Если вы полагали, что банковские счета замораживаются только в России, то вы глубоко ошибались. В Европе это также часто происходит, причем достаточно буднично.
Например, к нашим партнерам в Швейцарии — юридической компании, обратилось частное лица с бывшим постоянным местом жительства в Монте-Карло, у которого один из самых крупных банков Швейцарии заморозил несколько счетов со всеми находящимися на них денежными средствами.
По соображениям соблюдения корпоративной конфиденциальности мы не можем в рамках данной статьи привести имя данного клиента, и его банка, но случай является реальным и требующим преданию его огласке, в силу его обыденности.
Итак, что же произошло со счетами нашего клиента в Швейцарском банке?
Немного приоткроем предысторию. Данный человек был настолько уверен в лояльности банков Швейцарии к своим постоянным и давним клиентам, что даже не думал, что практически все его средства могут быть там заморожены на основании его же заявления с просьбой найти ему новую страну для уплаты налогов. Но, обо всем по порядку.
С чего всё началось…
Бывший гражданин Великобритании, получил статус постоянного жителя княжества Монако в целях освобождения от подоходного налога своей родной страны. Разница составляет на сегодняшний день: от 0% (в Монако) до 40% (в Великобритании).
Сделано это было через владение собственными апартаментами в Монте-Карло.
Сам гражданин Великобритании, отбывал положенное время в своей квартире и на основании этого имел статус постоянного резидента этой страны. Соответственно этому, он не должен был платить подоходный налог в Великобритании. Подобной системой княжества Монако пользуются многие обеспеченные жители туманного Альбиона.
Возможно, что проблема заключалась в том, что наш пострадавший любил много путешествовать, а для въезда в Монте-Карло не нужно проставлять каких-либо виз в документах и таким образом иметь подтверждение о реальных сроках нахождения в этой замечательной стране. Возможно также, что он сдавал свои апартаменты не слишком разборчиво и там селились не самые тихие жильцы. Это нам не известно. Но, результатом его образа жизни, стал внезапный отказ властей Монте-Карло ему в статусе постоянного места жительства. Соответственно он потерял налоговое резидентство княжества Монако.
Что интересно, что со стороны властей не было ни предупреждений, ни каких-либо доказательств того, что он не проводил в Монте-Карло положенного времени (90 дней в году). Просто ему пришло уведомление о том, что он с такого то числа лишен постоянного места жительства в этой стране.
Конечно, его физическое присутствие в Монако было достаточно ограниченным по времени. Он любил путешествовать и наслаждался жизнью, посещая множество стран по всему миру.
Возможно, что именно поэтому налоговые органы в Монте-Карло обнаружили, что его эффективное присутствие здесь является бесполезным, и ни на чем не основано. Таким образом, он, по их мнению, нарушил так называемый тест физического присутствия, результаты которого не были представлены.
И в результате, его просто выдворили из страны без малейшего колебания.
Он фактически вынужден был уехать оттуда без какого-либо подтвержденного налогового резидентства, т.к. своё в Великобритании он уже давно утратил, а нового он только что лишился по решению властей княжества Монако.
Получилась патовая ситуация и у него возникла роковая идея попросить помощи у его швейцарского банка.
Ошибка резидента
По своему опыту мы знаем, что многие клиенты убеждены, что они защищены мощью больших финансовых структур. Особенно, если это банки первой величины Швейцарии. Однако это является большим заблуждением, т.к. любой банковский служащий думает в первую очередь об интересах своего банка, потом о себе лично и только потом о проблемах своих клиентов. К сожалению, это понимают немногие, а используют, в свою пользу, данную схему банковских приоритетов вообще только чрезвычайно опытные и мудрые люди.
Как бы то ни было, но наш клиент попросил юридическую службу банка помочь ему найти новое место жительства для налогового резидентства, чтобы не возвращаться в родную налоговую систему Великобритании.
