Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327
золотой паспорт

Гражданство (за инвестиции) в стране без налогов

Как можно использовать второй паспорт, чтобы легально снизить налоги? Найти ответ на этот и многие другие вопросы поможет эта статья. Читайте дальше, и вы узнаете, стоит ли оформлять второй паспорт и гражданство (за инвестиции) страны с низкой фискальной нагрузкой или безналоговой юрисдикции уже в этом году.

Гражданство за инвестиции

Многие состоятельные персоны, уставшие платить высокие налоги, слышали, что второй паспорт позволяет легально снизить налоговое бремя. Этот инструмент, в частности, рассматривают предприниматели-международники с высокими доходами, желающие эффективнее контролировать свои активы в контексте налогового планирования и диверсифицировать соответствующие риски.

Вы один из таких персон? У нас хорошая и плохая новости. Начнем с хорошей. Использование второго паспорта, чтобы легально снизить налоги, — эффективная стратегия. Некоторые хайнеты уже применяют этот инструмент для фискального планирования, а налоговые и иммиграционные консультанты помогают другим хайнетам с этим.

Плохая новость. Все сложнее, чем кажется. Оформление второго паспорта в низконалоговой юрисдикции — это жизнеспособный и законный способ стать гражданином страны с нулевым НДФЛ или платить немного меньше налогов в целом. Но предстоит большая работа. Нужно тщательно все спланировать.

В статье мы обсудим несколько важных вопросов о включении в стратегию налогового планирования второго паспорта, оформляемого через натурализацию или иным способом. 

Паспорт низконалоговой юрисдикции помогает не только с фискальными задачами

Когда кто-то сообщает опытному иммиграционному агенту о желании получить второй паспорт в низконалоговой юрисдикции, в ответ, как правило, звучит вопрос о том, как это соответствует жизненным целям и задачам потенциального обладателя коллекции паспортов. Это помогает увидеть общую картину и избежать попадания в одну из распространенных ловушек.

Например, слишком часто хайнеты зацикливаются на налоговой части этого уравнения и ограничиваются только странами без налогов / низконалоговыми юрисдикциями. Но они игнорируют поиск ответа на вопрос о том, принесет ли гражданство одной из таких стран, число которых ограничено, желаемые преимущества.

Но у этих персоны может не быть четкого представления об оформлении паспорта за рубежом. Процесс часто длится годами и вынуждает «прыгать» через много «бюрократических обручей». Поэтому, прежде чем погрузиться в получение второго гражданства, рассмотрите два важных вопроса — время и образ жизни. Первый фактор касается скорости оформления второго паспорта.

Предположим, что вы состоятельный гражданин США. Вы хотите быстро отречься от американского гражданства и избавиться от необходимости платить налоги в казну Штатов, даже если не проживаете в этой стране годами (в США обязательство платить НДФЛ возлагается на всех граждан, независимо от места их фактического проживания). Выход — быстрое гражданство за инвестиции.

Это предлагает, например, расположенная в Карибском бассейне страна без НДФЛ Сент-Китс и Невис, а также низконалоговая тихоокеанская юрисдикция Вануату. В обоих случаях гражданство за инвестиции оформляется за полтора-два месяца.

С другой стороны, вы можете не спешить, и строя свой международный бизнес, параллельно дожидаться завершения многолетней натурализации. Готовы к ожиданию? Можете получить легкое второе гражданство, оформив ВНЖ за инвестиции в Португалии и подождав 5 лет, в ходе которых понадобится посетить принимающую страну 5 раз (по 1 разу в год), проживая на ее территории минимум по 1 неделе в течение каждого визита. 

Но Португалия — исключение из правил. В других странах, чтобы получить гражданство по натурализации, придется жить большую часть года, становясь фискальным резидентом принимающего государства. Часто нужно купить / арендовать недвижимость на длительный срок. Итога? Волей-неволей придется переезжать на потенциальную родину, меняя жизненный уклад и круг общения.

Необходимо учитывать текущую ситуацию и свои будущие цели, чтобы определить, как скоро вам понадобится второй паспорт, и как много времени вы действительно готовы проводить в принимающей стране, чтобы получить его.

Образ жизни — важный фактор. Нужен персонализированный подход. Например, гражданин США, получающий гражданство за инвестиции страны Сент-Люсия, скорее всего, туда не переедет, но гражданин Китая, решивший получить гражданство за инвестиции Мальты или Кипра либо оформить второй паспорт иным способом в другой стране ЕС, вполне может решиться переехать туда, чтобы обеспечить себе лучшее качество жизни.

