С сегодняшнего дня английские компании стали прозрачными не только для налоговых органов страны, но и всех желающих узнать, кто же осуществляет значимый контроль в английских компаниях. Открытый реестр на основании «определенных целей», будет предоставлять информацию третьим лицам по запросу о лицах выполняющих значимый контроль по любой запрошенной английской компании.
Реестр лиц выполняющих значимый контроль в английских компаниях
Реестр лиц со значимым контролем (People with Significant Control (PSC) официально был запущен 30 июня 2016 года. Запуск реестра знаменует начало новое эры тотальной прозрачности, которая докажет, что бизнес может существовать на прозрачных условиях и преуспевать. Основные цели открытого реестра – это борьба с коррупцией, отмыванием денег и финансированием терроризма, что буквально стало бичом 21 века.
Великобритания стала первой страной G20, которая реализовала свои планы по увеличению уровня прозрачности и запустила открытый реестр PSC. Предполагается, что реестр не только поможет достичь поставленных целей Великобритании, но и вдохновит другие страны G20 присоединиться к данному движению не только формально, но и реальными действиями.
Срок представления своих реестров корпоративного бенефициарного владения для других стран ЕС сводится к 2017 году, что также является частью выполнения Анти-отмывочной Директивы ЕС. Однако в соответствии с Директивой, данные реестры должны быть доступны только соответствующим органам власти, финансовым подразделениям и «лицам которые имеют законное право доступа к данной информации», а не для широкой общественности.
Члены G8 лидеры глобальных экономик согласились на создание реестров бенефициарного владения в июне 2013 года, а Великобритания, в лице Дэвида Кэмерона заявила, что сделает свой реестр открытым, также в 2013 году, но в ноябре месяце. Стремление соответствовать и достичь данных обещаний превратилось в международные стандарты FATF.
Открытый реестр бенефициарного владения Великобритании – от задумки до реализации
Как будет функционировать реестр?
На основании принятого законодательства, все лица, выполняющие значимый контроль, должны быть занесены в реестр. Данные по PSC лицам компании должны будут подавать частные компании, а также не котирующиеся компании, гарантийные компании и неограниченные компании Великобритании.
Лица со значимым контролем, это лица, которые соответствуют хотя бы одной из ниже перечисленных характеристик:
- Лицо владеет напрямую или косвенно более 25% акций или правом голоса в английской компании;
- Лицо может назначить или снять с должности большинство членов Совета директоров английской компании напрямую или косвенно;
- Лицо осуществляет или имеет право осуществлять «весомое влияние или контроль» над компанией;
- Трасти или траст, который соответствует одной из выше перечисленных характеристик при выполнении своих обязанностей трасти относительно английской компании; или
- Лица, что могут осуществлять или имеют право на осуществления существенное влияния или контроля над деятельностью траста.
Информация в реестр будет предоставляться на ежегодной основе в Реестр Компаний Великобритании (Companies House), на момент компания подает Подтверждающий отчет (Confirmation Statement), который является новой формой ежегодной отчетности.
Каждый, кто планирует создать новую компанию в Великобритании, должен будет предоставить информацию о реестре PSC в Реестр компаний страны совместно с полным пакетом документов необходимых для учреждения компании.
Возможно ли избежать разглашения информации о PSC через Реестр компаний?
Да, существует опция остаться анонимным, если на это есть весомые причины. Под весомыми причинами подразумевается серьезный риск насилия или запугивания, по причине информации размещенной и доступной в реестре касательно PSC.
На такой случай PSC могут остаться конфиденциальными, но в противном случае несоблюдение правил будет считаться уголовным преступлением и приведет к ограничению прав лица относительно его акций или прав голоса, до того как информация будет предоставлена юридическим лицом.
Реестр PSC будет отображать следующую информацию касательно лиц, осуществляющих значимый контроль:
- ИФО;
- Страну проживания;
- Национальность;
- Дату, когда лицо стало PSC;
- Форма и способ получения выгоды;
Адрес проживания и дата рождения должны быть обязательно представлены, НО данная информация НЕ будет доступна публично.
Эдвард Стоун, партнер из Irwin Mitchell Private Wealth рассказал: «Этот новый реестр людей со значимым контролем был разработан, чтобы запустить новую эру корпоративной прозрачности. Великобритания существенно лидирует в этом стремлении, поскольку, хотя и другие страны ЕС обязаны ввести центральные реестры корпоративных бенефициарных владельцев в 2017 году, лишь немногие из них зашли так далеко, как Великобритания».
Открытый реестр бенефициарного владения Великобритании действительно является новшеством современного финансового мира. Однако насколько позитивно это новшество повлияет на бизнес и процветание Великобритании, вопрос открытый. Последние события, связанные с референдумом Великобритании касательно выхода страны из ЕС создали настоящий хаос в стране. Отставка Кэмерона, которая также спровоцировала риски референдумов в Шотландии, Уэльсе и Северной Ирландии, может привести к развалу самого Королевства. Перспективы не радужные. Поэтому самое время позаботиться и приобрести альтернативные варианты диверсификации своих рисков.
