Как обеспечить конфиденциальность бенефициара в 2015 году?

Одной из основных задач для международных предпринимателей, которые ведут свою бизнес деятельность через оффшор, или просто используют возможности оффшорных компаний для диверсификации валютных рисков, является конфиденциальность.

Прозрачность оффшорных компаний делает их использование менее привлекательным не смотря на гибкое налоговое законодательство многих оффшорных юрисдикций. В следствии раскрытия конфиденциальной информации о бенефициарах, предприниматели автоматически подвергаются рискам со стороны всех недоброжелателей. В итоге оффшорные бенефициары могут стать жертвами рейдерства, коррумпированных чиновников, и конечно, своих конкурентов.

Для этого были созданы номинальные услуги. Номиналы позволяют не только успешно завуалировать бенефициаров оффшорных компаний, но и структурированно подходить к управлению своей оффшорной компанией. Чем больше бизнес, тем тщательней происходит маскировка бенефициара – это создание сложный оффшорных структур с использованием фондов, трастов и других финансовых инструментов.

Можно ли добиться абсолютной конфиденциальности в оффшоре после деофшоризации 2014 года?

Дело в том, что понятие абсолютной конфиденциальности весьма расплывчатое. Например, открыть оффшор абсолютно конфиденциально невозможно. В любом случае вам придется предоставлять ваши личные документы регистратору компании, ведь невозможно зарегистрировать компанию на «призрака». Однако, как я уже описала выше все еще существует возможность регистрации компаний с использованием номинальных лиц.

Фактически, подставные лица будут числится на имя вашей компании, однако на основании доверенности, которая не фигурирует в регистрах, вы будете управлять своей оффшорной компанией.

Такой схемы защиты с использованием номиналов будет достаточно, чтобы завуалироваться от недоброжелателей и конкурентов.

Следующий пункт конфиденциального владения – это банковский счет. Если вы не предоставите в банк информацию о бенефициаре компании, ни один банк не сможет открыть для вас счет.

Раскрытие истинного выгодополучателя вашей компании или цепочки компаний, является стандартным требованием любого банка в целях соблюдения международных стандартов. Ни один банк не пожелает сотрудничать с криминальной личностью или лицом связанным с терроризмом. Чтобы убедиться в «чистой» биографии любого из своих клиентов банк требует предоставить информацию о бенефициарах.

Если вам кажется это чрезмерным, то что вы скажете если узнаете о том, что теперь любой банк мира просто не сотрудничает с гражданами США или же требует от них заполнения специальных форм, которые в дальнейшем пересылаются налоговой США в рамках закона FATCA.

Как говориться, есть с чем сравнивать. Поэтому, если вы не занимаетесь агрессивным уклонением от уплаты налогов, то вам нечего бояться. На данный момент, что касается граждан РФ и других стран СНГ, налоговые органы могут получить о вас информацию из банков, только если налоговыми органами будет получено судебное постановление о проведении данных действий. При этом, налоговики должны точно знать в какой стране и в каком банке у вас счет.

На сегодня под автоматический обмен налоговой информацией попадает 51 страна начиная с сентября 2017 года, и еще плюс Швейцария с сентября 2018 года, если будет принято окончательное решения по запуску данного сотрудничества. Среди всех стран, готовых к обмену информацией нет ни одной страны восточной Европы (РФ или СНГ).

Тем не менее выбор самой юрисдикции очень важен. Посмотрите что произошла за последние несколько лет с такими известными налоговыми гаванями, как БВО и Люксембург.

Репутация оффшора гарантирует респект

Менее месяца назад Международным Консорциумом Журналистских Расследований (ICIJ) совместно с 80 журналистами из 26 стран мира, было рассекречено 28 тыс. страниц конфиденциальных документов принадлежащих 340 компаниям Люксембурга. Данные и названия компаний, которые были рассмотрены в рамках расследования ICIJ, представлены в интерактивной базе данных.

