Серый список FATF — версия от 23 июня 2023 года

Очередное пленарное заседание FATF, состоявшееся в Париже 19-23 июня 2023 года, ожидалось с большим интересом. Но сенсации (включения России в чёрный список) так и не произошло. Основная причина, как считают независимые аналитики, – жёсткая позиция Китая, Индии и Бразилии. Но было бы ошибкой полагать, что на пленарном заседании обсуждали исключительно судьбу РФ.

Значительное внимание было уделено юрисдикциям, находящимся под усиленным мониторингом и входящим в серый список FATF. Страны, значащиеся в нём, допустили стратегические просчёты в сфере противодействия отмыванию «грязных» денег и финансирования терроризма.

Значимое отличие от стран в чёрном списке, – готовность к сотрудничеству. Многие юрисдикции с развитой экономикой, попавшие в серый список, добивались выраженного прогресса в устранении выявленных недостатков и быстро его покидали.

Юрисдикции, чей прогресс был проанализирован с внесением соответствующих изменений в серый список:

• Албания;
• Барбадос;
• Буркина-Фасо;
• Гибралтар;
• Иордания;
• Каймановы Острова;
• Конго;
• Мали;
• Мозамбик;
• ОАЭ;
• Панама;
• Сенегал;
• Турция;
• Уганда;
• Филиппины;
• Южная Африка;
• Южный Судан;
• Ямайка.

Страны, не предоставившие отчётность:

• Гаити;
• Йемен;
• Нигерия;
• Сирия;
• Танзания.

Страны, данные по которым будут опубликованы после внутренней проверки FATF:

• Вьетнам;
• Камерун;
• Хорватия.

Краткие сведения по отдельным странам

Далее приведены краткие данные по каждой стране в актуальном сером списке. Для юрисдикций, которые не предоставили информацию или находятся на стадии рассмотрения, данных нет. В блоке о каждой стране сначала указана дата заключения договора с FATF и (если применимо) с соответствующей региональной организацией.

Структуры по типу FATF, выполняющие аналогичные задачи, но контролирующие отдельные страны и территории, считаются формально независимыми от центральной организации (указан регион наблюдения):

• Азия, Тихий океан – APG (Asia/Pacific Group on Money Laundering);
• Восточная и Южная Африка – ESAAMLG (Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group);
• Южная Америка – GAFISUD (Action Task Force on Money Laundering in South America);
• Северная Америка, Ближний Восток – MENAFATF (Middle East and North Africa Financial Action Task Force);
• Евразия – EAG (Eurasian Group);
• Европа (Евросоюз) – Moneyval (ранее formerly PC-R-EV, Council of Europe Select Committee of Experts on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures);
• Карибский бассейн – CFATF (Caribbean Financial Action Task Force);
• Западная Африка – GIABA (Inter-Governmental Action Group against Money Laundering in West Africa);
• Центральная Африка – GABAC (Task Force on Money Laundering in Central Africa).

Албания

• Февраль 2020 года.

На первом заседании FATF эксперты отметили очевидный прогресс Албании, единственная серьёзная претензия – программа добровольного налогового соответствия (VTC, Voluntary Tax Compliance). На июньском заседании Албания отказалась от программы VTC, оставив возможность вернуться к этому вопросу позднее.

Барбадос

• Февраль 2020 года.

Основные претензии к Барбадосу связаны с доступностью информации по бенефициарам, а также с процедурой репатриации /обмена изъятыми активами с другими странами. Намеченные сроки реализации рекомендаций FATF истекли в апреле 2022 года, и если к следующему заседанию страна не продемонстрирует прогресс в этих вопросах, будет поднят вопрос о переводе Барбадоса в чёрный список.

Буркина-Фасо

• Февраль 2021 года.

Список выявленных стратегических недостатков состоит из 7 пунктов, но среди них нет тех, прогресс по которым отсутствует. Эксперты отмечают положительные тенденции в устранении проблем, но дело движется слишком медленно. Сроки, установленные FATF по договорённости с правительством страны, истекли ещё в декабре 2022 года.

Камерун

• Июнь 2023 года.

Страна недавно присоединилась к FATF, говорить о каком-либо прогрессе преждевременно. Программа действий состоит из 9 пунктов, работа по ним только началась. Поэтому сроки выхода Камеруна из серого списка пока неизвестны.

