, а Швейцарию – репутация и банковская тайна. Именно ради неё был отклонен Lex USA, закон, дающий возможность банкам самим разобраться со Штатами. Правительство решило, что банковская тайна клиентов их страны важнее и предпочли разбираться сами.
И хоть подробностей соглашения пока не хватает, есть некоторые детали, которым дали утечь в прессу (или вы верите, что они утекают случайно?). Среди этих «утечек» информация о том, на какой временной промежуток относится соглашение – с 1 августа 2008 до 14 декабря 2014. В этот промежуток оценят информацию об активах американцев и примут решения, что делать с банками, которые укрывали их. После этого в силу вскоре вступит FATCA и данные будут передавать постоянно.
Несмотря на то, что FATCA подписали в начале 2013 года, дату вступления закона всё время сдвигают. Последний срок – 1 июля 2014 года. Эксперты считают, что это обусловлено сложностью внедрения самой программы в реальную жизнь, проблемы в технической реализации, а так же пока что малое количество стран-участниц соглашения, что делает механизмы программы не эффективными.
По данным Tages-Anzeiger, для работы программы, все банки Швейцарии будут разделены на 4 группы (категории). В первую группу внесут тех, у кого уже есть проблемы, т.е. те, в отношении кого уже ведется следствие. Их исключат из программы.
Вторая категория, это те банки, в сторону которых есть подозрения Министерства юстиции США о нарушении американского законодательства (классно звучит: нарушения американского законодательства в Швейцарии. А может Египет обвинит США за нарушение законов самого Египта? Или ещё что-нибудь повеселее?) Так вот, ко вторым будет применяться штраф, зависящий от сумм, которые хранили американцы на его счетах. Смотреть будут лишь на счета с активами более 50 000 франков. Сам штраф помимо суммы будет зависеть и от даты открытия счета. Если счет открыли до 1 августа 2008 года, то штраф составит 20%, а если до 28 февраля 2009 – 30%. Если же после этой даты – то все 50%.
Доэкономились.
При всем этом, банкам придется доказать что они не верблюды и клиентам было сообщено о том, что счета нужно декларировать. Будем надеяться, что в приветственном письме у них есть строчка об этом.
К тому же вопросы возникнут и к «перебежчикам» из одного банка в другой. Так получилось, когда начались разборки с UBS, американские клиенты перевели свои средства и счета в другие швейцарские банки, надеясь переждать бурю и спрятать свои деньги. В итоге Вашингтон считает, что это нечестно не только со стороны патриотичных американцев, но и со стороны банков, которые это позволили сделать. Т.е. защищать своего клиента не надо? Или это разрешено только в Штатах?
Р-р-р, что-то злит такой подход.
Третья и четвертая группы останутся неприкосновенными – они американское правительство не интересуют. К ним отнесут те учреждения, к которым претензий нет, а так же небольшие банки, работающие на внутренний рынок.
По законодательству Конфедерации Швейцарии, закон должен стоять на защите банковской тайны. А значит, на первый взгляд, договоренность о передаче информации США – её нарушение. На самом деле не так: Эвелин Видмер-Шлумпф договорилась о том, что при передаче информации о вызывающих подозрение активах, имена клиентов и служащих банка передаваться не будут. Только счета и цифры.
А уж в случае конкретного обвинения, никто париться не будет.
Последствия соглашения
Конечно, это является окончанием противостояние США и Швейцарии: США получат налоги, Швейцария получит пару штрафов и сможет работать дальше, сохраняя большую часть информации о клиентах в секрете.
Но получается такая ситуация – в местных банках активы хранят не только американцы, но и европейцы. В частности французы, которые тоже хотят узнать о тех, кто скрывается от уплаты налогов с помощью надежных банков.
Если же Швейцария договорилась с США, то нагло отказать европейским соседям… Задача не из простых. А наказание за уклонение от налогов во Франции может стать ещё более жестким, а значит, уже есть причины бояться.
Пока французское орудие возмездия только готовиться, уже 1100 французов подали документы, чтобы урегулировать свою налоговую ситуацию. Это те же цифры, что за два предыдущих года. А этот год ещё не закончился.
Конечно, некоторые переводят свои счета в Сингапур или на Багамы. Но есть те, у кого нет настолько больших средств, чтобы создавать кордоны из фиктивных компаний для защиты своего имени. Им грозят штрафы, и даже закрытие швейцарского счета их не спасет – ведь налоговики смотрят и в прошлое.
Кто-то советовал таким людям отдать деньги на благотворительность, чтобы «убрать» их из своей жизни. Но, учитывая предыдущий факт, лучше сохранить часть денег, чтобы оплатить штрафы и налоги.
С другой стороны, такая ситуация со временем может сложиться и по отношению с другими странами Европы. И тогда Швейцарии придётся задуматься – банковская тайна или постоянные суды.
Посмотрим, что из этого выйдет.