Каков был результат можно догадаться. Сразу же после его встречи с менеджером, банк немедленно заморозил все его средства на своих счетах (!). Человек остался не только без места жительства, но и практически без средств к существованию.
Причина заморозки была в том, что Швейцарский Банк просто побоялся налоговых обязательств перед налоговыми органами Великобритании.
Банк сказал, что ему нужна новая налоговая резиденция. Без места его постоянного проживания, его счета будут оставаться замороженным до тех пор, пока не будет документированно подтверждено его новое действующее разрешение на место жительства.
Задача не тривиальная. Где вы можете создать новую благоприятную налоговую резиденцию для иностранного гражданина в кратчайшие сроки? Тем более, практически лишенного в данный момент денежных средств?
Что можно сделать в такой ситуации?
Единый налоговый режим Италии был решением. С помощью наших итальянских налоговых партнеров, в течение 2-х недель был получен новый статус налогового резидента Италии и разблокированы счета данного путешественника в Швейцарском банке.
Теперь по этой программе, наш клиент стал налоговым резидентом Италии и должен будет платить в год 100 тыс Евро фиксированного подоходного налога. Других налоговых обязательств у него нет.
Конечно это актуально для личных доходов, которые начинаются от 1 млн Евро в год. Но, если подумать о потенциальных рисках, то становится понятно, почему это решение является привлекательным.
Например, если бы юристы Криштиану Роналду, в 2017-м году поступили бы подобным же образом, то он бы не потерял в виде штрафа в 2019-м, 18.8 млн. Euro по досудебному соглашению с налоговой службой Испании, где он играл в ФК Барселона с 2011 года, будучи гражданином Португалии. По сути, он не был налоговым резидентом Испании, но ему инкриминировали уклонение от уплаты налогов в Испании через контракты с некой компанией, зарегистрированной на Британских Виргинских Островах, бенефициаром которой он якобы являлся.
Адвокаты Криштиану долго сопротивлялись, но, в результате, посоветовали ему согласиться на это штраф.
Если бы они применили еще в 2017-м году решение об изменении налогового резидентства Криштиану, то фиксированная сумма его годового налога в Италии составила бы всего лишь 100 тыс Euro.
Соответственно разница между штрафом и потенциальным фиксированным налогом в Италии составила бы 18.6 млн. Euro, в пользу Криштиану (18.8 млн — (100 тыс Х 2 года).
Подобные претензии в свое время предъявлялись и к другим иностранным футболистам, играющим в Испании. Это были: Лионель Месси, Жозе Моуринью, Алексис Санчес, Неймар.
Это отличный пример того, что нужно заранее заботиться о том, налоговым резидентом какой страны вы являетесь. И здесь даже не столь важны ваши текущие доходы, сколько сам принцип и ваши потенциально возможные доходы в течение ближайших 10 лет (именно этот срок устанавливается по режиму об уплате единого налога в Италии для иностранцев).
Какие уроки можно извлечь из этой реальной истории?
- Не стоит полагаться на налоговое законодательство прежних лет, которое вы когда то изучили. Если у вас нет своих возможностей постоянно его отслеживать, то наймите опытного налогового консультанта, который проанализирует ваши налоговые расходы и оценит потенциал ваших доходов на ближайшие годы. Мы уверены, что его выводы вас очень сильно удивят. По крайней мере, не стоит экономить на подобной аналитике, т.к. потери могут весьма значительными. Особенно если вы живете, работаете и платите налоги в 3-х разных странах.
- Решение вопросов налогового резидентства — не шутка. Это очень серьезная проблема. Постарайтесь задуматься над тем, где и за что вы платите свои личные налоги. Возможно, что есть необходимость в их уменьшении, либо защите ваших активов в будущем от тех историй, что произошли с известными футболистами в Испании.
- Не делитесь с зарубежным, равно как и отечественным банком, где у вас хранятся деньги, вашими налоговыми проблемами. Это чревато заморозкой ваших денежных активов, понижением вашего кредитного рейтинга и пристального внимания со стороны служб комплаенс банка ко всем вашим операциям (включая самые обычные).
