Банковская тайна 2015. Вы уверены, что точно понимаете, что такое банковская тайна сегодня?

Банковская тайна – это однозначно швейцарское создание, однако уже много лет банковская тайна была известна не только в Швейцарии, но и за её пределами. Сегодня же Швейцария является ярким показателем того, как растворилась когда-то несокрушимая банковская тайна, и надломили скорлупы конфиденциальности ни кто иные, как Соединенные Штаты Америки.

На сегодня 44 швейцарских банка согласились на сотрудничество с налоговой службой США, что приведет к административному наказанию всех граждан США, кто имеет незадекларированные иностранные банковские счета на сумму в размере 50% от наивысшего баланса их счетов.

Более детально, узнать о кончине банковской тайны в Швейцарии, а также познакомиться с детальным списком швейцарских банков, что уже заключили соглашение о сотрудничестве с налоговой США, вы можете в статье: Налоговая США собирает урожай, штрафуя банки Швейцарии

Банковская тайна была построена на доверии, на доверии между банком и клиентом, который принося свои деньги в банк, мог быть уверен не только в их физической сохранности, но и в сохранности информации о том, где и кому принадлежат инвестированные средства. С 1934 года, когда Швейцария ввела законодательство о банковской тайне с целью защитить средства и информацию от любопытных глаз и ушей, что не имели никакого отношения к инвестированным средствам, была запущена эра банковской тайны.

Банковская тайна от кого?

Изначально банковская тайна предполагала создать защиту от любопытных людей, что на самом деле существует и сегодня, не смотря на все громкие заявления о растворении банковской тайны. Вы ведь не можете просто прийти в банк и получить информацию о состоянии счета вашего друга, начальника, коллеги или незнакомого человека, так как его данные защищены банковской тайной. Если банк откроет такую информацию без разрешения владельца счета, у финансового учреждения могут возникнуть серьезные проблемы.

Но реальная проблема и недовольства относительно банковской тайны возникли, когда после финансового кризиса 2008 года, правительства лидирующих стран мира приняли решение – потрясти кошельки налогоплательщиков, но оказалось это не так просто, особенно относительно тех, кто реально мог, и сегодня может принести весомый вклад в государственную казну. Речь идет о бизнесе и всех, кто пользуется иностранными финансовыми инструментами, такими как оффшорная компания и оффшорный банковский счет.

Началась эра деоффшоризации, которая привела к рассекречиванию конфиденциальной банковской тайны для налоговых служб США, Великобритании, Франции, Германии и так далее, в зависимости от юрисдикции и банка, о котором идет речь. Но это только начало, совсем скоро, сентябрь 2017 года, будет запущена Пилотная программа G20 разработанная ОЭСР по автоматическому обмену информацией в целях налогообложения.

Единый стандарт отчетности (CRS) будет запущен совсем скоро, и будет подразумевать, что иностранное государство раз в год на автоматической основе будет предоставлять информацию о лицах имеющих финансовые счета в струну участницу автоматического обмена страны налогового резидентства лица имеющего иностранный финансовый счет.

О своем намерении выполнять необходимую отчетность в соответствии с нововведенным стандартом публично подтвердили более 100 стран мира. 93 страны согласились в дальнейшем присоединиться к единому стандарту, а 51 юрисдикция официально подписалась о запуске автоматического обмена информацией.

Договор по автоматическому обмену налоговой информацией подписан между 51 страной

ОЭСР выдала инструкции по борьбе с офшорами

Что ждёт банковскую тайну в будущем?

Не смотря на запуск автоматического обмена, FATCA и другие правительственные инициативы, банковская тайна полностью не испариться. Это связано с тем, что мир не существует на одинаковых условиях в каждой юрисдикции.

Во-первых, участие во всех этих автоматических системах – дорогое удовольствие. Для того чтобы соблюдать автоматический обмен, должна быть создана определенная система и структура обмена, нанят, обучен, а главное оплачен специальный персонал. Если и высокоразвитые страны это и могут себе позволить, то страны, что страдают от гражданских войн, финансовой нестабильности, и таких более глубоких проблем, как нехватка питьевой воды, наводнения и другие проблемы, которые для государства, куда более важны, чем вылавливание неплательщиков налогов, ни один автоматический процесс не будет запущен. Однако вести банкинг в этих странах будет создавать весомые проблемы, так как эти юрисдикции будут, если еще не зачислены, во все серые и черные списки по причине не соблюдения международных стандартов отчетности.

Несмотря, что банковская тайна в своем привычно понимании уходит в прошлое, рейтинг наиболее безопасных юрисдикций с сильным законодательством по-прежнему существует. Безусловно, для каждого он может варьироваться, по причине страны его налоговой резидентности, тем не менее, наиболее привлекательными странами для оффшорного банкинга являются: Андорра, Австрия, Бермудские острова, Бруней, Каймановы острова, Гибралтар, Гватемала, Гернси, Гонконг, Остров Мэн, Джерси, Латвия, Лихтенштейн, Ливан, Люксембург, Макао, Малайзия (Лабуан в том числе), Маврикий, Молдова, Монако, Панама, Филиппины, Катар, Сингапур, Швейцария, Тайвань, Объединенные Арабские Эмираты (Дубай, Абу-Даби, и т.д.), Уругвай, Вануату и так далее.

Где-то банковская тайна более сильна, где-то уже совсем ослабла, как на заморских и подданных территориях Великобритании, в связи со стремлением самой Великобритании к максимальной прозрачности. Тем не менее, эти направления, перечисленные выше, могут предложить вам достойные условия для оффшорного банкинга.

Главное в банковской тайне, чтобы она позволила вам скрыть свои активы не от налоговых служб, а от конкурентов и недоброжелателей, так как вы должны определить страну своей налоговой резидентности, и отлаженно платить налоги, что позволит не создавать себе проблем сейчас или в будущем.

Offshore Pro Group может стать вашим надежным проводником в оффшорном мире. Обращайтесь к нам по прямому контакту info@offshore-pro.info и получите детальные консультации по подбору оффшорной юрисдикции для учреждения компании, открытия банковского счета и приобретения других финансовых услуг.

Детально с разработанным нашей компанией Лучшим списком оффшорных банков на 2015 год вы можете ознакомиться на нашем портале InternationalWealth.info.

Тотальная налоговая прозрачность уже совсем рядом?