Уведомление об открытии иностранного счета в 2016: что рассказывать, если Вы открыли иностранный счет?

Одним из важнейших вопросов при открытии иностранного счета, является – какие мои обязательства? В соответствии с законодательством РФ все налоговые резиденты обязаны информировать налоговые органы о наличие иностранного счета, а также касательно проводимых операций по счету.

Отчетность о наличие иностранного банковского счета в РФ существовала и ранее, однако была более «демократичной». Налоговый резидент должен был информировать соответствующие налоговые органы об открытии счета, но без необходимости предоставления деталей на ежеквартальной основе.

Однако открытие счета и подача уведомления в 2016 году стали значительно более существенными процедурами. Это тесно переплетается с Законом о контролируемых иностранных компаниях (КИК), который является главным инструментов в борьбе за возврат капитала и выявление налоговых нарушений. А так как банковские счета — это именно тот инструмент, что используется в достижении не только бизнес целей, но и целей агрессивного уклонения от уплаты налогов и другой приступной деятельности, более кропотливая проверка всех операций по иностранному счету налогоплательщика, является только логичной.

РФ не единственная страна, что борется за подачу уведомления об открытии счета в 2016 году, например, ЕС и США на той же «тропе». Безусловно, самым главным борцом за справедливость является США, так как использует американский закон FATCA по отношению ко всем иностранным банкам, но и ЕС не отстает.

В отличие от РФ и США, ЕС принял решение охватить налоговых уклонистов не менее масштабно, интегрировав автоматический обмен информацией между всеми странами участника Конвенции ОЭСР. Кстати, РФ также подписала Конвенцию по обмену информацией, однако по причине макроэкономических проблем, многие юристы предполагают, что процент обмена информацией между ЕС и РФ в 2017/2018 годах весьма небольшой.

Стоит ли россиянам бояться автоматического обмена информацией?

 

Для чего нужен иностранный банковский счет?

Иностранный банковский счет позволит вам создать надежную защиту от рисков связанных с хранением средств в одном государстве – от девальвации, незаконной экспроприации, замораживания счета и всего содержимого на счету налоговой службой, мошеннических операций и других рисков.

Безусловно, иностранный банковский счет это не панацея от всех проблем, но именно иностранный счет защитит вас от валютных рисков, и всего вытекающего из хранения денег в одной стране. В иностранном банке вы можете получить выход к иностранным инвестициям, а также, например, отрыть сейфовую ячейку для хранения ваших физических активов, таких как ценные бумаги, золото, драгоценности и так далее.

Фактически открытие иностранного счета для физического лица, равноценно привлекательно, как и для корпоративного лица. Компании практически всегда имеют иностранных бизнес партнеров и иностранный счет позволяет не только защитить активы, но и существенно снизить затраты на международных комиссиях и ускорить транзакции.

Подача уведомления об открытии иностранного счета

Подать уведомление об открытии или наличие иностранного банковского счета происходит в соответствии с п. 2 ст. 12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». В течение месяца налоговый резидент РФ обязан уведомить налоговые органы по месту регистрации о наличии счета в иностранном банке. Данное требование относится также и к открытым счетам для депозитов, кредитов, вкладов и так далее.

С 1 января 2015 года налоговые резиденты страны также обязаны ежеквартально предоставлять в налоговую службу отчеты о движении средств по всем иностранным счетам. Как правило, это банковские выписки по счетам, которые должны быть переведены на русский язык и нотариально заверены. Банные требования одинаковы, как для частных, так и юридических лиц.

Как перевести деньги на свой иностранный счет легально?

В соответствии с российским законодательством налоговые резиденты страны не имеют права получать доход в иностранном государстве напрямую на свой иностранный счет. Средства могут поступать исключительно на счет в российском банке, и только после этого перечисляться на иностранный счет.

