Для оперативной консультации по рабочим дням оставьте свой мессенджер:

Может ли гражданин России открыть счет-вклад в банке за границей

Если коротко ответить на данный вопрос, то да, может. Но, есть много оговорок и нюансов, которые нужно знать всем гражданам России, которые хотели бы использовать в своей деятельности не только банковскую систему нашей страны, но и международную финансовую систему, которая предоставляет множество дополнительных преимуществ.

Какие же проблемы могут возникнуть у граждан, которые хотели бы открыть счет-вклад в банке за границей?

В 2019 году были приняты ряд изменений Закона № 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”, которые направлены на либерализацию этой области права. В частности были разрешен ряд операций, связанных с лицами, которые провели более 183-х дней в течение года вне территории России.

Одновременно с этим, были внесены изменения в порядок уведомлений и отчетность граждан за счета, открытые не в иностранных банка, а в иных зарубежных организациях, осуществляющих хранение и управление финансовыми активами в пользу третьих лиц.

Речь идет о том, что теперь необходимо будет сообщать в налоговые органы не только о зарубежных счетах, открытых в иностранных банках, но и о счетах, открытых в платежных системах, брокерских фирмах, на биржах и прочих финансовых организациях. Это касается всех граждан России, которые являются в данном налоговом периоде налоговым резидентом. Вы не будете считаться таковым, если проведёте более 183-х дней в году вне территории России, либо находитесь в санкционных списках и подали соответствующее заявление в ФНС о непризнании вас налоговым резидентом РФ.

Кстати, есть нюанс, о котором многие не знают: гражданин России, который не является её налоговым резидентом, должен платить налог на доходы физического лица (далее — НДФЛ), полученного на территории России по ставке 30%, как иностранный налоговый резидент, а не 13%, как было бы, если бы он оставался налоговым резидентом РФ.

Соответственно нужно четко определить для себя источник получения своих доходов и какую ставку вы должны будете с них заплатить в том случае если вы являетесь налоговым резидентом РФ, а также, как альтернативный вариант — когда не являетесь. Это важно потому, что срок пребывания вне территории России во многих случаях можно самостоятельно регулировать.

Открыть счет-вклад в банке за границей может любое физическое и юридическое лицо, имеющее налоговое резидентство России. Средства на счет-вклад могут поступать из следующих источников:

  • с других счетов данного гражданина, открытых в российских* или зарубежных банках,
  • внесением наличных валютных средств непосредственно на счет-вклад, открытый в банке за границей,
  • как результат конвертации денежных средств в валюту счета-вклада.

* Если средства будут перечисляться из российского банка, то необходимо предъявить в банк уведомление в налоговый орган об открытии счета-вклада в зарубежном банке с отметкой налоговой инспекции о его принятии.

После открытия счет-вклада в банке за границей, необходимо в течение 30-ти дней сообщить об этом факте в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации, проживания или владения недвижимостью на территории России.

В случае, если этого не сделать, и этот факт будет установлен налоговыми органами, то вам будет предъявлен штраф в размере 5 тыс рублей. Однако, только штрафом дело не закончится.

Вы будете вызваны на беседу в налоговую инспекцию относительно того, по какой причине вы не сообщили о наличии у вас иностранного счета. Далее, вас, скорее всего, попросят предъявить подробную выписку со своего зарубежного счета за все время его существования.

Цель данных действий со стороны налоговых органов: обнаружить запрещенные валютные операции на ваших счетах, а также доход, который не был вами задекларирован и по которому не был уплачен НДФЛ ранее.

Если таковые нарушения обнаружатся, то запрещённые валютные операции будут наказаны штрафом в размере от 75 до 100% от сумм запрещенных операций.

Штраф за не уплаченный НДФЛ будет рассчитан по ставке 20% от неуплаченных сумм.

Кроме штрафов, будет также начислена пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки в уплате НДФЛ.

