Свежий отчёт ОЭСР о прозрачности и обмену информацией: Финляндия падает, Португалия растёт, острова Кука и другие улучшаются

В свежем отчёте эксперты ОЭСР рассматривают результаты 8 стран: острова Кука, Эквадор, Финляндия, Пакистан, Польша, Португалия, Сен-Мартен, Швеция. Специалисты изучали, как изменилась в этих странах ситуация в вопросах международного стандарта прозрачности и при обмене информацией при запросе (exchange of information on request – EOIR).

Если кратко, то Финляндия показала небольшую, но отрицательную динамику, Португалию признали соответствующей стандартам, остальные страны хорошо потрудились и улучшили позиции, хотя ещё есть над чем поработать.

отчёт ОЭСР

Оффшор Острова Кука сделал несколько улучшений с последней проверки в 2015 году: расширил количество соглашений EOIR с помощью подписания Многосторонней конвенции по обмену информацией; создал фреймворк, в целом обеспечивающий информацией о владельцах компаний, отчётности и банковскими данными; наладил обмен информацией. При этом есть необходимость доработать вопросы связанные с бенефициарными владельцами и информацией в связи с номинальными владельцами.

Notice blue

Мы предлагаем вам регистрацию частных и коммерческих судов на островах Кука, а также имеем возможность открыть счёт в местных банках. Узнайте больше у экспертов портала.

Финляндия расширила свою сеть по обмену информацией, плюс имеет крепкую команду и проверенные процедуры, чтобы обеспечить обработку множества запросов от своих партнёров. За прошедшее с прошлой проверки время Финляндия внедрила централизованный регистр бенефициаров с доступом для налоговой администрацией, что ускоряет получение информации. Однако в ОЭСР отмечают, что Финляндии необходимо поработать над устранением недостатков, выявленных в её определении бенефициарной собственности. Также необходимо усилить надзорную деятельность, чтобы обеспечить доступность адекватной, точной и актуальной информации. Поэтому оценка страны немного снизилась с «Соответствует» до «В значительной мере соответствует».

Notice blue

Мы помогаем предпринимателям регистрировать в Финляндии компании, получать ВНЖ или ПМЖ. При необходимости поможем с приобретением недвижимости.

В ОЭСР отмечают, что Пакистан предпринял серьёзные шаги в теме прозрачности и обмене информацией по запросу. В частности, добился улучшений в доступности информации о бенефициарах, потребовав от компаний и ограниченных партнёрств хранить регистры бенефициарных владельцев. Также Пакистан расширил сеть для обмена информацией, подписав Многостороннюю конвенцию. Требуются дальнейшие улучшения.

Польшу отмечают в контексте улучшения доступа к информации о держателях акций на предъявителя (хотя сам факт их наличия не приветствуется). Также положительно оценили доступность информации об основателях, трасти и бенефициарах иностранных трастов с польскими трасти. Требуется дальнейший процесс улучшений по доступности информации о бенефициарах и владельцах акций на предъявителя. 

Notice blue

Предлагаем вам воспользоваться нашими услугами и организовать в Польше компанию, открыть счёт для компании нерезидента или приобрести инвестиционную недвижимость.

Португалию можно считать лидером в этой подборке, поскольку она показала улучшение по всем вопросам, связанным с обменом информацией по запросу (EOIR). Особенно выделяют доступ к банковской информации по заданному стандарту и отказ от акций на предъявителя. Португалия подписала Многостороннюю конвенцию, а также несколько двухсторонних соглашений для расширения сети по обмену данными. ОЭСР обращает внимание, что теперь стоит обратить внимание на механизмы контроля за актуальной и верной информацией в регистре бенефициаров, особенно в тех случаях, если не все акции на предъявителя были сконвертированы. Именно Португалия в этот раз увеличила свою оценку и признана «Соответствующей» стандартам ОЭСР, хотя в прошлой раз была «В значительной мере соответствующей».

Notice blue

Наша команда экспертов предлагает вам регистрацию компании в Португалии, покупку недвижимости в инвестиционных целях, а также получение португальской Золотой визы

Оффшор Сен-Мартен в целом обеспечил доступ и обмен доступной налоговой информацией. Однако требуется обратить пристальное внимание на доступность информации о владельцах акций на предъявителя, бенефициарных владельцах компаний, партнёрств, трастов и фондов. Также требуются улучшения в отношении доступности бухгалтерской информации для организаций, которые прекращают свое существование, или местных компаний, преобразованных в иностранные юридические лица.

В отчёте ОЭСР отметили, что в Швеции действует правовая и нормативная база, которая сама по себе, как правило, требует наличия информации о владельцах, бухгалтерской и банковской информации, а также обеспечивает обмен соответствующей информацией для целей налогообложения. Швеция также успешно ввела правила, обеспечивающие доступность информации о бенефициарной собственности. Наиболее значительное изменение со времени последней экспертной оценки в 2013 году связано с введением публичного реестра бенефициарных владельцев.

Notice blue

Мы поможем вам организовать в Швеции собственную компанию, частный фонд или сможем организовать процедуру бизнес-иммиграции.

Эквадор впервые изучили представители ОЭСР с точки зрения EOIR и пришли к выводу, что в целом фрейморк и законодательство страны соответствует стандартам. Улучшить требуется наличие информации о бенефициарах и бухгалтерской отчётности в определённых случаях. Приветствует то, что в 2021 году Эквадор ввёл новый регистр бенефициарных владельцев. Его будет поддерживать налоговая служба и сейчас ожидаются законодательные нововведения, чтобы он начал полноценную работу.

В целом ОЭСР отмечает, что указанные страны предпринимают меры по установлению прозрачности и готовности к обмену информацией по запросу. Ведите бизнес на легальных основаниях и обращайтесь за услугами к экспертам портала International Wealth: info@offshore-pro.info.

Нужна консультация?

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.