Глобализация, закрытые границы, рост популярности удаленной работы повысили спрос на иностранные счета в европейских банках. Причем интерес к данному инструменту увеличился, как со стороны граждан, так и компаний. Как первым, так и вторым, сегодня необходим надежный и доступный счет в европейском банке для обслуживания денежных потоков за границей. И кстати, сегодня открыть счета в европейском банке, не выезжая из Украины, это не просто удобно и экономически выгодно, а и реально (хоть и сложно).
Либерализация валютного законодательства в Украине
Украинское валютное законодательство стремительно либерализуется. Старт послаблений начался с принятием 07.07.2018 года ЗУ «О валюте и валютных операциях». Вступил в силу нормативный акт 07.02.2019 года. Он отменил обязанность наличия разрешения для открытия счета в европейском банке и еще почти 30 других ограничений, что существенно облегчило ведение бизнеса — для компаний и решение личных целей – для граждан. С одной стороны, иностранные финансовые инструменты для украинских резидентов стали более доступными.
В частности, в рамках валютной либерализации было сделано следующее:
- физлицам разрешили осуществлять обмен валюты онлайн;
- отменена индивидуальная лицензия на валютные операции за границей;
- введено понятие «электронный лимит» (э-лимит), разрешающий осуществлять операции по переводу денег на иностранные счета или на счета юрлиц-нерезидентов. По состоянию на 2021 год предел э-лимита в год для компаний – 2 млн. EUR, для граждан – 200 тыс. EUR;
- отменена обязанность по продаже валютной выручки;
- строк расчетов по экспортным контрактам увеличился до 365 дней, а для ряда операций был вообще отменен;
- отменен валютный надзор за операциями до 400 000 грн. (~$14400) и валютный контроль со стороны Нацбанка;
- увеличен лимит на переводы за границу для физлиц без открытия счета до 400 000 грн. (~$14400). Осуществляя операцию по переводу за границу со счета и при наличии всех необходимых документов ограничений по сумме вообще нет;
- отменен лимит на репатриацию средств от продажи ценных бумаг.
Больше подробностей об открытии счета в иностранном банке физическому лицу.
Какие операции разрешены в рамках э-лимита
Физ- и юрлица-резиденты Украины могут не только открыть европейский счет удаленно, а и осуществлять ряд операций без разрешений и лицензий, но не более установленного размера э-лимита:
- иностранные инвестиции;
- открывать депозиты, вклады, счета до востребования и т.д. в иностранных финансовых учреждениях и размещать на них свои средства;
- делать переводы по договору страхования жизни;
- предоставлять кредиты нерезидентам.
Бесплатный подбор
личного банковского счета за границей для
лиц с депозитом €5000+ от банковского
эксперта с опытом 7+ лет.
личного банковского счета за границей для лиц с депозитом €5000+ от банковского эксперта с опытом 7+ лет.
Особенности открытия европейского счета, не выезжая из Украины
Вышеуказанные послабления сделали иностранные счета более доступными для украинских резидентов. Однако, с другой стороны, в странах Европы для украинских резидентов ситуация начала кардинально меняться, причем в худшую сторону. Сегодня компаниям и гражданам из Украины открыть счет в европейском банке достаточно сложно.
Трудности связаны с активным внедрением служб комплаенс-контроля в банках и платежных системах, в обязанности которых входит проверка законности происхождения денежных средств клиентов. Это требование европейского законодательства введено с целью борьбы с отмыванием дохода и финансированием терроризма. В связи с чем возникла ситуация, когда не клиент выбирает банк, а наоборот банк решает с каким клиентом он будет работать. Причем, чтобы открыть счет и стать этим клиентом необходимо предоставить массу документов. А любые неверные или неточные данные, указанные в анкете либо в других документах, ставят под угрозу весь проект – комплаенс может отказать в обслуживании. И им все равно на статус заявителя, потенциальный доход, который теряется вместе с клиентом.
Однако с помощью экспертов компании Offshore Pro Group вам удастся открыть счет в европейском банке полностью удаленно. Это означает, не покидая страны вашего проживания, и без личной встречи с банкиром. Стоит отметить, что полностью удаленное открытие европейского счета становится все менее реальным и возможным. Теперь это больше относится на оффшорные банки, что существуют в более гибких законодательных режимах.