Факт наличия у вас счета-вклада, открытого в иностранном банке может быть получен налоговыми органами из автоматического обмена финансовой информацией, которые фискальные органы получают, начиная с осени 2018 года из более чем 70 стран мира.

Также информация о вашем счете может быть получена от ваших плательщиков, которые уже сообщали о своих счетах, и сделали разрешенный перевод на ваш счет.

Поэтому скрывать счета в иностранных банках не имеет большого смысла, т.к. это слабо возможно в современном финансово-прозрачном мире, а также чревато большими штрафами и пени.

Кроме того, в Законе № 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”, установлены также ограничения на зачисление средств на счета, открытые в иностранном банке налоговыми резидентами РФ. Смысл ограничений в том, что все зачисления из стран, которые не имеют договора или соглашения с Россией об автоматическом обмене финансовой информацией буду признаны незаконными.

Формулировка в законе размытая и позволяет налоговым органам трактовать закон именно в таком понимании. Таким образом, все переводы на ваш зарубежный счет могут быть признаны неразрешенными из стран, которые либо не подписали с Россией многостороннее соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией, либо отказываются это сделать.

Ниже приведены страны, которые, по состоянию на конец 2019 года, по разным причинам, не осуществляют автоматический обмен финансовой информацией с РФ: США, Великобритания, Канада, Грузия, Черногория, Таиланд, Турция, Острова Джерси, Гернси и Мэн.

Соответственно все переводы на ваш иностранный счет-вклад из этих стран будут находиться под пристальным надзором налоговых органов и могут быть признаны неразрешенными со всеми вытекающими из этого последствиями.

Возможно, что будут внесены разъяснения по работе с переводами из вышеуказанных стран на уровне изменений в самом законе или его подзаконных актах. Будем ждать и обязательно сообщим об этом на страницах нашего портала.

Какие преимущества дает гражданину России счет-вклад, открытый в банке за границей?

Действительно, зачем все эти проблемы, если есть российские банки? Ответ достаточно прост: нельзя хранить все яйца в одной корзине. Финансовая система одного государства — это хорошо, но она одна и с ней может произойти всё что угодно.

Возможно не все помнят о том, что в 1991-м году в результате либерализации цен и обесценения денежных средств граждан, были фактически заморожены их сбережения в крупнейших советских банках того времени.

Для многих людей это было неожиданным финансовым ударом от которого они не могли оправиться долгие годы.

По оценкам Минфина РФ, на начало  2012 года, объем долга по сбережениям граждан России, замороженным в 1991-м году составлял 28 трлн. рублей.

Чтобы подобная ситуация не повторилась с вашими сбережениями, лучше иметь счета в разных странах для хранения ваших честно заработанных денежных средств.

Кроме стратегического преимущества, есть ряд полезных опций, которые помогут вам в управлении вашими свободными средствами:

  1. Хранение средств на иностранных счетах можно осуществлять в разных валютах. Это позволит вам хеджировать свои валютные риски от недальновидной экономической политики нашего государства, а также не терять деньги на конвертации при ваших зарубежных поездках.
  2. Безакцептное списание ваших денежных средств со стороны налоговых или судебных органов невозможно со счета-вклада, открытого в другой стране. Если вы с этим сталкивались, то наверняка знаете, что ошибки бывают частыми, а разблокировка банковского счета от обременения, наложенного налоговым органом, может занять несколько недель. Если же не сталкивались, то вам крупно повезло, но не нужно постоянно надеяться на авось. Застрахуйте себя от неприятностей.
  3. Зарубежные финансовые организации и банки предлагают гораздо больше инвестиционных возможностей для приумножения ваших денежных активов. Начиная от работы на бирже с бумагами иностранных компаний и заканчивая инвестициями в зарубежные стартапы. Подобные операции либо ограничены, либо не возможны с российскими банками.
  4. Вы получаете большую конфиденциальность при работе с иностранными банками. Во многих странах есть уголовная ответственность банковских служащих за неправомерное раскрытие банковской информации о своих клиентах (например, в Швейцарии). В России подобной практики нет. Это означает, что никто здесь не отвечает за конфиденциальность финансовой информации вашего счета. Более того, также нет практики применения наказания за неправомерное использование налоговой или финансовой информацией силовыми органами РФ. Утечка может произойти, откуда угодно, но никто не будет за это отвечать, т.к. нет соответствующей нормативной базы.
  5. В случае, если годовой оборот по вашему счету не превысит рублевого эквивалента в 600 тыс рублей, то вы не будете обязаны подавать ежегодный отчет о движении средств на вашем зарубежном счете.

