Должно ли гражданство «продаваться»? Противники программ по выдаче «золотых паспортов» заявляют, что такие документы могут попадать в руки преступников. Критики требуют закрытия иммиграционных схем для инвесторов. Это заставляет благонадежных мигрантов быстрее оформлять пока еще доступное гражданство за инвестиции. Но неоспоримые факты говорят о том, что выдавать и получать гражданство за инвестиции можно на 100 процентов легально и безопасно.
Как получить гражданство? Еще более 2 тысячелетий назад Аристотель отметил, что существует два основных метода достижения подобной цели. Во-первых, получить гражданство можно по происхождению от родителей-граждан. Во-вторых, его можно получить по рождению на земле соответствующей страны.
Но важно отметить, что получение гражданства, как правило, определяется простой случайностью при рождении. Это в некотором смысле не соответствует нашему современному представлению о том, что статус должен быть «достигнут», а не «приписан». Таким образом, гражданство является глубоко нелиберальным институтом, вознаграждающим одних людей и наказывающим других на основе того, где или у кого они родились.
Сейчас существует третий путь к гражданству: натурализация. Большая часть дебатов о гражданстве вращается вокруг этого иммиграционного маршрута, потому что он единственный, который предполагает выбор — как со стороны отдельных лиц, так и принимающих стран. Подробнее: Гражданство за инвестиции и 4 альтернативных способа получить второй паспорт
Страны должны сначала определить, кого из неграждан они готовы принять. Большинство развитых стран перешли от привилегированных этнических, расовых или семейных связей в своей иммиграционной политике к схемам, которые отдают предпочтение мигрантам, обладающим желаемыми навыками / ресурсами, а также способными улучшить ситуацию в экономике конкретного принимающего государства.
Например, в Канаде действует «система начисления баллов», которая определяет, будет ли в страну допущена большая доля потенциальных иммигрантов. А соседние Соединенные Штаты Америки выделяются тем, что по-прежнему выдают около двух третей иммиграционных виз членам семей людей, уже находящихся в стране.
После того, как вопрос о том, кому разрешено участвовать в натурализационных процедурах, решается, возникает вопрос о том, кому будет разрешено натурализоваться и стать гражданином. Как правило, для этого требуется проживание в принимающей стране в течение минимального срока. В некоторых странах также требуется знание доминирующего языка, политической системы государства или его культуры.
Страна может предложить «быстрый путь» к гражданству для тех, кто проходит военную службу. Наконец, некоторые страны предлагают возможность натурализоваться тем, кто согласен инвестировать в экономику принимающего государства. Подробнее: Гражданство за инвестиции: страны
Обычно участники таких иммиграционных программ обязуются инвестировать определенную сумму денег и / или создать определенное количество рабочих мест в течение ограниченного периода времени. Речь о так называемой «инвестиционной миграции».
Такие схемы дают тем людям, у которых есть много денег, заработанное преимущество перед другими потенциальными иммигрантами. Но иммигранты, вносящие инвестиции могут не избежать выполнения дополнительных обязательств перед страной, гражданство которой они получают (включая ценз оседлости и так далее).
На фоне этого многие скептики стремятся сделать из инвестиционной миграции источник серьезных проблем. Правильно ли «продавать» гражданство за инвестиции тем, кто готов заплатить за такую услуг высокую цену? Чтобы дать ответ, требуется рассмотреть ряд фактов.
Гражданство за инвестиции – Растущий спрос на «золотые паспорта»
Согласно результатам исследования AfrAsia Bank Global Wealth Migration Review 2018, в позапрошлом году 95 тыс. долларовых миллионеров и более состоятельных людей мигрировали, сменив страны проживания. Данный индикатор продемонстрировал значительное увеличение по сравнению с результатами за 2016 год (82 тыс.) и 2015 год (64 тыс.).
Как отмечают эксперты, появление и рост популярности программ по оформлению резидентства и гражданства за счет инвестиций оказали огромное влияние на общемировые тенденции в области миграции состоятельных людей.
Инвестиционная миграция требует, чтобы люди вносили значительный вклад в экономическое и социальное развитие принимающей страны. В обмен на это они получают либо ВНЖ / ПМЖ, либо полноценное гражданство.
Государства все чаще рассматривают программы инвестиционной миграции как средство стимулирования социально-экономического развития и роста, обеспечения притока иностранных инвестиций и обогащения человеческого потенциала за счет привлечения ценных специалистов и людей с богатым бизнес-опытом.
Инвесторам такие программы обеспечивают дополнительные гарантии личной безопасности и возможности для повышения мобильности при трансграничных путешествиях по миру (за счет права на безвизовые поездки в дополнительные страны). Подробнее: Гражданство за инвестиции: что такое безвизовый режим?
Реагируя на спрос, мировой рынок «золотых паспортов» и «золотых виз» быстро растет. Число программ инвестиционной миграции неуклонно увеличивалось в течение последних десяти лет и, как ожидается, рынок будет расти и дальше. По состоянию на начало 2019 года программы инвестиционной миграции существовали почти в 1 сотне государства, включая более 70 процентов стран-членов ЕС.