Есть много опций, которые следует учитывать, когда речь заходит о вторых паспортах, благоприятных для минимизации налогообложения, поэтому при формировании общей стратегии важно учитывать конечные задачи. Для принятия решений о втором гражданстве необходимо подумать об идеальной жизни и других целях.

Налоговые последствия оформления второго паспорта

Обдумав то, как второй паспорт вписывается в ваши жизненные планы, вам необходимо рассмотреть налоговые последствия потенциального оформления документа.

Дело в том, что при правильном использовании большинство доступных вам иммиграционных маршрутов могут привести к получению второго паспорта, обладание которым будет полезно с точки зрения налоговой стратегии. Но без надлежащего планирования оформление второго паспорта также может навредить фискальной стратегии.

Независимо от того, где и как получено второе гражданство, необходимо  подумать, как это может повлиять на налоги. В некоторых случаях налоговые последствия не связаны с самим фактом получения второго паспорта и процессом его оформления.

Так, если вы получаете паспорт путем внесения инвестиций или ускоренной натурализации, то, как правило, не будете сталкиваться с налоговыми проблемами. Однако если необходимо пройти через традиционный процесс натурализации, то проблемы с налогами, как правило, очень вероятны.

Каковы налоговые последствия натурализации? Чтобы стать натурализованным гражданином большинства стран, необходимо фактически проживать там последовательно большую часть каждого года в течение ряда лет, становясь налоговым резидентом.

И только после многолетнего резидентства для налоговых целей вы будете иметь право подать заявление на получение гражданства по натурализации. Это означает обязательство платить налоги на доходы в соответствующей стране в течение определенного количества лет.

Предположим, вы решите стать гражданином Канады путем натурализации. Для этого необходимо будет проживать в Канаде большую часть каждого года в течение пяти лет, что сделает вас канадским налоговым резидентом. В качестве налогового резидента Канады вы будете обязаны платить налог с дохода из всех источников.

Затем, когда у вас появиться новый второй паспорт, необходимо подумать о том, насколько трудно стать налоговым нерезидентом в стране нового гражданства. В этом контекст стоит отдельно упомянуть США.

Это единственная крупная страна в мире, которая использует принцип налогообложения на основе гражданства, а не резидентства, что вынуждает всех граждан платить подоходный налог уже в силу наличия у них американского паспорта. Поэтому получение гражданства США — не лучшая  налоговая стратегия, если вы фактически не планируете жить и работать в Штатах. Это актуально и в случае оформления американского гражданства через службу в местных вооруженных силах.

При этом стать налоговым нерезидентом других стран может быть также сложно, как и избавиться от необходимости платить НДФЛ «Дяде Сэму». Все, конечно же, зависит от страны вашего гражданства. Но иногда для избавления от налоговых выплат в казну государства может потребоваться разрыв всех финансовых связей с ним.

Поэтому, если решите натурализоваться или получить гражданство иным способом в конкретной стране, постарайтесь учесть свои налоговые обязательства в процессе натурализации, а также то, каким образом вы сможете стать налоговым нерезидентом после получения паспорта.

sign
Выбор «золотой визы»
Бесплатная консультация

по подбору подходящей юрисдикции
и условий программы для получения
«золотой визы».

выбор подходящей юрисдикции и условий программы для получения «золотой визы».

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Изменятся ли обязательства в будущем?

Еще одна проблема, которую необходимо рассмотреть, когда речь идет о благоприятных в налоговом отношении паспортах, касается риска изменения регулирующих норм и ситуации в целом в будущем.

Например, гражданство Мальты за инвестиции — стратегически удачный инструмент для персон, которые хотят получить гражданство ЕС без многолетней натурализации. Мальтийцы предлагают самое доступное гражданство за деньги в Евросоюзе.

Но центральное правительство ЕС в Брюсселе постоянно пытается давить на Мальту. Цель — через местных чиновников заставить персон, получающих мальтийское гражданство за инвестиции, переезжать туда, чтобы доказать подлинные связи с этой страной. Это может означать более высокую налоговую нагрузку для нынешних и будущих граждан-инвесторов.

Если решите получить гражданство за инвестиции на мальте, есть риск в будущем столкнуться с более строгими налоговыми требованиями. Причина — давление центрального правительства Евросоюза.