Главные обвинения были выдвинуты не только против компаний, которые использовали налоговые решения низконалоговой юрисдикции, но и против чрезмерно гибкого законодательства самого Люксембурга.

Схожая ситуация случилась весной 2013 года, когда Международным Консорциумом был раскрыт тайник из 2,5 миллионов файлов, которые скрывали секреты более чем 120,000 оффшорных компаний и трастов на Британских Виргинских Островах. Документы обнажили скрытые отношения политиков, мошенников и мега-богатых людей во всем мире.

Скандальное рассекречивание оффшорных юрисдикций!!!

Международный консорциум журналистских расследований (ICIJ) рассекретил 20 тыс. имен клиентов банка Kleinwort Benson на Джерси

Таким образом при регистрации оффшорной компании с целью минимизации налогов и сокрытия имени бенефициара важно делать правильный выбор. Это только логично, что после утечки данных, как на БВО, так и в Люксембурге пострадала не одна оффшорная компания и ее бенефициары. В свою очередь налоговым службам после такой утечки не пришлось изрядно потрудиться, чтобы вычислить своих граждан с которых можно взыскать не только налоги, но и штрафы за неуплату налогов.

Также не маловажно законодательство юрисдикции в который вы планируете учредить оффшор и сохранить конфиденциальность. Существует ряд оффшорных юрисдикций, в которых в принципе отсутствует реестр. Например, в Невисе нет угрозы создания открытого реестра компаний в ближайшее время, или базы данных, в которой находятся корпоративные данные доступные общественности, что ощутимо защищает бенефициаров оффшорных компаний Невиса.

Да, существует база данных, но она только для правительства и местных юристов, но и в ней нет данных, где указывается, кто владеет компанией, когда она была зарегистрирована, и кто ею управляет. Следовательно, регистрация полностью анонимна.

Помимо этого, чтобы ваши кредиторы подали в суд на вашу компанию в Невисе, им придется считаться с безвозвратным депозитом, в размере 25,000 USD для того чтобы начать против вашей компании судебное дело.

Анти-оффшорный закон РФ

Не смотря на все старания скрыть бенефициаров жизнь предпринимателей не становиться легче, особенно после того, как накануне был принят анти оффшорный закон.

Напомню, что главная идея закона обязать сообщать о нераспределенной прибыли в тех иностранных компаниях, которые контролируются российскими резидентами. В случае превышения определенного порога – платить налоги в РФ.

Начиная с 2015 года порог налогооблагаемой прибыли составит 50 млн. рублей. Это означает, если прибыль менее данной суммы, то налоговый резидент РФ обязан просто декларировать свою прибыть без необходимости уплачивать дополнительные налоги в РФ.

Однако с прибыли выше 50 млн. рублей придется уплачивать налог. В 2016 году порог опустят до 30 млн. рублей, а начиная с 2017 года до 10 млн. рублей.

Налог платить придется не с каждой иностранной компании, а лишь с той, которая выполняет условия по «контролируемости». Также закон предполагает не облагать налогом иностранные компании, которые занимаются благотворительностью или работают в пределах Евразийского союза.

Касательно контролируемости, есть четкие требования: в 2015 году российский резидент должен владеть 50% компании, чтобы считаться контролирующим лицом, а с 2016 – 25%. При случае, если компанией владеет несколько российских резидентов и их общая доля составляет не менее 50%, то индивидуальная доля будет приводить к налогам, если превышает 10%.

Налоговыми резидентами РФ могут считаться, как физические, так и юридические лица.

Чем жёстче законы, тем креативней будут решения для их интерпретации. Касательно анти оффшорного закона РФ многие поговаривают о массовом создании благотворительных фондов, которые позволят вести бизнес и вуалировать бенефициаров. Однако очевидно, что жизнь оффшорных предпринимателей с каждым годом становиться сложней и требует не только более сложных затрат на администрацию, но и более надежных партнеров для сотрудничества.

По всем вопросам регистрации оффшорных компаний в тандеме оффшорным счетом, обращайтесь к нам по электронной почте info@offshore-pro.info.

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.