Люди любят подарки, особенно когда они долгожданные. Российские налоговики считают, что Великобритания сделает им королевский подарок за счет того, что они будут первыми, кто сформирует список истинных получателей прибыли в компаниях, которые работают на территории UK. А ведь офшор Англия пользуется особенной популярностью у многих россиян.
Налоговые службы уверены, что благодаря этой информацией, а также вкупе с планируемыми на ближайшее время законами, они смогут увеличить собираемость налогов и получить «мощный рычаг», как заявляют многие СМИ. Рычаг, согласно классической истории, нужен для того, чтобы перевернуть мир. Чей мир решили перевернуть российские налоговики?
Неужели наш?
Информацию о таких планах в Великобритании возвестили в апреле 2014 с помощью документа «Транспарентность и доверия» с большим подзаголовком. Министерство предпринимательства, инноваций и ремесел, подготовив этот документ, составила список целей и планов, которые помогут сделать британские компании более прозрачными и заслуживающими доверия.
В частности, если человек владеет более 25% компании или каким-то иным образом контролирует компанию, то он считается бенефициаром и должен быть внесён в общедоступный список. Причем, компанию будет невозможно зарегистрировать, пока этот секретный истинный владелец не предоставит информацию о себе. Среди прочего, имя, фамилия, дата рождения, гражданство. Благо, хоть номер счета не надо с паролем от интернет-банка.
При этом в общем доступе будут только имена с фамилиями, а остальная информация будет для внутреннего пользования (интересно, налоговые службы другого государства будут считаться третьей стороной или всё же будут иметь допуск?). К тому же подтверждать или обновлять информацию о владельце придётся не реже, чем раз в год, подавая документы вместе с годовым отчетом.
Российским налоговикам такой подход нравится – открытый публично список имён бенефициаров позволит легче искать лица, которые выводят средства в Англию, а затем практически полностью куда-нибудь в офшоры по агентской схеме без обложения налогами. Мы часто говорили, что проблема многих предпринимаемых мер по деофшоризации в России связана с недостатком информации у соответствующих органов. Нет возможности проверить данные и получить ответ от других стран, поскольку нет договором по обмену информацией или они действуют только по запросу и то, отвечают в трети случаев. 
Имея такой инструмент работа не только российских, но и налоговых служб многих других стран облегчится. По крайней мере, так считают сами налоговики.
Но Великобритания не единственная, кто собирается действовать подобным образом. Уже ведутся активные разговоры по поводу создания публичного реестра бенефициаров в вполне офшорных местах, таких как острова Мэн, Джерси, Теркс и Кайкос, Гернси. К тому же призывают и Каймановы острова, Монсеррат, Бермуды, Британские Виргинские острова, Ангилью – в общем всё Британские заморские территории, которые существуют как офшорные зоны.
Причем некоторые из них уже заявили, что не против такой перспективы, и даже есть наработки в этом направлении. Однако нужно провести консультации, чтобы решить – делать ли эти списки хотя бы частично публичными.
Так же вспомним о системе, которую год назад предложили в Организации экономического сотрудничества и развития (она же ОЭСР) – автоматический обмен налоговой информацией. И хотя Россия не входит в ОЭСР, всё же она готова работать по этим правилам и быть «внутри» — ведь это доступ к налогам и возможность вернуть часть уплывших в рай денег.
Правда с ОЭСР есть загвоздка – процесс для России притормозили в связи с Крымом. Лучше бы уже разрулили ситуацию на/в Украине, а затем начали ставить какие-то условия, но не об этом сейчас.
На одном из сайтов введение прозрачной международной системы по обмену налоговой информацией назвали подобием мирового Центрального банка. Внутри всё видно, кто куда что перевёл, сколько и зачем. То, чего боялся Оруэлл и прочие антиутописты может стать реальностью – тотальный контроль и промывание мозгов, хоть и не с помощью силы, а завуалированно, как у Хаксли.
Повсеместно идёт ужесточение контроля, проявляются требования к прозрачности. С одной стороны, это неплохо – если всё легально у тебя, ты ждешь того же самого от окружающего тебя мира. Но тут наступает тонкая грань, когда банковская тайна, от которой старательно избавляются все и вся политики и правительства, перетекает в лишение коммерческой тайны. А вот тут уже серьезный конфликт интересов: ведь бизнес работает для того, чтобы обеспечить себя, обогатить своих владельцев и создателей, но никак не чиновников и правительство.
Но если правителям известны все денежные потоки, то почему бы туда не засунуть руку и не «позолотить ручку»? Именно этого боятся многие предприниматели, когда речь заходит о тотальной прозрачности. Если вся коммерческая информация является общедоступной, почему бы мошенникам и криминалитету не воспользоваться этим и не потребовать выкуп в размере годового оборота компании? Не важно, что таких денег внутри не бывает, ведь в открытых документах написано: сумма N. А значит, гони бабки.
Конечно, это мрачная сторона и негативный прогноз. Возможно, система будет организована, что в Англии, что в США, что в России так, что она будет работать во благо бизнеса и людей. Просто скептикам и реалистам в это мало верится. Слишком часто такое уже бывало, как в истории, так и с нами.
Как бы там не было, Запад активно ищет бенефициаров своего и чужого бизнеса, создавая новые правила игры. Налоговикам всех стран это вполне по душе, поскольку облегчает им работу, повышая шанс благополучного исхода (для следователей и прочих служащих).
Возможно, в ближайшем будущем Великобритания несколько потеряет в привлекательности для бизнеса, однако, может надежды стоит возложить на Шотландию, которая собирается провести референдум об отсоединении от Великобритании уже в сентября 2014 года. Если Шотландия станет независимой, велик шанс, что будет привлекать инвесторов и профессионалов со всего света, создавая новые и выгодные условия для всех заинтересованных сторон.
Но пока мы знаем только то, что списки бенефициаров планируется создать в Англии и ЕС. А значит работать и защищать свои данные одновременно будет несколько сложнее.
Если хотите знать, как спокойнее пережить это время, обращайтесь к нашим специалистам: info@offshore-pro.info.