Если решение по открытию личного или корпоративного банковского счета за рубежом не терпит отлагательств, запишитесь на срочную консультацию по е-майлу: info@offshore-pro.info.

Иностранный банковского счет без всякого обмена информацией с РФ

счет без всякого обмена информацией

Одним из главных приоритетов предпринимателей и частных лиц- налоговых резидентов РФ с высоким и средним доходом, является возможность наличия иностранного банковского счета без всякого обмена информацией с РФ. Однако все сложнее становится разобраться в реальных возможностях открытия такого счета без потенциального ущерба для своих отношений с налоговой службой РФ.

Давайте рассмотрим данный вопрос более детально и законодательно верно. На основании каких фактов можно строить любые выводы относительно возможности наличия и открытия иностранного банковского счета без обмена информацией с РФ.

Когда все начнется?

Изначально стоит разобраться в том, когда вообще, так называемый автоматический обмен информацией в целях налогообложения (АОИ) будет запущен. Так как проект является детищем ОЭСР, первыми к АОИ присоединится страны европейского пространства.

Официально, с осени 2017 года, автоматический обмен информацией запустят 56 юрисдикций, среди которых 10 членов G20 и страны-члены ЕС. В связи с этим, начиная с 1 января 2016 года, все эти страны начали активный сбор информации. Следовательно, кредитно-финансовые учреждения, таких юрисдикций, как Латвия, Кипр, Великобритания, Лихтенштейн, Люксембург и прочие, отлаженно собирают информацию о налоговом резидентстве своих клиентов для дальнейшей ее передачи соответствующим органам власти, отвечающим за обмен информации в рамках АОИ.

Сразу стоит отметить, что РФ еще не начала подобную подготовку и сбор информации, так как планирует присоединиться к АОИ только с осени 2018 года. Следовательно, еще более года РФ не будет получать данные от иностранных налоговых служб о финансовых счетах принадлежащих налоговым резидентам РФ за пределами страны.

Таким образом, даже сегодня вы все еще можете открыть иностранный банковский счет за пределами РФ, и не беспокоится об обмене информацией в течение года. Однако, если юрисдикция, в которой вы откроете иностранный банковский счет, планирует запустить АОИ с РФ с 2018 года, будьте готовы, что ваши данные рано или поздно попадут в налоговую РФ.

Что такое АОИ и как с ним жить? Как автоматический обмен информацией о ВАШИХ доходах и активах работает на практике?

Кипр изъявил готовность обмениваться налоговой информацией с Россией в автоматическом режиме

О ком сообщат в первую очередь?

На самом деле, несмотря на всю шумиху вокруг АОИ в «первой волне» обмена не будут предоставлены данные по всем налоговым резидентам. Предполагается, что первая волна коснётся исключительно состоятельных лиц и пассивных компаний.

Сроки отчетности и первой передачи информации:

Клиенты Срок сбора информации Первый отчет
Существующие на 31.12.2015 г. клиенты-физ. лица с общим объемом финансовых активов ≥ $ 1 млн. до 31.12.2016 г. 2017 г.
Существующие на 31.12.2015 г. клиенты-физ. лица с общим объемом финансовых активов < $ 1 млн. до 31.12.2017 г 2017 г. (если сбора информации провели в 2016 г.) или 2018 г. (сбора информации провели в 2017 г.)
Существующие на 31.12.2015 г. клиенты- юр. лица с остатком по счету ≥ $ 250 тыс. до 31.12.2017 г 2017 г. (если сбора информации провели в 2016 г.) или 2018 г. (сбора информации провели в 2017 г.)
Новые клиенты с 01.01.2016 г. (физ. и юр. лица) перед установлением деловых отношений 2017 г. и последующие годы за предыдущий отчетный год

Было принято решение квалифицировать все компании на активные и пассивные компании. Под данное определение попадают:

Passive NFE – это пассивная нефинансовая компания:

  • Нефинансовая организация, которая не отвечает признакам Active NFE;
  • Инвестиционная компания, которая не является организацией из участвующей юрисдикции АОИ, и которой управляет другая структура, являющаяся депозитным учреждением, депозитарным учреждением, инвестиционной организацией, специализированной страховой компанией;

Active NFE – это активная нефинансовая компания:

  • 50% брутто дохода = пассивный доход и более 50% от активов, приносят пассивный доход;
  • акции регулярно котируются на бирже;
  • государственное учреждение, или международная организация;
  • деятельность организации – владение выпущенными акциями дочерних компаний, не являющихся фин. учреждениями, и предоставление им финансирования и других услуг;
  • организация, с даты основания которой не прошло 24 месяца, и которая пока не начала ведение хоз. деятельности, но инвестирует капитал в активы с намерением начать ведение хоз. деятельности, не являющейся деятельностью фин. учреждения;
  • организация не была фин. учреждением в последние 5 лет и находится в стадии ликвидации своих активов или реорганизации с целью возобновить деятельность, не являющуюся деятельностью фин. учреждения;
  • организация главным образом занимается финансированием и хеджированием сделок с или в интересах связанных организаций, не являющихся фин. учреждениями, и организация не предоставляет услуг финансирования или хеджирования другим лицам;
  • организация учреждена и действует исключительно в религиозных, благотворительных и т.п. целях (исключено наличие имущественного интереса в доходах или активах, либо распределение доходов или активов или их использование к выгоде частного лица)

АОИ – о ком будут докладывать в первую очередь?

Из вышесказанного следует, что первая волна отчетности коснется высокообеспеченных лиц и определённых предпринимателей. Тем не менее, банки, что ведут сбор информации уже сегодня, предпочитают получить данные по всем своим клиентам независимо от их размера. Латвийские и другие европейские банки уже в начале года разослали анкеты для заполнения своими клиентами с целью выявления страны их налогового резидентства для дальнейшей передачи информации стране члену АОИ.

money

Возможно ли еще открыть иностранный счет без всякого обмена информацией с РФ после 2018 года?

Да, такой счет отрыть, возможно. Для этого необходимо подобрать верную юрисдикцию, что не будет осуществлять обмен информацией с РФ, или же сменить страну налогового резидентства.

Что касается выбора страны, существует возможность открытия счета в США. США уж точно не собирается ни с кем обмениваться информацией. Открыть счет в США возможно в удаленном формате, как личный, так и корпоративный. Для этого вам необходимо связаться в консультантом Offshore Pro Group по э-почте info@offshore-pro.info.

Наши специалисты сможет предложить вам достойное решение, путем открытия счета в Bank of America или другом старейшем банке США – BB&T:

Удалённое открытие корпоративного счёта в США в банке BB&T

Открытие корпоративного счёта в США в Bank of America

Помимо подбора подходящего счета в рамках БЕСПЛАТНОЙ консультации со специалистом Offshore Pro Group, вы также можете рассмотреть вариант смены страны налогового резидентства. Но важно понимать, что такой шаг, как смена страны налогового резидентства будет не только более дорогостоящим, но и должен быть хорошо продуманным.

Одним из наиболее доступных является паспорт Коморских островов в тандеме с налоговым резидентством Гвинее-Бисау. Но, если вам нужен более действенный и серьезный инструмент, который позволит открывать иностранные банковские счета по всему миру, тогда возможно стоит рассмотреть Карибский паспорт в тандеме с резидентством Андорры, Монако, Мальты.

Паспорт Коморских островов и налоговое резидентство в Гвинее-Бисау

9 стран, где можно купить гражданство за инвестиции и получить лучший страховой полис в мире

Для получения детальных консультаций по вопросам открытия иностранного счета без всякого обмена информацией с РФ, обращайтесь к нам по э-почте info@offshore-pro.info.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info: