Правительство Великобритании подготовило проект нормативного документа, призванного урегулировать на своих Заморских территориях порядок отражения информации в реестрах бенефициаров. Предполагается, что за 3 года все 14 юрисдикций откроют данные о владельцах компаний, зарегистрированных на их территориях.
Содержание проекта правительственного документа
Текст программного документа был опубликован 14.12.2020. В нем говорится о том, что будут установлены стандарты по ведению реестров в части раскрытия информации. Благодаря предлагаемым изменениям, к 2023-му году представители общественности смогут из реестров каждой юрисдикции Британских заморских территорий узнавать, кто владеет любой местной компанией.
При этом данной информаций все Заморские территории с финансовыми центрами уже делятся с правоохранительными, фискальными органами Великобритании и других стран. Это происходит постоянно в режиме реального времени.
Шаг по открытию данных о бенефициарах в реестрах — приоритетный вектор развития для многих юрисдикций в рамках выполнения стандартов ЕС, директивы AMLD5. Теперь актуально для Заморских территорий. Причем некоторые из 14-ти территорий, находящихся под суверенитетом Великобритании, уже создали реестры, но пока не открыли их.
На Британских Виргинских островах закрытый реестр бенефициаров работает уже третий год, но поиск в нем осуществляется пока в пределах защищенной системы BOSS. При этом правительство БВО уже публично заявило о начале работы по открытию таких данных. По схожему пути пошел Гибралтар, юрисдикция ведет свой реестр бенефициаров с 2018-го, но пока в закрытом режиме.
Проект Приказа, подготовленного Государственным секретарем Соединенного Королевства, в соответствии с требованиями раздела 51 Закон о санкциях, борьбе с отмыванием денег 2018 года, устанавливает стандартизацию форм. Согласно указаниям все реестры Заморских территорий к 2023-му году должны принять установленный формат. Сведения из реестров в целом должны быть эквивалентны информации, доступной в соответствии с положениями Части 21A Закона Великобритании о компаниях 2006-го года.
Минимальные требования к реестрам бенефициаров
В документе перечислены минимальные требования к соответствующим общедоступным реестрам бенефициарных собственников компаний на Заморских территориях. Это то, что правительство считает совместимым согласно правилам ведения общедоступных реестров бенефициаров.
Также дается четкое определение понятию «бенефициарного владения». Означает прямой, а также косвенный контроль над компаниями, в том числе через владение акциями, наличие права голоса или возможности назначать/смещать большинство директоров. Чтобы понять, значительно ли влияние лица на компанию, делается отсылка на максимальный процент. Он не может быть выше 25%.
В реестре бенефициаров должны быть отражены следующие сведения о таких лицах:
- имя;
- страна проживания;
- гражданство;
- месяц, год рождения.
Дается указание, что информации должна быть представлена насколько возможно более точной, полной. По объективным причинам сведения могут оставаться скрытыми. Это допустимо, если будет существовать риск, что публичное раскрытие личных данных может подвергнуть человека риску насилия, запугивания, похищения или причинения другого схожего вреда.
Рекомендация: Запросите у наших экспертов консультацию по почте info@offshore—pro.info о том, как защитить себя, свой бизнес от подобных ситуаций.
Оценка реальных возможностей Заморских территорий
При этом правительство Великобритании дает понять, что его ожидания исполнения обязательств всеми 14-тью Заморскими территориями соразмерны к имеющимся обстоятельствам. Главное, чтобы соблюдались минимальные требования.
К примеру, от острова Питкэрн с самой малой численностью населения (около 50-ти человек) не ждут, что будет подготовлен такой же сложный реестр бенефициаров как на Каймановых островах, где проживает более 60-ти тысяч человек.
По своему усмотрению каждая из юрисдикций может существенно расширить объем данных, представленных в публичных реестрах бенефициаров. Например, выделить отдельно разные типы корпоративных/юридических лиц.
Британское правительство понимает, что за три года Заморским территориям надо провести очень масштабную работу, что может оказаться некоторым не под силу из-за ограниченных ресурсов. Особенно сложно придется тем юрисдикциям, где еще вообще не создавались реестры бенефициаров. Им придется внедрить ряд законодательных/операционных изменений. Так, самому Королевству потребовалось три года, чтобы создать собственный реестр.
В этом случае территориям рекомендуется привлекать различные некоммерческие организации, такие как Open Ownership, для создания реестров бенефициаров.
