Прокуратура начала проявлять пристальное внимание к делам теперь уже экс-президента Трампа еще в 2018 году. Велись тщательные расследования по поводу налоговых махинаций, в рамках которых изучались финансовые документы компании бизнесмена за последние несколько лет. И вот, в сентябре 2021 года, согласно обнародованному обвинительному заключению в Нью-Йорке, окружной прокурор Манхэттена Сайрус Вэнс обвинил компанию бывшего президента Дональда Трампа, Trump Organization и его финансового директора Аллена Вайссельберг в налоговом мошенничестве.
Как указано в длинном обвинительном заключении, опубликованном в верховном суде штата Манхэттен, Вайссельберг и компания не признали себя виновными по уголовным обвинениям, включая кражу в крупном размере второй степени. Обвиняемый сдал паспорт и отпущен по подписке о невыезде. Сам бывший президент все обвинения отрицает и называет дело сугубо политическим.
Налоговое мошенничество длиной в 15 лет
Главный юрисконсульт Манхэттенского офиса в США окружного прокурора Кэри Данн заявил, что на протяжении 15 лет в компании Трампа реализовывались мошеннические схемы. В рамках махинаций Вайссельберг получил косвенную компенсацию сотрудникам от Trump Organization в размере примерно 1,76 миллиона долларов и не сообщил об этом в налоговые органы.
В обвинительном заключении говорилось, что, начиная с 2005 года, Вайссельберг использовал банковский счет корпорации Трампа для оплаты арендной платы за свою квартиру. Также он и другие лица компании оплачивали счета за коммунальные услуги, используя счет корпорации Трампа. В обвинительном заключении также содержится обвинение Вайссельберга в сокрытии «косвенной компенсации» путем использования платежей от Trump Organization для покрытия почти 360 000 долларов на оплату высококлассных частных школ для его семьи и почти 200 000 долларов на аренду роскошных автомобилей.
В обвинительном заключении также говорится, что Вайссельберг намеренно добился исключения косвенных компенсационных выплат из своих личных налоговых деклараций, несмотря на то, что он знал, что эти выплаты представляют собой налогооблагаемый доход и рассматриваются как компенсация Корпорацией Трампа во внутренней отчетности. Вайссельберг, который работал в семье Трампа с 1973 года, и Trump Organization не признали себя виновным по этим обвинениям.
Трамп назвал расследование политически мотивированной «охотой на ведьм» со стороны Вэнса и генерального прокурора Нью-Йорка Летиции Джеймс.
Поверенный Трампа Алан Футерфас назвал возбужденное прокуратурой дело беспрецедентным. Он также сказал, что ни ему, ни его коллегам ничего неизвестно «о каких-либо исках, возбужденных этим офисом относительно компенсации сотрудникам, и мы не можем найти ни одного такого дела, когда-либо возбужденного IRS. Дела о компенсации решаются гражданскими налоговыми органами, а не уголовными обвинениями».
Прежде чем Трамп стал президентом США, он ушел в отставку с должностей, которые занимал в сотнях организаций Trump Organization в более чем 20 странах. В то же время бизнесмен учредил траст для хранения своих активов и передал контроль над ними Дональду-младшему и Эрику вместе с Вайссельбергом.Но все же Трамп оставался единственным владельцем или основным владельцем этих сотен предприятий и мог получать от них прибыль в любое время.
По данным прокуратуры, в течение 15 лет руководители компании Трампа получали зарплаты в конвертах, таким образом уходя от налогов. 20 сентября адвокаты Вайссельберга попросили больше времени на сбор доказательств о законном происхождении средств. В результате суд принял решение перенести слушания по делу на август 2022 года.
Вайссельберга обвиняют в налоговом мошенничестве, хищении в особо крупных размерах, фальсификации документов и финансовых махинациях в целях обмануть правительство.
Окружение Трампа
Расследования махинаций компании экс-президента затрагивает не только его самого и его компанию, но и окружение. Так, в августе 2021 года бывший личный адвокат Дональда Трампа Майкл Коэн признал свою вину в преступления, связанных с укрывательством от уплаты налогов и нарушении финансовой дисциплины. Оказывается, адвокат не заплатил налог в размере 1,3 млн долларов от дохода в 4,3 млн долларов за прибыль в 2013-2016 годах.