Каймановы Острова

• Февраль 2021 года.

Инспекторы FATF подтвердили очевидный прогресс страны, поэтому к следующему заседанию Каймановы Острова могут покинуть серый список. Но если тенденция к снижению роли оффшоров в мировой экономике не изменится, возможно появление новых претензий либо ужесточение требований по уже имеющимся.

Конго

• Октябрь 2022 года.

Для улучшения своих позиций стране следует работать над исправлением выявленных недостатков. Одно из важнейших требований – разработка и внедрение национальной стратегии активного противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Всего рекомендованная программа включает 5 пунктов, информация о возможном исключении Конго из серого списка отсутствует.

Хорватия

• Июнь 2023 года.

Одна из наиболее проблемных с точки зрения FATF стран. Повышенные требования к Хорватии объясняются её членством в Евросоюзе и Шенгенской зоне / Еврозоне. Рекомендованная программа действий состоит из 7 пунктов, сроки её полного выполнения не определены. Если затягивание времени продолжится, у Хорватии могут возникнуть проблемы с европейскими регуляторами, что существенно снижает привлекательность страны для бизнеса и инвестиций.

Гибралтар

• Июнь 2022 года.

Инспекторы FATF считают, что Гибралтар соблюдает достигнутые договорённости, но сроки их практической реализации существенно затягиваются. Об ужесточении позиции в отношении юрисдикции пока никто не говорит. Но если ситуация не изменится, Гибралтар может столкнуться со значительными трудностями.

Гаити

• Июнь 2021 года.

Программа действий, согласованная FATF и властями страны, состоит из 9 пунктов. С учётом сложной экономической и политической ситуации, добиться значимых успехов Гаити не удалось, но инспекторы считают, что правительство делает всё от него зависящее для соблюдения договорённостей.

Ямайка

• Февраль 2020 года.

По состоянию на июнь 2023 года выполнить план, согласованный FATF, Ямайке не удалось. В стране остаются некоторые стратегические недостатки, хотя по многим параметрам наблюдается очевидный прогресс. Если к октябрю 2023 года план действий останется нереализованным либо же прогресс окажется недостаточным, страна может быть включена в чёрный список.

Иордания

• Февраль 2021 года.

Страна провела большую работу с целью добиться соответствия рекомендациям FATF, что и было отмечено на пленарном заседании в июне. Если прогресс сохранится и далее, то Иордания скоро может быть исключена из серого списка. Согласованный график выполняется с опережением, поэтому Иорданию можно назвать одной из наиболее перспективных юрисдикций всего ближневосточного региона.

Мали

• Октябрь 2021 года.

Страна активно сотрудничает с FATF, однако уровень достигнутых результатов, как считают в организации, всё ещё недостаточный. Наибольшие проблемы у Мали фиксируются по 8 показателям, однако реальный, фактический прогресс даёт основания полагать, что они в скором времени будут устранены.

Мозамбик

• Октябрь 2022 года.

Претензии к этой африканской стране довольно значительные. Но, учитывая сложную экономическую ситуацию, инспекторы FATF констатировали прогресс в устранении недостатков. Об исключении Мозамбика из серого списка речь пока не идёт. Стране следует активнее работать над модификацией национального законодательства, чтобы добиться максимального соответствия рекомендованным нормативам.

Нигерия

• Февраль 2023 года.

Был отмечен определённый прогресс в части следования некоторым рекомендациям FATF, однако о полном соответствии говорить ещё рано. Программа дальнейших действий, предложенная Нигерии в июне 2023 года, состоит из 9 пунктов, многие из которых являются критически важными. На следующем пленарном заседании FATF ожидает демонстрации прогресса Нигерии.

Панама

• Июнь 2021 года.

Специалисты FATF констатировали, что первоначальная программа действий в целом выполнена, решение об изменении статуса Панамы требует проведения дополнительной выездной проверки. Если её результаты окажутся положительными, страна может быть вычеркнута из серого списка. О том, сохранит ли она привлекательность как оффшорный центр, пока информации нет.

Филиппины

• Июнь 2021 года.

Страна предприняла определённые шаги по внедрению договорённостей с FATF в национальное законодательство. Однако эксперты считают, что их явно недостаточно, а интеграционные процессы идут слишком медленно. Сроки, согласованные при взятии обязательств, истекли ещё в январе 2023 года.