Может произойти всё что угодно. Вплоть до закрытия счетов с конфискацией всех ваших денежных средств в пользу тех или иных судебных решений, о которых, кстати, вы можете узнать уже после того как все деньги будут списаны с ваших счетов.
- Не храните все деньги в одном банке и в одном финансовом инструменте. Используйте разные страны, разные банки и разные активы. Пусть у вас всегда будут средства как в долгосрочных и супер надежных активах, так и быстро ликвидные, с повышенной доходностью и риском. Это не только повысит ваши доходы по сравнению с банальными банковскими депозитами, но также придаст вам легкость в принятии решений и уверенность в завтрашнем дне, что само по себе весьма полезно в наше неспокойное время.
Посмотрите также нашу подробную статью на тему: Почему лучше всегда иметь запасной оффшорный банковский счет?.
Бесплатный подбор
личного банковского счета за границей для
лиц с депозитом €5000+ от банковского
эксперта с опытом 7+ лет.
личного банковского счета за границей для лиц с депозитом €5000+ от банковского эксперта с опытом 7+ лет.
- Задумайтесь об инвестициях в талантливых предпринимателей с амбициозными, инновационными проектами. Особенно обратите внимание на те из них, которые прошли научную и маркетинговую акселерацию в бизнес-инкубаторах США и Канады. Здесь есть уникальная экспертиза в прокачке навыков развития новых стартапов до состояние компаний единорогов, т.е. достигших капитализации превышающей 1 млрд. USD. Конечно, не все проекты достигают этого показателя, но, при осторожном и грамотном подходе, этот метод может очень сильно поднять вашу доходность от вложенных в стартапы средств. Кроме того, это даст вам ощущение наполненности жизни. Особенно если вы будете принимать непосредственное участие в развитии ваших проектов.
- Вложите часть средств в процесс получения вида на жительство в тех странах, которые предоставляют льготные налоговые режимы иностранцам. Например, в Евросоюзе, это выгодно делать в Италии или Португалии.
Более подробно об их программах можно прочитать в следующих наших статьях:
“Как получить ВНЖ в Италии и не платить налоги уже в 2019 году?”,
“Налоги в Португалии 2019: кто использует налоговый режим NHR (Non-Habitual Resident)?”.
Это также освободит значительную часть ваших доходов от излишней налоговой нагрузки. Потратьте эти деньги на свой собственный пенсионный, инвестиционный или трастовый фонд. Позвольте стать себе более обеспеченным через 10 лет.
Что портал International Wealth может предложить прямо сейчас:
- Бесплатную консультацию по подбору страны налогового резидентства. Мы постараемся учесть не только ваши текущие налоговые расходы, но и ваши бизнес-амбиции, образ жизни, а также планы на развитие и образование всех членов вашей семьи, и последующее наследование.
- Бесплатную консультацию по выбору страны для развития вашего бизнес-проекта, привлечения инвестиций или наоборот вложения ваших средств в тот или иной стартап.
- Бесплатный подбор счета в иностранном банке. Более подробно об этой услуге можно прочитать в этой нашей статье.
- Бесплатный подбор счета в зарубежной платежной системе. Это имеет ряд своих плюсов и минусов. Более подробно о том чем хороши платежные системы, можно прочитать в отдельной статье: “Почему платежные системы вытесняют традиционные иностранные банки?”.
- Получение предварительного одобрения открытия счета частным лицам в зарубежных банках. Эта процедура называется Pre-Approval. Она платная, но её стоимость вычитается из конечной стоимости нашей услуги по открытию иностранного банковского счета, т.к. становится бесплатной, если вы открываете счет через нас. Более подробно для чего она нужно можно прочитать в этой статье “Pre-Approval”.
Все эти услуги можно заказать, отправив нам короткий запрос на email: info@offshore-pro.info, или связавшись любым удобным вам способом с нашими консультантами, указанными на этой странице.
Конфиденциальность — гарантируем.