Но проблемы могут возникать практически в любой развитой стране, использующей систему налогообложения населения на основе принципа резидентства. Поскольку граждане таких стран могут легко стать налоговыми нерезидентами, просто уезжая за пределы этих государств, местные власти могут найти способы усложнить установление налогового нерезидентства.

Эксперты не думают, что развитые страны, такие как Австралия или государства ЕС, намерены ввести налогообложение на основе не резидентства, а гражданства в американском стиле, но они могут потребовать от граждан доказать, что те платят определенную сумму налогов в другом месте.

Если это произойдет, их граждане больше не смогут легко становиться «цифровыми кочевниками», перемещаясь из одной страны с низким налоговым бременем в другую, или быстро переезжать в «налоговую гавань», поскольку им будет сложно освободиться от налоговой сети своей страны гражданства.

Возможно, это дело отдаленного будущего. Но тенденция к ужесточению контроля за соблюдением фискальных требований очевидна. Становится сложнее минимизировать размер уплачиваемых налогов.

Поэтому некоторые эксперты не рекомендуют получать второй паспорт и гражданство за инвестиции или на ином основании в Мальте, Кипре или в других частях ЕС — слишком велика вероятность попадания в сложную налоговую сеть, из которой будет непросто выбраться.

Благоприятный в налоговом отношении второй паспорт и страна проживания

Еще один важный фактор при подборе страны для оформления благоприятного с налоговой точки зрения второго паспорта это то, где именно вы собираетесь жить. Это основной компонент налоговой стратегии. Сбиты с толку? Изучим проблемы, возникающих при рассмотрении вопроса о том, где именно вы хотите фактически установить место жительства.

Углубляясь в этот вопрос, необходимо убедиться в том, что вы ознакомлены с 4 типами налоговых систем. Если вкратце, есть следующие варианты:

  • налогообложение по принципу гражданства;
  • территориальное налогообложение;
  • налогообложение по принципу резидентства;
  • нулевое налогообложение. 

Принадлежность налоговой системы страны проживания к той или иной категории может укрепить или нарушить вашу налоговую стратегию, поэтому необходимо ознакомиться с этой концепцией, прежде чем выбрать какой-либо конкретный пункт назначения.

Вы хотите жить в стране своего гражданства? Этот вопрос релевантен вопросу об образе жизни, который обсуждался в начале данной статьи. Так, где же вы хотите жить? Совпадает ли это место с юрисдикцией, в которой вы планируете получить второй паспорт и гражданство?

Реклама программ инвестиционного гражданства часто включает позиционирование принимающих стран как не облагающих граждан налогами или обеспечивающих минимальное фискальное бремя. Это особенно верно в случае рекламы программ, действующих в странах Карибского бассейна. Утверждение может быть правдой до определенной степени — если планируете жить в этих странах, вы действительно не будете платить там налоги.

Например, можно получить паспорт Сент-Люсии и не платить ни копейки в казну этой страны в форме налогов, живя за ее пределами, а также уплачивая высокие фискальные сборы в казну другого государства. Но если решите переехать в Сент-Люсию и жить там большую часть года, становясь налоговым резидентом, то сможете платить минимальный НФДЛ в ее казну. 

Становясь налоговым резидентом Антигуа и Барбуды или Сент-Китс и Невис можно и вовсе забыть о необходимости уплаты НДФЛ на доходы как из местных, так и из иностранных источников, поскольку этот фискальный сбор в там не взимается. 

Но большинство людей не собираются переезжать в Сент-Китс или Гренаду, или в любую другую из этих островных юрисдикций, оформляя второй паспорт и гражданство за инвестиции страны Карибского бассейна.

Большинство людей, особенно жители Запада, желают иметь паспорт, который станет основой для их резервного плана, обеспечивающий путь к достижению финансовых целей и увеличивающий мобильность и уровень свободы. Не обязательно использовать второй паспорт как способ получить налоговое резидентство в конкретной стране.

Да, Сент-Китс и Невис может быть популярным местом для получения второго паспорта в низконалоговой юрисдикции, но на самом деле мало кто туда переедет. Вместо этого эксперты часто советуют людям получить лучший паспорт недорого, а затем использовать его для оформления резидентства в том месте, где они хотят жить.