Это весьма неудобно, так как перечисление средств на российский счет гарантированно обойдется лицу дополнительными тарифами и потерями на конвертации валюты. Существует несколько вариантов, как можно осуществлять транзакции, но н тез участия российских банков:

  • Через свой местный счет в РФ: необходима подача уведомления об открытии счета, далее вы проводите SWIFT-перевод денег на свой иностранный счет. Также понадобятся документы, подтверждающие происхождения средств.
  • Через свой счет в иностранном банке: необходимо осуществить перевод средств на счет гражданина РФ в местном банке, далее должно быть уведомление об открытии иностранного счета, после проводить SWIFT-перевод денег на свой иностранный счет. И предоставляете, все сопутствующие документы.

Если налоговый резидент РФ получит напрямую на свой иностранный счет денежные средства без прохождения через российский банк и должного уведомления, это будет «осуществлением незаконной валютной операции». Санкции за данное нарушение — штраф в размере от 75% до 100% всей суммы незаконной операции.

По всем вопросам открытия иностранного банковского счета для налоговых резидентов РФ, обращайтесь к нам по электронной почте info@offshore-pro.info, а также получите возможность на БЕСПЛАТНОЙ основе получить консультацию по подбору иностранного счета.

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

7 комментариев по статье "Уведомление об открытии иностранного счета в 2016: что рассказывать, если Вы открыли иностранный счет?"

  1. Аватар
    Март 20, 2016 21:16
    Сергей

    А как быть, тем кто не является налоговым резидентом, допустим в 2016 году, он более 183 дней пробыл за пределами России, подавать сведения тоже, но уже как нерезидент или не надо? (открытие/закрытие счёта, движение по счету, валютный контроль).

  2. Аватар
    Март 22, 2016 08:17
    Наталия Леоненко

    Здравствуйте ув. Сергей!
    Спасибо за Ваш комментарий и вопрос.
    Если вы являетесь гражданином РФ, и решили посетить страну хотя бы один раз за год, то в момент пребывания в стране Вы становитесь валютным резидентом. Следовательно, обязанность подачи информации о наличии у Вас иностранного счета, также распространяется и на Вас.

    Дело в том, что в РФ имеется два объяснения, кто такой резидент. Одно — это налоговый резидент, кто проживает на территории страны более 183 дней, а второе касается Закона «О валютном регулировании». В соответствии последним, любой гражданин РФ, въехавший на родину, является для властей «резидентом». Следовательно, подавать отчетность надо как налоговому, так и валютному резиденту.

    С уважением,
    Команда OffshoreWealth.info

  3. Аватар
    Март 22, 2016 08:51
    Сергей

    Резидентами РФ признаются:
    а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;
    Что приезд в РФ на время прерывает этот статус не резидента?

  4. Аватар
    Март 22, 2016 14:33
    Наталия Леоненко

    Ув. Сергей, Вы представили определение налогового резидента, а не валютного. В случае с валютным резидентством, да, вам надо сообщать об иностранном счете, если вы приезжаете в РФ.

  5. Аватар
    Январь 19, 2017 13:14
    юлия

    Добрый день, а если я не налоговый, но валютный резидент РФ. Я живу и работаю за границей, бываю в РФ (5-10 дней в году). Неужели, мой работодатель в иностр. гос-ве обязан перечислять мне зарплату через росс. банк? Или это касается только налоговых резидентов?

  6. Yuriy Okunev
    Январь 20, 2017 11:14
    Yuriy Okunev

    Добрый день, Юлия.

    Согласно закону (абз.2-6 ч.5 ст.12 Закона 173-ФЗ) РАЗРЕШЕНО получать денежная средства на иностранный счет от юридического лица нерезидента при заключении договора. Это операция внесена в список разрешенных, а значит не запрещена.
    Можете быть спокойны.
    Подробнее о разрешенных операциях вы узнаете в Федеральном законе 173-ФЗ, статья 12 (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/4cfcf4ac5d5398f519e0124386323c7cdec66fd2/)

    С уважением,
    Юрий.

  7. Аватар
    Январь 24, 2017 08:00
    юлия

    Спасибо за ответ.

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.

новости о полезных, качественных и нужных услугах в офшоре

новости в офшоре

Уже подписались: 10700 Мы уважаем Вашу конфиденциальность