Вскоре начнется реализация пятого по счету оценочного раунда для внедрения в национальные системы странами мира мер AML. Этот цикл FATF будет короче предыдущих. Вместо средних 10 лет на внедрение будет дано 6-7 лет. При этом страны должны будут обеспечить подход, нацеленный на результат, а не просто реагировать для «галочки», как это практиковалось.
Что означает для юрисдикций внедрение ФАТФ 5-го оценочного раунда
С введением нового раунда FATF внедряет новую методологию по взаимному оцениванию мероприятий AML, реализуемых юрисдикциями на национальном уровне. Новый (пятый) раунд взаимных оценок начнет действовать в 2025-ом году, и будет рассчитан на 6-летний цикл. Методология разработана в феврале 2022-го.
Новая методология состоит из двух основных частей:
- Оценка технического соответствия правовой и институциональной базы страны, полномочий и процедур компетентных национальных органов конкретным требованиям из рекомендаций ФАТФ. Это основные конструктивные блоки по построению системы противодействия отмыванию доходов и финансирования терроризма.
- Оценка эффективности, которая будет принципиально отличаться от проверки на техсоответствие. Оценивается адекватность выполнения рекомендаций ФАТФ. Определяется степень достижения страной определенного набора результатов, имеющих центральное значение для построения надежной системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма. Основное внимание при оценке эффективности будет уделяться степени, в которой правовая и институциональная база дает ожидаемые результаты.
Почему ФАТФ вводит новый раунд, после четвертого, разработанного в 2012-ом и внедренного в 2013 году? В опубликованном в апреле 2022-ом обобщенном отчете ФАТФ высоко оценил прогресс большинства юрисдикций в достижении ими технического соответствия стандартам ФАТФ. Но также осталось немало стран, которые столкнулись с определенными трудностями или вообще формально подошли к принятию законов по рекомендациям ФАТФ (без ориентации на результат).
Чтобы успешно достичь 11-ти непосредственных результатов экспертных оценок ФАТФ, в основе которых положена эффективность, странам надо фундаментально поработать над улучшением своих мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в ходе следующего (пятого) раунда оценивания. Это означает, что юрисдикции будут должны удвоить свои старания.
Структура пятого цикла стандартов ФАТФ
Новая структура будет существенно отличаться от той, что использовалась в течение четвертого цикла (с 2013-го) Основное то, что сокращен цикл на 4 года – до 6-летнего.
Факторы, определяющие последовательность оценок, будут включать элементы, связанные с риском:
- время, прошедшее с момента последней оценки;
- общие риски в стране;
- относительный объем экономики и финансового сектора.
В настоящее время, когда реализуется еще 4-й раунд, в юрисдикциях часты случаи, когда уделяется большое внимание областям с невысоким риском. Расследуются преимущественно дела, по которым достаточно легко дойти до вынесения обвинения. При этом более тяжелые и предположительно резонансные случаи опускаются.
С внедрением новой методологии оценщики будут уделять больше внимания эффективности внедряемых странами мероприятий через принятие законов, правил, противодействующих отмыванию доходов. Внедрение правил будет нацелено на результат, а не для «галочки», как раньше часто случалось. Рекомендации оценщиков будут касаться описанию конкретных действий и установлению сроков по устранению обнаруженных недостатков.
Процедурные изменения в 5-ом раунде взаимных оценок ФАТФ
На процедуры по взаимным оценкам увеличен срок на месяц. Это время будет использовано для масштабирования и проведения расширенного анализа рисков. Увеличенный срок также дается, чтобы привести процессы в соответствие с теми рисками, которые актуальны для каждой юрисдикции.
Оценщики совместно с проверяемыми странами разработают стратегически необходимые ключевые рекомендуемые действия (KRA), дадут дорожные карты со сроками реализации. Все это с целью достичь лучшей эффективности по реализации юрисдикцией мер в борьбе с финансированием терроризма и отмыванием доходов.
После составления оценщиками ФАТФ отчета по юрисдикции, профильный министр получит письмо с рекомендациями. В корреспонденции будет присутствовать дорожная карта и ожидания ФАТФ в отношении улучшений, которые должны быть достигнуты в определенный срок.
Каждая юрисдикция должна будет отчитаться перед ФАТФ через три года после принятия отчета о взаимной оценке. Ожидается, что за это время они полностью или в значительной степени страны решат стратегические задания KRA и улучшат техническое соответствие всем рекомендациям, по которым они были признаны несоответствующими или частично соответствующими.
Применение «расширенных мер» ФАТФ в будущем будет инициироваться автоматически, если страна не сможет полностью или в значительной степени решить все KRA, изложенные в ее дорожной карте. Эти усиленные меры будут включать «миссию высокого уровня» для определения политической приверженности и публикации публичного заявления FATF.
Рекомендации ФАТФ – это признанные международные стандарты, применимые ко всем без исключения странам. Тем не менее, оценщики должны будут учитывать, что институциональная, законодательная и надзорная базы могут сильно различаться на национальном уровне в каждой из юрисдикций.
При условии соблюдения рекомендаций оценщиков страны имеют право применять стандарты ФАТФ в соответствии с их национальными законодательными и институциональными системами. Это правило применимо и в случае, если методы по достижению соответствия различаются. В этом отношении оценщики будут учитывать риски, а также структурные/контекстуальные факторы для юрисдикции.
Для получения консультаций свяжитесь с нашими экспертами, отправив заявку по почте info@offshore-pro.info.
Значение выводов оценщиков ФАТФ
Для оценки эффективности ФАТФ приняла подход, основанный на иерархии определенных результатов. На самом высоком уровне цель реализации мер противодействию финансирования терроризма, отмыванию доходов и распространению оружия массового поражения заключается в том, чтобы «финансовые системы и экономика в целом были защищены от данных угроз, тем самым укрепляя целостность финансового сектора и способствуя безопасности».
Чтобы обеспечить правильный баланс между общим пониманием эффективности системы противодействия указанным угрозам в стране и детальной оценкой того, насколько хорошо работают ее составные части, ФАТФ оценивает эффективность в первую очередь на основе 11-ти прямых результатов.
Каждый из них – это одна из ключевых целей, которые рекомендовано достичь путем построения эффективной системы противодействий преступной деятельности. Путь к достижению каждой из целей связан с тремя промежуточными результатами (основными тематическими направлениями).
В случае выставления негативных оценок на страну могут налагаться санкции, если будет определено, что финансовая система юрисдикции используется для отмывания денег и финансирования терроризма. Выражаться это может как в ограничении деловых отношений между банками, компаниями попавших под санкции стран, так и в значительном затруднении проведения финансовых операций резидентами этих стран за рубежом.
Попадание оффшорных юрисдикций в «серые» и «черные» списки ФАТФ в первую очередь «бьет по карману» международный бизнес, банковские учреждения. Чтобы выбрать наиболее оптимальную юрисдикцию для ведения бизнеса, закажите услугу по регистрации зарубежной компании.
