Кому в России запрещено открывать вклады и счета за границей?

Только за 2021 год около полумиллиона физических и юридических лиц из России открыли зарубежные счета. Теоретически любой российский гражданин  может открыть счет в иностранном банке для своих нужд. Но в сегодняшних реалиях такие процессы утратили былую легкость. Также существует ряд ограничений по этому поводу. Кому же в России запрещается открывать зарубежные счета?

Кто имеет право открывать иностранный счет

Действующее законодательство РФ не предусматривает запрет на хранение российскими резидентами средств на иностранных счетах. За последние годы процедура открытия счета в зарубежном банке была значительно упрощена. Раньше для этого необходимо было получить разрешение у Центрального банка РФ, но это требование впоследствии было упразднено. Таким образом открыть счет в зарубежном банке может практически любой россиянин(исключения определены в ФЗ№79-ФЗ).

В законодательстве четко прописаны случаи, когда российский гражданин может открыть иностранный счет – это открытие накопительного вклада или инвестирование. Размещать средства за рубежом для ведения предпринимательской деятельности нельзя.

В каких странах россиянам можно открывать счета

Без каких-либо ограничений россиянам открывают счета в банках Казахстана, Грузии, Узбекистана, Азербайджана, Армении. Чтобы открыть там счет, гражданину РФ необходимо предъявить заграничный паспорт ИНН, 2-НДФЛ. Возможно, финансовое учреждение потребует и дополнительные бумаги.

Узнайте, может ли гражданин России открыть счет-вклад в банке за границей

А вот обзавестись счетом в европейском банке или банке Швейцарии смогут не все россияне. Такую возможность в основном имеют те граждане РФ, у которых на руках временный или постоянный вид на жительство, европейское гражданство, подтвержденный статус европейского налогового резидента. К тому же соискателю необходимо иметь европейский номер телефона и адрес. Хранить на иностранном европейском счету можно будет не более ста тысяч евро.

Кому в России запрещено иметь зарубежный счет 

С мая 2013 года в РФ действует закон №79-ФЗ, который регулирует запрет на открытие некоторым категориям граждан счетов и вкладов в зарубежных банках. Такой запрет необходим, чтобы обеспечить национальную безопасность РФ, сделать лоббистскую деятельность более упорядоченной, противодействовать коррупции, расширить возможности для инвестиций в российскую экономику. Согласно закону, открывать вклады и счета в банках за границей запрещено:

• Членам совета директоров Центрального Банка РФ;
• Людям, занимающим государственные должности РФ;
• Лицам, занимающим государственные должности субъектов РФ;
• Лицам, являющимся первыми заместителями и заместителями генерального прокурора страны;
• Лица, занимающие должности в ранге заместителей руководителей федеральных органов исполнительной власти.

Также открывать зарубежные счета запрещено лицам, занимающим должности на федеральной госслужбе, назначением которых занимался либо лично президент, либо правительство РФ, либо генеральный прокурор. Запрет на иностранные вклады и счета распространяется также на глав городских округов, муниципальных районов, глав местных администраций, глав муниципальных образований, лиц, занимающих должности в государственных корпорациях (компаниях), фондах и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов, назначением которых занимается либо лично президент РФ, либо российское правительство. Стоит помнить, что супругам и несовершеннолетним детям вышеперечисленных лиц также запрещено хранить деньги за рубежом.

Кроме этого, открывать счета за границей запрещено лицам, работающим в ЦБ РФ, государственных корпорациях или фондах, созданных на основе федеральных законов. Открыть вклад в иностранном банке не смогут муниципальные депутаты. Полный список категорий граждан указан в статье 7.1 Федерального закона № 79-ФЗ от 27.07.2004 г.

Если будет отмечено игнорирование запрета, то это нарушение влечет за собой досрочное прекращение полномочий, освобождение или увольнение с назначенной должности в связи с утратой доверия в соответствии с федеральными конституционными законами. Запрет касается не только открытия новых счетов, но и требует закрытия старых. Если в отношении какого-либо лица из списка имеется информация о нарушении запрета, то по этому поводу проводится проверка со всеми вытекающими последствия в зависимости от результатов.

Что нужно делать после открытия счета

Той категории россиян, которой не запрещено открывать счет в банке за границей, необходимо знать, что наличие зарубежного вклада-счета предполагает и наличие ряда обязательств перед государством. Так, владелец счета должен сообщить о его наличии в течение тридцати дней в налоговую инспекцию по месту регистрации. Также необходимо будет раз в год отчитываться по операциям перед ФНС.

Узнайте, как открыть счет в иностранном банке физическому лицу

Если простой гражданин РФ скроет наличие вклада-счета за границей, то ему грозит штраф в размере 4-5 тыс. рублей. Для должностных лиц размер штрафа будет уже составлять 40-50 тыс. рублей. Компании-нарушители заплатят от 800 тыс. рублей. Не попадают под отчеты только те россиян, которые провели за границей 183 дня и более в году, а значит, перестали быть налоговыми резидентами России. Такие граждане могут не подавать отчеты в ФНС о движении средств, не отчитываться об открытии новых счетов за пределами РФ, не соблюдать правила об операциях по заграничным вкладам, совершать схемы обмена за пределами РФ.

Воспользуйтесь бесплатной консультацией по открытие личного или корпоративного счета в иностранном банке от экспертов нашего портала.