Дело в том, что получение паспорта Сент-Люсии в тандеме с видом на жительство в низконалоговой стране ЕС или другой юрисдикции Европы с минимальным фискальным бременем обойдется дешевле и будет более выгодным, чем получение мальтийского гражданства путем осуществления инвестиций. Инвестор обретает право жить в Европе и достойный паспорт для безвизовых поездок — без обременений, которые сопровождают оформление паспорта ЕС.

Резюмируем: как и большинство, вы, вероятно, не станете жителем и налоговым резидентом страны, в которой получите второе гражданство за инвестиции, но вы можете использовать новый паспорт инвестора для открытия резидентства в стране, в которой хотели бы постоянно жить, а также применять его для последующих безвизовых путешествий по миру.

Учитываем различия между налоговыми системами, выбирая место резидентства

Если у вас нет намерения переезжать в страну, где вы можете быстро получить второй паспорт и гражданство за инвестиции, вероятно, придется выяснить, где же на самом деле вы хотите жить. И это потребует определенного налогового планирования. Большинство стран требуют уплаты какого-либо налога, если вы в них проживаете, но существует ряд заметных исключений.

Страны с территориальными налоговыми системами

Страна с территориальной налоговой системой облагает резидентов НДФЛ только с дохода, полученного в этой конкретной стране. Таким образом, если доход в основном состоит, например, из поступлений от сдачи в аренду иностранной недвижимость или других иностранных активов, то вам не нужно будет платить налог в стране с территориальной налоговой системой.

Такие страны, как Сингапур, Гонконг и Малайзия, имеют территориальные налоговые системы, поэтому они, как правило, привлекают состоятельных людей. Однако большинство из этих стран «со скрипом» выдают свое гражданство. Чтобы стать там гражданином, необходимо будет соблюдать строгие правила проживания и другие условия, и это, как правило, обходится не так уж и дешево.

Получение там вида на жительство – это, как говорится, совсем другая история. С этим все намного проще. Таким образом, если вы получите второй паспорт в низконалоговой стране, тем самым расширив свободу путешествий, инвестирования и не только, и с его помощью оформите вид на жительство в стране с территориальной системой налогообложения, то сможете существенно снизить налоговую нагрузку.

Второй паспорт страны без подоходного налога

Оформляющим гражданство за инвестиции следует знать о наличии трех стран, предлагающих соответствующие услуги и не взимающих НДФЛ со своих налоговых резидентов. Это упомянутые выше карибские Антигуа и Сент-Китс, а также тихоокеанская юрисдикция Вануату, где также можно получить второй паспорт и жить без налогов.

При этом и Сент-Китс, и Вануату выдают самое быстрое гражданство за инвестиции в мире. Процесс оформления паспорта там занимает всего полтора-два месяца.

Обе страны предлагают гражданство за инвестиции относительно недорого. Заплатить придется примерно полторы сотни тысяч долларов в виде дотации в государственный фонд + небольшие государственные сборы и сбор за услуги лицензированного иммиграционного агента, обслуживающего участников соответствующей программы. Готовы переехать туда для постоянного проживания? Вам не нужно будет платить НДФЛ из любого источника дохода в мире.

Парво жить в стране без подоходного налога, делает эти юрисдикции наиболее привлекательными вариантами среди всех стран, которые предлагают быстрое получение второго паспорта и инвестиционного гражданства. Если получите второй паспорт в Вануату или Сент-Китс, то сможете жить и работать на пляже, платя при этом минимальные налоги.

Использование второго паспорта при разработке налоговой стратегии

Получение второго паспорта не гарантирует снижение налогов, но считается важной частью процесса налогового планирования. Пример. Хотите быть гражданином объединенной Европы? Есть способы снизить общее налоговое бремя, периодически переезжая и живя в разных местах по несколько месяцев.

Но проблема этой стратегии заключается в том, что законодательство ЕС делает ее выполнение все труднее. Жизнь в Европе может привести к серьезным налоговым последствиям. Последствий  можно избежать. Но требуется планирование.

Вот почему получение инвесторского паспорта в условной карибской юрисдикции вроде Гренада, дающего безвиз даже в закрытые от остального мира страны (например, в Китай, Россию), и использование его для оформления вида на жительство в ЕС — разумное решение.

Стратегия не идеальна. Если вам когда-нибудь понадобится переехать в страну вашего нового гражданства в лице Гренады, то вы можете быть вынуждены платить больше налогов, чем в государстве текущего резидентства.

