На днях в Европейском Парламенте был опубликован отчёт Комитета PANA в отношении борьбы с «отмывания денег» и уклонением от уплаты налогов. Были подведены итоги работы комиссии, которая расследовала материалы «Панамских бумаг» 2016 года.
Подведение итогов о проделанной работе PANA и возникшие проблемы
Хочется напомнить, что Европейский парламент 8 июня 2016 года после возникновения скандала с «Панамскими бумагами», создал Комитет PANA. Этот орган должен был расследовать предполагаемые нарушения законодательства ЕС в плане борьбы с «отмыванием денег» и уклонением от уплаты налогов. В течение 12-месячного периода Комитет PANA устанавливал факты нарушений закона, привлекал к работе экспертов. В том числе было опрошено более 150 свидетелей из числа журналистов, работников правоохранительных органов и политиков, а также анализировались данные, полученные в результате запросов по конфиденциальной информации.
За время своей работы Комитет PANA провёл 27 открытых заседаний. Уполномоченные лица Комитета, в целях проверки информации, посетили такие страны как: Великобритания, Швейцария, Люксембург, Мальта, Португалия, Кипр, Штаты: Делавэр и Вашингтон (США).
Заседание Комитета PANA началось с минуты молчания в знак уважения памяти недавно убитой мальтийской журналистки Daphne Caruana Galizia. Эта журналистка вела расследование по материалам «Панамских бумаг», где по её выводам фигурировали: Премьер-министр Мальты Джозеф Мускат со своей женой и члены его правительственной команды.
По предварительным выводам европейского Комитета PANA по результатам расследования панамских документов провели голосование и большинством в 47 голосов утвердили. Тем не менее окончательное решение и политические рекомендации Комитета должны быть ратифицированы на пленуме Европейского Парламента (ЕП), который состоится в декабре 2017 года.
По мнению некоторых парламентариев, голосование за одобрение решений Комитета PANA в ЕП, может быть совсем неоднозначным, по причине возникновения противоречий в голосах. Так Стивен Гиголд, который в парламенте представляет финансово-экономический блок партии Зелёных, а также является одним из координаторов PANA, заявляет, что Комитет имеет много вопросов к ряду правительств ЕС.
Суть претензий членов Комитета PANA к некоторым странам заключатся в блокировании её деятельности. Многие государственные чиновники в разных странах ЕС на протяжении 20 лет занимались построением системы «отмывания денег» и уклонения от уплаты налогов, используя своё служебное положение. Другие европейские страны вели много лет несправедливую налоговую политику по отношению к другим членам ЕС, предлагая иностранным компаниям низкие налоговые ставки. И сегодня, эту систему не чистые на руку чиновники пытаются защитить и сохранить.
В результате юридические фирмы в сотрудничестве с банковскими учреждениями в таких странах как: Кипр, Мальта и Великобритания, зарегистрировали сотни компаний в Панаме, что явно противоречит принципам конкуренции и интересам других европейских стран. Много вопросов возникает к Люксембургу, где до сих пор факт уклонения от уплаты налогов не входит в разряд правонарушений. Чтобы искоренить в Европе проявления «отмывания денег» и уклонений от уплаты налогов, должна быть выработана единая программа, которую будут выполнять все члены ЕС.
Основные выводы и предложения Комитета PANA
Комитет PANA не мог выполнять свою функцию, выступая гарантом межправительственных договоров, и применять санкции за нарушения правил борьбы с «отмыванием денег». Поэтому члены PANA призывают европейское сообщество к более тесному сотрудничеству внутри ЕС, и от выступлений и рассуждений перейти к реальным политическим действиям.
Члены комиссии PANA предлагают следующее:
- Все страны-члены ЕС должны согласиться с тем, чтобы ввести в действие публичные реестры бенефициарных собственников компаний и трастов. Это будет соответствовать принципам международной «прозрачности». Такой реестр должен формироваться на определённых стандартах и постоянно обновляться.
- Нужно исключить дыры в национальных и общеевропейских законах, которые тормозят наложение санкций на банки и посредников, систематически ведущих агрессивное налоговое планирование.
Расследования показали, что важную роль в организации и содействии агрессивному налоговому планированию и «отмыванию денег» играют юридические и бухгалтерские фирмы, банки, трастовые компании и компании по управлению активами. Предварительные рекомендации Комиссия PANA уже высказывала в июне этого года.
- Необходимо создать единый европейский орган по борьбе с «отмыванием денег», который будет сотрудничать и координировать действия с представителями ведомств финансовой разведки всех стран-членов ЕС, что сделает борьбу более эффективной.
- Комитет считает, что необходимо создать новый Кодекс Деловой Этики по Налогообложению Бизнеса (Council’s Code of Conduct Group on Business Taxation), так как старый Кодекс от 1998 года не отвечает современным реалиям и неэффективен.
- Ведущие члены Комитета PANA настаивают на том, что деятельность организации Совета Европы должна быть «прозрачной» и подотчётна Парламенту ЕС. Необходимо искоренить практику «кулуарных торгов» многими членами Совета Европы, которые лоббируют свои интересы и интересы определённых юрисдикций. Тем самым пытаются не включать их в «чёрный список» налоговых гаваней. Парламент ЕС должен регулярно пересматривать «чёрный список» и корректировать его.
Многие правительства стран ЕС не имеют политической воли, чтобы продвигать реформы, и всего лишь имитируют процесс борьбы с налоговыми нарушениями. Другие же страны ожесточённо этим реформам сопротивляются. Также Совет Европы отказывается предоставлять наработанные документы в Европейский Парламент. Во время правления представителей Мальты в международной организации Совета Европы были категорически отклонены запросы PANA, касающиеся расследований «Панамских бумаг». Помимо этого, поднимался даже вопрос о лишении полномочий Комиссии PANA. В том числе до сих пор не поступило ответов в Комитет от таких стран как Дания и Венгрия, учитывая, что последние сроки подачи закончились ещё в середине января 2017 года.
- Комиссия настаивает на том, чтобы Парламент ЕС определил и зафиксировал на международном уровне понятия таких терминов как: оффшорный финансовый центр, налоговое убежище, страна высокого риска, секретная юрисдикция и несовместимая налоговая юрисдикция. Это позволит к концу года создать список членов ЕС, в который войдут государства, попадающие под разряд «Несовместимых налоговых юрисдикций»
- Нужно создать более эффективную защиту осведомителей, указывающих на факты «отмывания денег» или уклонения от уплаты налогов.
- Комитет предлагает, чтобы каждое юридическое лицо, которое имеет банковские счета в оффшоре, обязано объяснить своему правительству происхождение средств и обосновать необходимость открытия такого счёта.
В заключении доклада члены Комитета призвали парламентариев в первую очередь навести порядок внутри Европейского Союза и в частности в Совете Европы. Большинство членов Комитета PANA считают, что это поможет эффективно бороться с «отмыванием денег» и уклонениями от уплаты налогов. Чтобы в будущем избежать блокирования работы PANA со стороны определённых правительств стран-членов ЕС, было предложено создать при Европейском Парламенте «Постоянный Следственный Комитет».
По всем вопросам пишите нам на электронный адрес: info@offshore-pro.infoи мы с удовольствием ответим.
