Для оперативной консультации по рабочим дням оставьте свой мессенджер:

Швейцария возглавляет рейтинг финансовой секретности – банковская тайна жива!

Швейцария возглавляет рейтинг финансовой секретностиНесмотря на распространенное мнение о том, что банковская тайна в Швейцарии постепенно умирает, Индекс финансовой секретности, составленный неправительственной организацией Tax Justice Network, показывает, что Швейцария по-прежнему остается самой «скрытной» страной.

Индекс финансовой секретности публикуется раз в два года. В этом году он был опубликован в начале ноября. Как прежде, рейтинг самых скрытных стран мира в плане разглашения финансовой информации возглавляет Швейцария.

Индекс финансовой секретности является методом глубокого анализа уровня прозрачности различных юрисдикций по всему миру. Его главная цель – показать, что налоговыми гаванями могут быть не только далекие экзотические острова с малоразвитой экономикой, но и обеспеченные развитые страны. И Швейцария в этом списке – далеко не одинока.

Примечательно, что зачастую это те же страны, правительство которых громче всех кричит о необходимости борьбы с налоговыми уклонистами на законодательном уровне…в других юрисдикциях.

Так, например, США, которые «под знаменем» закона FATCA требуют полного раскрытия информации о своих налогоплательщиках со стороны других стран, сами занимают почетное третье место в рейтинге финансовой секретности. Соединенные Штаты, в качестве привлекательного места для супер-богатых лиц, желающих спрятать свои сбережения за завесой тайны, опережают в этом списке такие известные налоговые гавани как Сингапур, Каймановы острова, Люксембург.

Топ-50 стран с высокой финансовой секретностью

Для оценки различных стран с точки зрения финансовой секретности Tax Justice Network использует 15 различных показателей:

  1. Наличие банковской тайны
  2. Наличие реестра трастов
  3. Наличие у властей данных о бенефициарных владельцах компаний
  4. Наличие данных о бенефициарных владельцах компаний в открытом доступе
  5. Наличие данных о счетах компаний в открытом доступе
  6. Отчетность между странами
  7. Подходящая среда для обмена информацией
  8. Эффективность налогового администрирования
  9. Избегание содействия уклонению от уплаты налогов
  10. Наличие вредных юридических практик
  11. Соответствие рекомендациям FATF по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма
  12. Автоматический обмен информацией
  13. Двусторонние соглашения
  14. Международные обязательства по достижению прозрачности
  15. Международное судебное сотрудничество

Эти показатели, как утверждают представители Tax Justice Network, предназначены для того, чтобы указать странам те направления, которые нуждаются в изменениях для достижения большей прозрачности.

Топ-50 стран с наивысшей финансовой секретностью в 2015 году выглядит так:

  1. ШвейцарияШвейцария возглавляет рейтинг финансовой секретности
  2. Гонконг
  3. США
  4. Сингапур
  5. Каймановы острова
  6. Люксембург
  7. Ливан
  8. Германия
  9. Бахрейн
  10. ОАЭ (Дубай)
  11. Специальный Административный район Макао
  12. Япония
  13. Панама
  14. Маршалловы Острова
  15. Великобритания
  16. Джерси
  17. Гернси
  18. Малайзия (Лабуан)
  19. Турция
  20. Китай
  21. БВО
  22. Барбадос
  23. Мавритания
  24. Австрия
  25. Багамские острова
  26. Бразилия
  27. Мальта
  28. Уругвай
  29. Канада
  30. Россия
  31. Франция
  32. Остров Мэн
  33. Либерия
  34. Бермудские острова
  35. Кипр
  36. Лихтенштейн
  37. Ирландия
  38. Бельгия
  39. Гватемала
  40. Израиль
  41. Нидерланды
  42. Чили
  43. Саудовская Аравия
  44. Австралия
  45. Индия
  46. Филиппины
  47. Вануату
  48. Гана
  49. Корея
  50. Виргинские острова (США)

Швейцария – лидер рейтинга финансовой секретности

Швейцария – лидер рейтинга финансовой секретностиНесмотря на то, что Швейцария пошла на некоторые уступки перед США и ЕС, ослабив банковскую тайну, степень общих изменений, по мнению представителей Tax Justice Network, остается малозаметной.

Критике подвергается, в том числе, избирательный подход, который Швейцария осуществляет при обмене информацией с разными странами. Например, при обмене информацией с США власти Швейцарии могут отступить от принципов банковской тайны, но со многими другими странами такой подход не действует.

Не улучшает репутацию Швейцарии как страны, открытой для прозрачного обмена финансовой информацией, и скандалы с участием женевского подразделения банка HSBC, футбольной ассоциации ФИФА, а также наличие специальных безналоговых зон (фрипортов) и преследование информаторов.

Люксембург в этот раз улучшил свои показатели прозрачности, опустившись на четыре позиции. Существует предположение, что этому способствовал уход с должности премьер-министра Жан-Клода Юнкера, которого называют «главным архитектором» современной секретной налоговой гавани.

Гонконг и Сингапур занимают высокие места в рейтинге, главным образом, потому, что отказываются принять Единый стандарт отчетности от ОЭСР и игнорируют любые формы обмена информацией.

Метки:

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.