ОАЭ стали новым прибежищем для капиталов россиян

Международное противодействие отмыванию денег значительно усложнило россиянам возможность вывода денег за рубеж. Однако бизнес нашел новые способы избежания возврата капиталов в Россию. Рассмотрим куда теперь вместо Латвии и Кипра могут выводить деньги состоятельные россияне. 

Как ОАЭ заменили Кипр? Банковский счет в ОАЭ

Россия в 2018 начала производить обмен налоговой информацией (стандарт «AEOI») с другими странами. Данные стали приходить из 58 различных юрисдикций. Налоговая служба и раньше запрашивала информацию об иностранных счетах россиян у зарубежных налоговиков, но для этого требовалось знать конкретную страну, в которой был открыт счет. Причем иностранные налоговики могли поделиться информацией с российскими налоговиками, но были не обязаны это делать. Таким образом, у тех, кто хранил деньги за границей и исправно платил налоги, из-за обмена налоговой информацией добавилось множество хлопот с валютным контролем. Скрывающим деньги от российских налоговиков и правоохранителей, потребовалось разрабатывать новые схемы и искать другие юрисдикции.

Люди, желающие скрыть местоположение своих российских денег, все чаще стали выбирать для своих денег Объединенные Арабские Эмираты. Такие люди достаточно легко выстраивали полноценную цепочку для вывода денег.

Регистрация компании в ОАЭ позволяет иностранцу сразу стать резидентом. Для фирмы требуется офис, однако во многих случаях подойдет совмещаемое рабочее место или небольшой реальный офис. Иностранец не обязан физически находиться в ОАЭ. Резидент может легко открыть банковский счет в Арабских Эмиратах. 

Арабские Эмираты популярны еще и потому, что европейские страны значительно ужесточили комплаенс, и в ОАЭ комплаенс намного лояльнее.

При получении статуса резидента Арабских Эмиратов можно открыть банковский счет и в Европе. Например, в Швейцарии. При этом человек открывает такой счет не как россиянин, в качестве резидента Арабских Эмиратов.

Резидентство ОАЭ – это не паспорт островного государства, ведь помимо резидентства у человека есть и компания из Арабских Эмиратов, что дает вес в глазах банков.

Однако Швейцарскому банку важно будет проверить присутствие в Арабских Эмиратах – счета за коммунальные услуги, наличие сотрудников у компании, либо объяснение их отсутствия.

Швейцария в этом случае будет производить обмен налоговыми данными человека уже не с Российской Федерацией, а с Арабскими Эмиратами, в которых ставка налога – ноль процентов. Налоговая служба Российской Федерации не будет знать о счете, следовательно, не будет выставлять налоговые требования. Подобные преимущества раньше обеспечивал Кипр, однако в 2020 российские власти приняли решение о закрытии «кипрского варианта» и пересмотрели условия договора об избежании двойного налогообложения с Кипром.

Один из самых известных примеров бизнеса с российским происхождением, который действительно управляется из Дубая, — «Telegram», созданный Павлом Дуровым. Штаб-квартира «Telegram» была создана в Дубае в 2017, в Дубае проживает и сам Павел Дуров. Причем он подтверждает, что одной из основных причин переезда в Дубай является налоговая политика ОАЭ.

Для примера, когда человеку требуется открыть банковский счет в ОАЭ, завести на него деньги, а затем купить недвижимость в Эмиратах или в Европе, он может, например, открыть компанию в свободной экономической зоне Рас-Аль-Хайма (находится в часе езды от Дубая) и получить резидентскую визу ОАЭ. Такая виза будет действовать в течение трех лет, затем ее можно продлить. При этом проживать в ОАЭ не требуется, достаточно будет только раз в полгода въезжать в Эмираты.

Для такой компании человек создает небольшой офис чтобы более убедительно выглядеть перед специалистом по комплаенсу, и открывает для компании банковский счет в Арабских Эмиратах. 

Все это обойдется в примерно в 9-10 тысяч долларов США.

Стандартное требование к остатку на банковском счете примерно 55 тысяч долларов. Однако, если человек, например, является «PEP» («politically exposed person»), то планка по остатку на счете будет, как правило, выше.

То, на сколько детально банк будет проверять клиента, зависит от конкретного сотрудника, который занимается клиентом. 

Как и во всех странах, депонирование большой суммы наличных, конечно, способно сильно смутить банкиров.

Хотя комплаенс в ОАЭ достаточно лояльный, перевести в местный банк деньги путем перекладывания из оффшора в оффшор не получится. Потребуется какая-либо история происхождения капитала, а также обоснование денежного перевода – взнос в акционерный капитал компании, оплата за услуги.

Открытие банковского счета в Таиланде

В последнее время Таиланд стал популярен среди желающих хранить за пределами России относительно небольшие суммы от 200 тысяч до 1.5 миллиона долларов. Из плюсов можно назвать отсутствие обмена информацией с Россией и недостаточно внимательный комплаенс. Минусами являются неразвитость банковской системы, соответственно выведенные средства нельзя нормально инвестировать, так как для инвестирования просто отсутствуют инструменты. Обычно сначала производится регистрация компании в ОАЭ, затем уже для данной компании открывается банковский счет в Таиланде.

Банковские счета в Грузии, Армении, Казахстане

В самых крайних случаях деньги из России выводятся на банковские счета Армении, Казахстана, Грузии с целью их будущей транспортировки дальше.

Банковский счет в Великобритании

Среди «классических» юрисдикций с Россией в обмене налоговой информацией не участвуют только две юрисдикции – США и Великобритания. Великобритания имеет фрэймворк для обмена информацией с Россией, однако отказалась участвовать в обмене по политическим соображениям. Великобритания может в любой момент передумать, и тогда Налоговая служба России узнает обо всех активах россиян. 