Сенегал

• Февраль 2021 года.

Страна добилась значительных успехов в деле изменения национального законодательства. На июньском заседании FATF был отмечен прогресс по всему списку договорённостей, которые принял на себя Сенегал. Единственная претензия – нарушение сроков, поэтому страна пока остаётся в сером списке.

Южная Африка

• Февраль 2023 года.

Программа действий, согласованная Южной Африкой и FATF / ESAAMLG, состоит из 8 пунктов. Основная задача стандартная – повышение общей эффективности мероприятий, связанных с AML/CFT. Некоторые шаги уже были предприняты, но для достижения цели предстоит большая работа.

Южный Судан

• Июнь 2021 года.

Эксперты отметили некоторый прогресс, но классифицировали его как частичный и ограниченный. Основная претензия – нарушение утверждённых сроков. FATF ещё раз призывает власти Судана формировать выполнение ранее достигнутых договорённостей и подтвердить приверженность курсу на соблюдение требований AML/CFT.

Сирия

• Февраль 2010 года.

Прогресс, достигнутый страной, был подтверждён. Однако из-за проблем с безопасностью и нестабильной политической ситуацией эксперты FATF не смогли посетить Сирию, поэтому исключение страны из серого списка затягивается на неопределённый срок. Но значительных претензий к юрисдикции нет.

Танзания

• Октябрь 2022 года.

Эта африканская страна добилась некоторых успехов в соблюдении нормативов AML/CFT, но претензии к ней ещё есть. FATF рекомендовала Танзании усилить работу по шести ключевым направлениям, чтобы полностью соответствовать действующим международным стандартам в вопросах противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Одни из самых значительных проблем Танзании – пробелы в законодательстве и недостаточная эффективность работы правительственных служб.

Турция

• Октябрь 2021 года.

Страна выполнила почти все требования. Но над реализацией отдельных моментов ещё предстоит поработать, в основном они касаются расследования финансовых и судебных нарушений в сфере AML/CFT. Ещё одна проблема – затягивание сроков реализации совместного плана действий, разработанного специалистами FATF и властями Турции.

Уганда

• Февраль 2020 года.

В целом страна выполнила соглашение с FATF. Но некоторые значимые недостатки – доступ к информации по бенефициарам и ограниченное понимание механизмов TFS (Targeted Financial Sanctions) – всё ещё остаются. Эксперты организации рекомендуют уделить особое внимание риск-ориентированному подходу к надзору за некоммерческими организациями (NPO, Nonprofit Organizations) и смягчению непредвиденных последствий (Unintended Consequences).

Объединённые Арабские Эмираты

• Февраль 2022 года.

Значительный прогресс, достигнутый за полтора года в ОАЭ, даёт основания рассчитывать на скорое исключение Эмиратов из серого списка. Но для этого страна должна продемонстрировать, что эффективность мер, применяемых для борьбы с AML/CFT, будет оставаться неизменно высокой и со временем не снизится.

Вьетнам

• Июнь 2023 года.

После присоединения к FATF страна добилась значительных успехов в деле противодействия отмыванию «грязных» денег и финансированию терроризма. Помимо выполнения рекомендаций, во Вьетнаме активно работали над реализацией собственной стратегии по AML/CFT/CPF. Дальнейшие шаги строятся на основе расширенного плана, состоящего из 10 пунктов.

Йемен

• Февраль 2010 года.

План действий страны по соблюдению требований AML/CFT/CPF был разработан ещё в 2010 году. Четыре года назад эксперты FATF подтвердили значительный прогресс Йемена, отметив, что по некоторым позициям правительство даже перевыполнило свои обязательства. Оценить актуальное положение дел миссия FATF не смогла из-за проблем с безопасностью. Когда ситуация стабилизируется и эксперты побывают в Йемене, может последовать пересмотр статуса страны.

Дополнительная информация по теме:

• FATF – подробное объяснение.
• Членство России в FATF приостановлено.
• Новое руководство FATF по AML/CFT в секторе недвижимости.
• Поправки к Рекомендации 24 FATF.
• FATF считает, что бенефициарные собственники компаний должны быть раскрыты.

E-mail для связи с экспертами портала International Wealth – info@offshore-pro.info.