Бенефициары и номиналы на Кипре – риски и гарантии.

Слово «бенефициар» произошло от французского слова benefice , что в переводе означает прибыль, польза. То есть это физическое или юридическое лицо которое получает доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому юридическому или физическому лицу, либо от использования собственности третьими лицами. А если все доходы достаются этому самому физическому или юридическому лицу, то это означает, что оно или он — реальный владалец компании.

Зачастую реальные владельцы по каким- либо причинам отдают бразды правления в другие руки.

Применительно к Кипру основные причины могут быть две. Первая – это через возможность сохранения конфиденциальности на Кипре, защитить активы компании от кредиторов или других нежелательных посягательств. Всем известно, что для того чтобы отнять что-либо у кого-то, нужно знать кому желаемое «что-либо» принадлежит. А незнание того, кто же является реальным владельцем, уж по-крайней мере, значительно затруднит процесс экспроприации.

Вторая причина по которой реальные владельцы готовы формально распрощаться и с директорским креслом и акциями — это желание иметь кипрскую налоговую прописку. Как известно, для того, чтобы стать налоговым резидентом кипра большинство директоров также должны быть резидентами Кипра.

В обоих случаях бенефициарный владелец пользуется услугами номинального директора. В первом случае также, чтобы сделать вид того, что и к активам компании реальный владелец не имеет отношения, необходимы услуги номинальных акционеров. Во втором случае понадобится секретарь с кипрским резиденством, а также кипрский юридический адрес.

Налоговое резидентство
Бесплатная консультация

по подбору подходящей юрисдикции
и условий для смены
налогового резидентства.

выбор подходящей юрисдикции и условий для смены налогового резидентства.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

ПОЛУЧИТЬ
КОНСУЛЬТАЦИЮ ПОЛУЧИТЬ
КОНСУЛЬТАЦИЮ

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Так кто же такие эти номинальные директора, акционеры, секретари с острова Кипр и как это все работает?

Использование института номиналов уже давно стало неотъемлемой частью в сфере администрирования компаний. Предоставление номинального сервиса – это по сути предоставление услуги сохранения конфиденциальности при помощи номинальных директоров, номинальных акционеров. Их задача защитить информацию о клиенте в открытых источниках. Номини не будут реально участвовать в управлении компании, а просто будут фигурировать во всей ее документации.

Первое, что приходит в голову непосвященным, это вопрос – не страшно ли отдавать под начало номиналов компанию, или доверять кому-то акции компании, которая по сути принадлежит тебе? Есть ли реальный риск не получить все это обратно? Может быть, у номинальных директоров и акционеров в один прекрасный момент возникнет желание все это себе присвоить? Или возможно кто-нибудь третий захочет подкупить номинального директора и тем самым завладеть всеми активами?

Опытные люди ответят, что это как раз совсем не то, о чем следовало бы беспокоится.

Здесь бо́льшую опасность для бенефициаров представляют они сами, а точнее их беспечность или несерьезное отношение к организационным и бумажным вопросам на начальном этапе .

Услуги номинальных директоров обычно обеспечивает либо юридическая фирма, регистрировавшая компанию на Кипре, либо фирма занимающаяся аудитом компании, либо компания фидуциарная. Так вот первым делом потрудитесь убедиться, что у тех, с кем вы имеете дело, есть лицензия. Во-вторых, как известно, репутация всегда зарабатывается долгим и кропотливым трудом, а испортить ее можно в любой момент, допустив даже небольшую оплошность. Кипр – это небольшой остров и хорошие и плохие вести здесь становятся известны всем очень быстро. Поэтому люди, которые серьезно работают в этой сфере, врядли станут рисковать собственной репутацией, которой так дорожат, и потеря которой будет означать потерю всего бизнеса, ради сомнительной аферы.

Обычно администрирующая компания в качестве номини назначает своих директоров или сотрудников. Для того, чтобы избежать ненужных проблем в дальнейшей работе компании, стоит попросить, чтобы в качестве номини все-же выступил кто-то из директоров. В данном случае меньше шансов, что в один день директора захотят сменить место работы и тогда никто не будет знать, где их искать. Также не стоит вводить в моду для ускорения бизнес-процессов, практику подписывать документы вместо номини самим, подделывая подпись. Имейте терпение дождаться пока нужный документ с подписью номиналов придет с курьерской почтой и не подвергайте собственную компанию рискам самостоятельно.

Обезопасить себя можно и нужно на начальном этапе, подписывая «Соглашение о сотрудничестве». Внимательно прочитайте каждый пункт и обсудите моменты с которыми не согласны, прежде, чем поставить собственную подпись.

Номинальный директор будет действовать исключительно по указаниям бенефициара компании, если эти указания не нарушают законодательство страны регистрации компании. Для того, чтобы номинальный директор точно знал, кто еще, кроме бенефициарного владельца, имеет право давать указания, подписывается документ называемый «Уведомление об уполномоченных лицах» адресованное номинальным директорам компании в котором четко прописывается кто еще может отдавать распоряжения в отношении компании. Предоставляется образец подписи и оговаривается ограничения полномочий.

Документом, гарантирующим права бенефициара компании, является Трастовое соглашение, которое фактически есть ни что иное как упрощенная форма траста, подписываемое номинальным акционером. В нем прописывается сумма акций, их номера, указывается имя бенефициарного владельца и признается за ним право распоряжения вышеуказанными акциями.

Таким образом понятно, что реального участия в управлении компанией номиналы не принимают. А как ситуация обстоит с другой стороны? Не рискует ли номинал угодить в тюрьму по милости бенефициара, возглавив, например, нелегальный бизнес?

С целью избежать подобного риска, существует довольно строгая процедура KYC (Know Your Client), которая в переводе звучит как «Знай своего клиента», и прохождение которой является обязательной по закону. Это означает, что реальный владелец компании обязан предоставить полную информацию о себе, которая может быть раскрыта только в двух случаях – при открытии счета в банке, где также требуется полная информация о конечном владельце, либо если на то имеется постановление суда. Эта информация с целью избежать утечки, даже не вносится в компьютеры, а просто хранится в офисе администрирующей компании.

Весь этот ряд документов и является механизмом защиты обеих сторон. Пользуясь услугами номиналов, бенефициар будет огражден от ненужных хлопот — их на себя возьмет администрирующая компания. В то же время управлять жизнедеятельностью собственной компании будет реальный владелец.

Портал Offshorewealth благодарит за данную статью бюро CA Advocates.