При полностью удаленном открытие иностранного счета, вам понадобится предоставить все документы в электронном формате, которые будут переведены на необходимый язык и нотариально заверены или с Апостилем.
Открытие иностранного счета в европейском банке, не покидая Украины на законных основаниях
Именно при легальном решении данной задачи начинаются основные сложности. Проще всего открыть иностранный счет, если вы проживаете за пределами страны, например, работаете в Европе, или переехали жить и учиться за границей. В таком случае несложно получить подтверждающие документы от работодателя или образовательного учреждения. Однако нужно отметить, что подобные иностранные счета являются целевыми и использовать их можно только для получения зарплаты, стипендии либо для оплаты за учебу.
В будущем став налоговым резидентом другой юрисдикции процедура открытия счета упростится, но подтверждать источник дохода в любом случае придется.
Счет в европейском банке: уведомление налоговой
Украинское законодательство не обязывает своих граждан и компании уведомлять налоговую или Нацбанк об открытии счета в европейском банке или платежной системе. Однако наличие денег за границей на иностранных счетах обязаны ежегодно декларировать госслужащие, чиновники и остальные бюджетники.
Еще одним важным моментом является обязательное декларирование дохода, получаемого из заграничных источников на иностранные счета. Данное требование касается IT-ишников, дизайнеров и других представителей фриланса с налоговым резидентством Украины. Они обязаны подать до 01.05 декларацию о доходах.
Внимание!!! Если плательщик налога не может документально подтвердить: размер дохода из иностранных источников и размер налога, уплаченного в иностранной юрисдикции. Ему необходимо подать до контролирующего ведомства заявление о переносе срока подачи декларации до 31.12 года следующего за отчетным. Заявление подается до 01.05.2021.
Крайний срок уплаты подоходного налога (18%) и военного сбора (1,5%) – 31.07.
В каком европейском банке открыть счёт?
Европа предоставляет обширный спектр банков, в котором вы могли бы открыть иностранный счет. Но многое зависит от:
- разновидности бизнеса: стандартный или высокорискованный;
- размера активов;
- типа пользователя: физ- или юрлицо;
- сложности прохождения бюрократических процедур;
- наличия необходимого количества услуг;
- тарифной политики.
Одним из наиболее гибких направлений в вопросе открытия европейского счета по-прежнему остается Кипр.
Следующими по популярности являются латвийские банки. Банковский сектор Латвии объединяет европейский уровень, и недорогую стоимость обслуживания, при том, что большинство банков Латвии имеют свои представительства в Украине, для более удобного открытия счета, не выезжая из Украины.
Но латвийский банкинг становится более строгим в свете последних проверок местным регулятором, который требует от банков полного соответствия стандартам ОЭСР в вопросах отмывания денег и финансирования терроризма.
Все остальные европейские банки, включая швейцарские банки, можно назвать более дорогостоящими, однако, если цель защитить активы и инвестировать в финансовые продукты доступные на европейских рынках, вполне реально подобрать привлекательное решение.
Также хотим обратить внимание на банки Черногории и Сербии, которые лояльней относятся к нерезидентам, чем их европейские коллеги.
Для получения профессиональных консультаций и знакомства с возможностями открытия счета в Европе, не выезжая из Украины, предлагаем вам пройти нашу БЕСПЛАТНУЮ консультацию по подбору иностранного счета. Обращайтесь к нам по электронной почте info@offshore-pro.info, онлайн-чат или звоните на контактные номера телефонов.
Нужно ли украинцам декларировать открытие счета за границей?
Нет, эту обязанность Нацбанк Украины отменил. Однако в связи со своим статусом декларировать наличие средств на иностранных счетах обязаны чиновники, госслужащие и другие граждане связанные с госказной.
Нужно ли декларировать доход из иностранных источников?
Да, резиденты Украины обязаны не только указывать в декларациях доход, полученных от иностранных источников, а платить налог на доходы и военный сбор.
Как быстро открыть счет в Европе?
Сроки открытия счета зависят от многих факторов, в частности от: типа счета (накопительный, расчетный, до востребования и т.д.), типа пользователя (физ- или юрлицо), разновидности бизнеса, качества подготовки документов и скорости их подачи.
