Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Переводы на сумму более 100 тыс. EUR, связанные с россиянами, с 2024 года контролируются финансовыми регуляторами стран ЕС

Доступность финансовых услуг для россиян после введения XII пакета санкций значительно ухудшилась. Негативные последствия ощутили даже те граждане, которые живут в самой РФ и не планируют выезжать за границу. Большие трудности возникают при оплате товаров в интернет-магазинах, подписке на сервисы и услуги, частных переводах.

Хуже всего то, что видимость финансовой независимости окончательно исчезла. Так, с 2024 года в Евросоюзе действуют новые правила финансового мониторинга. Они ужесточили контроль переводов, поэтому вывод денег (даже тех, что легально заработаны) значительно затруднён и требует обязательного информирования национального регулятора.

Евросоюз

Базовые квалификационные условия:

  • сумма более 100 тыс. EUR;
  • вывод денег (по любым каналам) за границы Евросоюза;
  • инициатор перевода — юридическое лицо, имеющее связи с Россией (необязательно её налоговый резидент).

Прямого запрета на такие переводы пока нет. Но если транзакция контролируется Министерством финансов любой страны Евросоюза, то у компании, которая отправляет деньги, в будущем могут возникнуть проблемы с регулятором, а риски вторичных санкций по отношению к ней увеличатся. Так, уже известно, что сведения по таким переводам будут храниться в закрытой базе данных, а это создаёт значительные долговременные риски.

Мера жёсткая и для многих юридических лиц «неудобная». Но говорить о деспотизме (для примера — Минфина Кипра, который 17 апреля 2024 года выпустил соответствующее официальное напоминание) в общем случае нельзя. Приоритетная задача, поставленная авторами при разработке XII пакета санкций, — не притеснение россиян, а контроль исходящих финансовых потоков.

Это означает, что бизнес компаний со значительной долей участия физических и юридических лиц из РФ не должен пострадать. Если структура ведёт прозрачную и легальную деятельность на территории Евросоюза, своевременно и в полном объёме выплачивает налоги и не замечена в связях с российским ВПК, проблем у неё не будет.

Обязательная отчётность по переводам юридических лиц, которые на 40% и более принадлежат:

  • ЮЛ — резиденты РФ;
  • ФЛ — граждане РФ;
  • ФЛ, проживающие в РФ.

Сроки предоставления данных в Министерство финансов для таких компаний (на примере Кипра, какие правила будут действовать в других юрисдикциях ЕС, пока неясно):

  • первый отчёт — до 01.05.2024 (за период с 01.01.2024 по 31.03.2024);
  • в 2-недельный срок после окончания каждого следующего квартала.

Сроки предоставления данных в Минфин для финансовых и/или кредитных организаций на Кипре (см. примечание к предыдущему списку):

  • учитываются любые переводы, сделанные после 01.07.2024;
  • первый отчёт должен быть подан не позднее 15.07.2024.

Вопросы и ответы

Раздел FAQ, который мы предлагаем нашим читателям, подготовлен на основе постановления Совета Европы № 833/2024 от 12 апреля 2024 года. Информация актуальна в отношении любой страны Евросоюза, но меры контроля и особенности правоприменительной практики в ряде юрисдикций могут отличаться.

Какова основная цель требований по отчётности?

Контроль финансовых потоков, так или иначе связанных с Россией, на национальном уровне.

Контролируется только репатриация прибыли или любые финансовые потоки?

Требования по информированию затрагивают любые транзакции, отвечающие базовым условиям.

Есть ли ограничения?

Мера касается любых активов:

  • наличные и/или безналичные деньги, в т. ч. чеки, денежные требования, платёжные поручения, любые финансовые инструменты и др.;
  • депозиты, остатки на банковских счетах, долговые обязательства;
  • ценные бумаги;
  • долговые инструменты;
  • все виды пассивного дохода;
  • кредиты, кредитные гарантии, финансовые обязательства;
  • аккредитивы и коносаменты;
  • документально подтверждённая заинтересованность в денежных ресурсах.

Требования распространяются на филиалы, работающие вне границ Евросоюза?

Да.

Требования распространяются на дочерние предприятия, работающие вне границ Евросоюза?

Нет.

Что означает «косвенный перевод за пределы Евросоюза»?

Перевод через одного или нескольких посредников в ЕС.

Должна ли при подготовке отчётности учитываться совокупная собственность?

Да.

Что означает косвенное владение?

Владение организацией или компанией через одного или нескольких посредников (не то же самое, что косвенный контроль).

Подпадают ли под требования об обязательном информировании ассоциации и фонды?

Да, на общих основаниях.

Как должна выполняться идентификация юридических лиц для определения порогового значения контроля от 40%?

На основании требований KYC и/или при регулярном финансовом мониторинге.

Учитываются ли граждане России, имеющие двойное гражданство?

Да.

Использование стандартного шаблона отчёта обязательно?

Нет, финансовые организации могут использовать свои шаблоны.

Кто конкретно должен предоставлять отчётность — группа или юридическое лицо, зарегистрированное в Евросоюзе?

Юридическое лицо.

Если транзакция, подпадающая под требования по информированию, была сделана после подачи отчётности, нужно ли сообщать о ней регулятору?

Да.

Ведение трансграничного бизнеса российскими физическими и юридическими лицами, а также любые связанные с этим транзакции после введения XII пакета санкций значительно усложнились. Если вы или ваша компания сталкиваетесь с трудностями при платежах в Россию, запросите индивидуальную консультацию у наших экспертов, и мы найдём решения, которые позволят вам продолжить бизнес в легальном правовом поле.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.