Даже если ваш оборот будет выше указанной суммы, вы всегда сможете быстро подать отчет через личный кабинет налогоплательщика. Для этого вам потребуется всего 4 цифры: остаток на начало года, на конец года, сумма всех зачислений и сумма всех списаний за данный год. Самое большое время уйдёт на подсчет сумм зачисления и списаний, но в этом вам поможет интернет-банк вашего иностранного банка партнера.

Как открыть счет-вклад в иностранном банке?

Первое и основное о чем вы должны подумать — это в какой стране, и в каком банке вы хотели бы открыть счет-вклад.

Следует помнить, что по закону нельзя открывать счета за рубежом некоторым категориям государственных служащих. Если это не ваш случай, то выбор будет очень большим. Мы рекомендуем исходить из параметров надежности экономики той страны, где вы хотели бы открыть счет, а также ваших планов по зарубежным поездкам. Наложив два этих критерия, вы достаточно быстро определитесь со страной, валютой счета и вашими целями открытия счета-вклада за рубежом.

Следует также быть готовым к ответам на следующие вопросы службы комплаенс иностранного банка:

  • каковы цели открытия счета в данном банке?
  • каковы источники происхождения средств, которые будут на него зачислены?
  • можете ли вы подтвердить, что все средства, полученные на данный счет уже свободны от налогообложения?
  • каковы будут объемы и типы банковских операций, которые будут востребованы вами на данном счете?
  • кто будет вашими контрагентами, из каких стран и в каких объемах?

Данные вопросы не являются проявлением какой-либо дискриминации или предвзятого отношения к вам лично. Просто таковы современные правила, по которым работают службы комплаенс современных банков.

Наши консультанты постоянно находятся на связи с данными службами и знают как представить нужную им информацию, чтобы не получить отказа в открытии иностранного счета. Более того, мы обладаем опытом работы с клиентами из многих стран и понимаем в какие зарубежные банки и с какими операциями можно обращаться, а в какие не стоит даже звонить, не то чтобы подавать туда свое заявление.

Проблема в том, что крупные зарубежные банки вынуждены лавировать между жесткими требованиями банковских государственных регуляторов и желанием получить новых клиентов. При этом, никто из них не будет рисковать своей репутацией или рабочим местом для клиента из восточной Европы. Прошли те времена, когда можно было приехать в отпуск в Италию на неделю и по дороге, буквально за пару дней открыть счет в соседней Швейцарии. Сейчас все документы и само заявление на открытие иностранного счета нужно тщательно продумывать и готовить, чтобы получить положительный результат.

Поэтому, мы настоятельно рекомендуем воспользоваться нашими услугами.

Что мы предлагаем:

  1. Бесплатную консультацию по выбору иностранного банка для открытия счета. Подробности этой услуги — здесь.
  2. Бесплатную консультацию по выбору платежной системы для открытия счета. Более подробно об этой услуге мы написали в этой статье.
  3. Платное предварительное одобрение в банке вашей кандидатуры для открытия здесь личного счета. Эта услуга называется Pre-Approval и кому она может пригодиться, мы подробно описали в отдельной статье.

Стоимость данной услуги будет вычтена из услуги по открытию зарубежного банковского счета и поэтому она может быть для вас бесплатной.

Все данные услуги можно заказать, отправив запрос на email: info@offshore-pro.info, или связавшись с нашими консультантами любым удобным вам способом.

Пишите, звоните, и мы поможем вам стать более финансово независимыми.

Метки:

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.