Власти Великобритании на словах декларируют нацеленность на избавление от российских денег. В 2020 Россия была обвинена комитетом британского парламента во вмешательстве в «Brexit», а также создании особой экосистемы из бухгалтеров, адвокатов и консультантов с целью отмывания денег в Лондоне. До этого Великобритания приняла решение о пересмотре инвестиционных виз россиян.

В Великобритании требования комплаенса конечно ужесточаются, однако нельзя сказать, что к россиянам присматриваются более пристально, чем к выходцам из других стран особого риска, находящихся за пределами ЕС, таких как Казахстан, Иран. Несмотря на антироссийскую риторику ни у кого из россиян не заморозили деньги по процедуре «UWO». По данной процедуре с 2018 власти без суда имеют право накладывать арест на активы, имеющие подозрительное происхождение. Процедура «UWO» представлялась в качестве оружия против россиян, однако более чем за два года ни одного приказа не было вынесено.

Статистика Центрального Банка России подтверждает, что меры, принятые властями Великобритании, не оказали влияния на привлекательность Великобритании для капиталов из России. За более чем десятилетний период Великобритания переместилась на второе место после Кипра по оттоку прямых инвестиций из России. В Великобританию в 2019 ушло 2.5 миллиарда долларов, что стало рекордным показателем.

Открытие банковского счета в США

Некоторые открывают банковский счет в США, Налоговая служба России о данном счете знать не будет, так как США не присоединялись к стандарту «AEOI» принципиально. Комплаенс в отношении российских клиентов практически не изменился за последние годы.

Если менеджер американского банка имеет какие-то вопросы по поводу происхождения денег, то он может проинформировать регулятора, а тот может затем направить запрос МВД России. Однако, почти всегда приходит ответ, что все легально и в России отсутствуют вопросы к транзакции. 

Банковские счета в Европе

Все же массово россияне от обмена информацией не скрываются, так как в этом мало смысла, ведь все большее количество стран присоединяются к обмену, и бегать из одной юрисдикции в другую утомительно и бессмысленно.

Достаточно часто владелец иностранного счета не возражает чтобы о счете знала Налоговая служба России, такой человек готов платить налоги, однако желает, чтобы деньги находились за пределами досягаемости российской правоохранительной и судебной системы.

В банках Европы значительно ужесточился комплаенс. Причем не только в отношении россиян, но и в целом в отношении всех иностранцев. Возросло количество проверяющих, причем мало кто из них разбирается в реалиях России.

Для открытия счетов в банках «старой Европы» теперь требуется наличие капитала, размером не менее нескольких миллионов долларов – порог значительно повысился в последние годы. Иначе банкам было бы просто невыгодно начинать сотрудничество с данным клиентом, так как комплаенс обойдется дороже дохода, который банк получит от комиссионных, особенно если комплаенс заказывается сторонней фирме. Многие банки требуют продемонстрировать «происхождение богатства», а не «происхождение средств», то есть желают видеть длительную историю накопления.

Банки Латвии, Литвы, Эстонии

Всего несколько лет назад крупнейшие банки Латвии стремились сделать россиян своими постоянными клиентами. Однако ситуация изменилась. Россияне стали токсичными для банков Прибалтики. Банки Литвы и Латвии стали закрывать счета россиянам.

Открыть счет в Латвии стало достаточно сложно, банки задают множество вопросов о происхождении средств и проводят полноценный «due diligence». Причем стали использоваться все способы — от пробивки по платным базам «World Check» или «Dow Jones» и проверки по санкционным спискам до поиска в желтой прессе.

Все началось в 2015, поворотным годом стал 2018, когда США посчитали местный банк «ABLV» участвующим в отмывании денег в интересах Северной Кореи, после чего ЕЦБ отозвал лицензию у данного банка. В 2018 в Латвии был принят план действий по борьбе с отмыванием денег, рекомендуемый комитетом Европейского Совета.

Не имеющим реальной связи с Латвией, латвийские банки стали массово отказывать в обслуживании. Из банка «ABLV» вкладчики забрали около 600 миллионов евро. Из всех банков Латвии нерезиденты только с февраля по июль 2018 забрали 4.8 миллиарда евро. С 2015 по 2019 иностранные депозиты в Латвии сократились на 74%. Доля иностранных депозитов в общем объеме депозитов снизилась с 53.4% до 18.8%. 

Полностью дверь российским деньгам была закрыта в 2018, когда латвийским банкам официально было запрещено обслуживать банковские счета компаний-пустышек. Крупнейший банк в Латвии «Rietumu» стал действовать с опережением и стал заранее блокировать банковские счета оффшорных фирм. На оффшорные фирмы было открыто 36.7% всех счетов в банках Латвии. Причем среди счетов нерезидентов доля счетов оффшорных фирм составляла 44.5%.

Такой же сценарий был с банками и других балтийских стран. Банки Эстонии начали закрывать подозрительные банковские счета после признания «Danske Bank» в том, что 230 миллиардов долларов, прошедшие через подразделение банка в Эстонии с 2007 по 2015, могут быть сомнительного происхождения.

Банковская чистка в Литве прошла в 2013. После этого доля депозитов нерезидентов не увеличивалась и много лет составляет 2%. Однако, в итоге комплаенс был ужесточен в отношении нерезидентов, в том числе в отношении россиян.

Кипрские банковские счета

После того как весной 2018 на остров прибыли представители минфина США, местными регуляторами был ужесточен контроль над российскими счетами, коммерческие банки начали предлагать россиянам закрывать счета.

Обращайтесь! Мы поможем зарегистрировать компанию в ОАЭ, открыть банковский счет, получить резидентскую визу.