30 сентября 2022 года Управление Минфина Соединенных Штатов Америки объявило о принятом решении в рамках борьбы с финансовыми преступлениями (FinCEN). Новость, которая многим учредителям бизнеса и иностранным инвесторам определенно не понравилась – Минфин США утвердил правила ведения реестра бенефициарных владельцев компаний.
Основная цель данного решения – борьба не просто с уклонистами по уплате налогов, а в том числе с российскими олигархами, которые пытаются скрыть свои доходы в обход санкционных ограничений через непрозрачные корпоративные структуры зарегистрированные в офшорах США.
Что такое оффшорные зоны США и как открыть в них свой бизнес, читайте на страницах нашего портала.
Для законной диверсификации и защиты активов можно использовать только продуктивные варианты по учреждению трастов, фондов и оффшорных компаний, в чем вам помогут опытные эксперты нашего портала.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Конфиденциальность бенефициаров компаний в США по новым правилам
Что предлагает Министерство Финансов Соединенных Штатов в рамках новых правил? Основные тезисы из всего 99 страничного документа, которые следует понимать и учитывать в первую очередь, представлены далее.
Согласно опубликованному на официальном портале документу, начиная с 2024 года в FinCEN будут передаваться:
- Данные о владельцах (бенефициарах) юридических лиц и трастов, открытых в любом штате США.
- Сведения о каждом физическом лице, которое подало заявку на регистрацию юрлица, в том числе иностранного, для ведения деятельности на территории Соединенных Штатов.
По последнему пункту следует сделать несколько уточнений о бенефициарном владельце. Так, в США бенефициаром бизнеса признается физическое лицо, имеющее прямой или косвенный контроль над компанией либо владеющее и контролирующее минимум 25% долями участия в бизнесе.
Какая информация будет передаваться в FinCEN о частных бенефициарах компаний, учрежденных в США?
Сведения о бенефициарах физических лицах, должны включать:
- ФИО учредителя.
- Дата рождения.
- Адрес проживания и/или рабочий адрес.
- ИНН и паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.
Обязательства распространяются на уже действующие компании и вновь созданные, начиная с 2024 года. До этой даты, информация о бенефициарных владельцах остается конфиденциальной и не должна передаваться в FinCEN.
Для многих иностранных учредителей это может стать неприятной новостью. Как ожидают экономические аналитики и мировые критики, грядет релокация бизнеса с территории Соединенных Штатов в более безопасные зоны. Как вариант – Невис, где доступны тонкие и весьма продуктивные настройки трастовых структур, которые могут быть, в том числе корпоративными.
А что будет с конфиденциальностью бенефициаров?
Как заявило Министерство финансов Штатов, данные, переданные по бенефициарам в FinCEN останутся вне доступа для третьих лиц.
Информация будет храниться в закрытом реестре и передаваться в исключительных случаях по запросу об оказании правовой помощи и по иным основаниям.
В качестве базы для хранения данных о бенефициарах, Минфин США создал «Систему информации» (BOSS).
Закон вступит в силу с 1 января 2024 года в рамках ст. 6403 Закона «О корпоративной прозрачности», принятого в составе NDAA-21. Начиная с этой даты, все действующие компании обязаны передать информацию о бенефициарах в течение одного года, а вновь созданные в течение 30 дней. Форма, которая должна быть корректно заполнена, находится в разработке регулятором и в ближайшее время будет представлена в открытом доступе.