Также экс-адвокат бизнесмена сообщил, что незаконным способом получи кредит в размере полумиллиона долларов и занимался финансированием избирательной кампании. Правда, уточнений по поводу того, в пользу кого из кандидатов в президенты Майкл Коэн сделал пожертвования, последний не уточнил. Также бывший адвокат экс-президента признался, что заплатил ранее двум женщинам, имевшим интимные связи с Трампом, за молчание.
Организация Трампа также может в конечном итоге столкнуться с гражданскими обвинениями в рамках связанного с этим расследования, начатого в 2019 году после того, как Коэн сообщил Конгрессу, что Трамп манипулировал стоимостью своей собственности, чтобы получить банковские ссуды и снизить свои налоговые обязательства. Неудивительно, что налоговое планирование такого типа вызвало вопросы у представителей закона США.
Напомним, что в августе 2021 года Мэтью Каламари-младший – корпоративный директор по безопасности Trump Organization и сын главного операционного директора Мэтью Каламари-старшего – дал показания перед большим жюри. Об этом заявил адвокат Каламари. Свидетели большого жюри, согласно закону штата Нью-Йорк, обычно не могут быть привлечены к ответственности за свои показания.
Махинации с гонорарами за консультационные услуги
Газета New York Times опубликовала результаты расследования, касающиеся Дональда Трампа и его деятельности. В статье говорилось, что с 2010 по 2018 год Трамп списал около 26 миллионов долларов необъяснимых гонораров за консультационные услуги. Среди них было 747 622 доллара, списанных Trump Organization. К слову, та же сумма, фигурирует в отчетности дочери Трампа Иванки. Она получила эти деньги, якобы, за консультационные услуги.
Как выяснилось в ходе расследования New York Times, президент Дональд Трамп, похоже, заплатил своей старшей дочери Иванке Трамп 747 622 доллара «гонорара за консультации», а затем списал их на свои налоги. На момент оказания консультативных услуг Иванка Трамп была руководителем в Trump Organization.
Расследования показали в конечном итоге, что на самом деле Трамп является менее успешным предпринимателем, чем он показывает это на публике.
The Times выяснила, что Трамп заплатил всего 750 долларов в виде федерального подоходного налога в год, когда он стал президентом, и столько же в первый год своего пребывания в должности. Стоит заметить, что в сентябре 2021 года экс-президент подал в суд на газету New York Times, требуя выплатить ему 100 миллионов долларов компенсации за, якобы, недостоверное расследование о налоговых махинациях. Газета в свою очередь готова оспорить иск в суде и доказать свою правоту.
Что грозит компании Трампа?
Если компания будет признана виновной, ей придется выплатить штраф в размере двойной суммы неуплаченных налогов, а это примерно 332 180 долларов США.
Но Дэниел Хорвиц, адвокат и бывший прокурор, сказал, что даже если компания не будет признана виновной, то на нее все равно повлияют побочные действия преданного огласке расследования. Итак, многие предприятия, работающие в сфере оказания финансовых услуг, откажутся иметь дело с Trump Organization, что приведет к ограничению доступа к активам. Возможность размещать ликвидные активы в банках и брокерских конторах также будет ограничена.
Организации Трампа будет сложно продвигать свой личный бренд, организовывать турниры и пользоваться займами.
Но практика показывает, что все компании реагируют на уголовные расследования по-разному. Так, одни разоряются, не вынеся бремя сомнительной славы, а другие, например, фармацевтический гигант Bristol-Myers Squibb, который обвинялся в мошенничестве с бухгалтерским учетом, и JPMorgan Chase & Co, который был уличен в массовом мошенничестве Бернарда Мэдоффа, впоследствии преуспевают.
Бренд Трампа однозначно пострадал из-за его спорной риторики и позиций. Так, отели и жилые башни в нескольких городах убрали его имя со своих зданий. Его компании пришлось отказаться от планов по созданию новых гостиничных сетей из-за отсутствия интереса со стороны потенциальных партнеров.