Вот почему эксперты обычно рекомендуют оформлять гражданство за инвестиции в таких местах как Сент-Китс и Невис, чтобы получить право легально не платить НДФЛ. Сент-китсский паспорт довольно хорош. И если вы когда-нибудь переедете туда, то тем самым укрепите свою налоговую стратегию, а не навредите ей.

Второй паспорт и ваша глобальная стратегия гражданства

Есть 2 важных вопроса об использовании вторых паспортов юрисдикций с благоприятными налоговыми режимами в контексте глобальной стратегии гражданства. Первый вопрос звучит так: «В каком направлении вы движетесь?» Второй вопрос будет таким: «Каким вы видите мир через 10–15 лет?»

Среди нас нет экстрасенсов. Поэтому мы не можем точно вам ответить на вопросы о том, что произойдет в ближайшие десять лет или, например, два года. Но мы можем дать хорошо обдуманные рекомендации и сделать предположения.

  • Во-первых, большинству жителей стран Востока или Запада, стремящихся получить гражданство объединенной Европы, стоит задуматься над поиском альтернатив. Паспорт ЕС может стать причиной головной боли. Причин много. Разумнее найти и оформить более дешевое гражданство с помощью инвестиционных программ на Карибах. В случае Европы хорошей идеей, как правило, считается получение только вида на жительство с предварительным оформлением гражданства в других местах. Поэтому если ЕС решит ограничить возможности своих граждан с точки зрения налогового планирования, у вас все равно найдется легкий выход из ситуации.
  • Во-вторых, Сент-Китс и Невис и Вануату из-за их статуса безналоговых юрисдикций — относительно безопасные и интересные опции. Да, расклад может измениться в ближайшие несколько лет, хотя развитие событий в подобном ключе эксперты называют маловероятным.
  • В-третьих, с технической точки зрения практически в любой стране Карибского сообщества (КАРИКОМ) можно получить паспорт за инвестиции, предоставляющий свободу передвижения и право жить круглый год в таких безналоговых юрисдикциях как Багамы или Сент-Китс. Однако этот вариант немного сложнее. Совет КАРИКОМ может в определенный момент постановить, что предприниматели не могут пользоваться этим преимуществом, равно как и высококвалифицированные работники, что естественно поставит вас в опасное положение. Как всегда бывает с налоговым планированием, дьявол кроется в деталях. Хотите жить в США? Можно выбрать гренадский паспорт и оформить гражданство Гренады за инвестиции, получая право на простую и понятную американскую бизнес-визу E2 и переезд с ее помощью в Штаты .

В конечном итоге все, что вам нужно, это ваши цели и задачи. Если хотите жить в Европе, Азии или на крошечном острове в Карибском бассейне, необходимо убедиться, что ваша налоговая стратегия соответствует вашим жизненным планам.

Поможет ли второе гражданство (за инвестиции) не платить налог на доходы?

Второе гражданство (за инвестиции) в стране без НФДЛ можно легально использовать, чтобы снизить до нуля выплаты по налогу на доходы из источников со всего мира. Но для этого, вероятнее всего, придется стать фискальным резидентом страны нового гражданства. Чтобы получить такой статус, потребуется переехать в соответствующее государство и прожить там большую часть года (не менее 183 дней).

Гражданство за инвестиции какой страны поможет минимизировать налоговое бремя?

Для минимизации фискального бремени можно использовать гражданство за инвестиции страны без налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с поступлений из источников по всему миру. В число таких государств входят карибские Антигуа и Барбуды, а также Сент-Китс и Невис. Аналогичную возможность предлагает тихоокеанская юрисдикция Вануату. При этом право не платить НФДЛ получают только фискальные резиденты этих стран. Интересно, что Сент-Китс и Вануату также предлагают самое быстрое гражданство за инвестиции в мире, выдавая паспорта за 1,5-2 месяца. 3. вопрос Кто поможет интегрировать гражданство за инвестиции в налоговую стратегию? ответ Подать заявку на второй паспорт и гражданство за инвестиции можно только через лицензированного иммиграционного агента. Причем опытный специалист поможет инвестору не только подать заявку на второй паспорт и собрать сопроводительные документы, а также выполнить финансовые обязательства перед принимающей страной – он также поможет разработать стратегию минимизации налоговой нагрузки с применением нового паспорта или порекомендует проверенных сторонних консультантов, которые помогут с решением поставленной задачи.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.