В частности, без малого два десятка государств выдают иностранцам гражданство за инвестиции. Недавно соответствующий список расширился за счет Молдовы. Вскоре в него попадет и Черногория. Подробнее: Гражданство за инвестиции Черногории: старт в конце 2019 года — официально
Требуя минимальные инвестиции в размере 100 000 евро, программа инвестиционной миграции Молдовы позволяет иностранцам получить паспорт страны-кандидата на вступление в Европейский союз, а также уникальную возможность выйти на динамично развивающийся рынок.
Заявители получают безвизовый доступ или право на оформление виз по прибытии при поездках в без малого 13 десятков пунктов назначения, включая Россию, Турцию и страны Шенгенской зоны Европы. Подробнее: Молдова безвизовые страны – Сведения для оформляющих молдавское гражданство за инвестиции
Чтобы получить гражданство за инвестиции в Черногории, потребуются минимальные капиталовложения в размере 350 000 евро. Взамен на эти деньги заявители получат доступ в одну из самых красивых стран в сердце Европы, а также паспорт, предоставляющий безвизовый доступ или право на визы по прибытии при поездках в 13 десятков направлений, равно как и гражданство страны-кандидата в члены ЕС.
Однако самой престижной схемой инвестиционного гражданства в Европе остается программа индивидуальных инвесторов Мальты (Malta Individual Investor Programme или MIIP), участникам которой предлагается гражданство за инвестиции на сумму 1 млн. евро.
Им также предоставляется паспорт полноправного государства-члена ЕС вместе с безвизовым режимом или правом на визы по прибытии при поездках в более чем 18 десятков направлений. Подробнее: Гражданство за инвестиции Мальты: полное руководство
Другие привлекательные схемы по оформлению инвестиционного гражданства предлагают такие страны Карибского бассейна как Антигуа и Барбуда, Гренада и Сент-Китс и Невис. Эти государства предоставляют успешным заявителям безвизовый доступ практически в любую часть Европы и не только.
Так, обладатели инвестиционного гражданства Гренады получают уникальный бонус в виде безвизового доступа в Китай. За это и другие преимущества нужно будет заплатить от 150 000 долларов США. Подробнее: Стоит ли купить второе гражданство и паспорт Гренады ради безвизового Китая?
Гражданство за инвестиции – Неутихающая критика
Исследования показывают, что более трети долларовых мультимиллионеров и миллиардеров имеют вторы паспорта, а еще 29 процентов таких лиц планируют получить дополнительное гражданство и начать коллекционировать паспорта уже в самое ближайшее время.
Однако, по мере повышения спроса и предложения «золотых паспортов» также наблюдается рост внимания к соответствующему рынку со стороны регулирующих органов и других структур. Представители таких структур нередко критикуют страны, выдающие гражданство за инвестиции, а также оказывают на них давление, заставляя ужесточить условия оформления «золотых паспортов» и повысить порог вхождения по размеру инвестиций.
К тому же, в последнее время растет число националистически настроенных граждан, которые решают задуматься о легитимности растущей индустрии инвестиционной миграции в целом и программ по выдаче «золотых паспортов», в частности.
Учитывая, что идея выдавать гражданство за инвестиции относится в первую очередь к одним из самых состоятельных людей в мире, некоторые критики настроены крайне скептически, ведь националисты представляют интересы, прежде всего, среднего класса и малоимущих людей, которые нередко настроены крайне негативно в отношении долларовых мультимиллионеров и миллиардеров.
Этим пользуются многие политики-популисты. Так, немецкий член специального комитета Европейского парламента по финансовым преступлениям Свен Гигольд этой весной заявил, что «продажа паспортов» представляет собой «неприемлемый источник рисков безопасности» для Европы.
«Мы должны одобрить минимальные стандарты в масштабах ЕС и обеспечить их соблюдение всеми государствами-членами Евросоюза. Визы и натурализация в Европе должны зависеть от интеграции и проживания, а не от кошелька», — сказал он.
Гигольду вторят сотрудники антикоррупционной группы Global Witness, заявляя, что программы бизнес-миграции «представляет собой серьезную угрозу […] для всего шенгенского пространства». В Global Witness заявляют о том, что с нетерпением ожидают закрытия доступа сверхсостоятельным людям к возможности «покупать гражданство и доступ в Европу».
Программы инвестиционной миграции, по-видимому, привлекают внимание даже структур уровня Европейской комиссии, представители которой неоднократно намекали на готовность ввести санкции в отношении стран, выдающих «золотые паспорта».
В частности, было заявлено, что Еврокомиссия «внимательно следит за воздействием схемы, запущенной в ноябре в Молдове, поскольку она может выступать источником миграционных рисков и рисков для безопасности».
На фоне подобных трендов эксперты в области инвестиционной миграции рекомендуют вкладывать деньги в новый паспорт как можно скорее – позже условия могут измениться отнюдь не в лучшую сторону.
Бесплатная консультация
по подбору подходящей юрисдикции
и условий
программы для получения
гражданства за инвестиции.
выбор подходящей юрисдикции и условий программы для получения гражданства за инвестиции.
Гражданство за инвестиции – Иммиграционные агенты как первая, но не единственная линия обороны для отрасли
С другой стороны, защитники программ по выдаче «золотых паспортов» заявляют, что критика в их адрес совершенно не обоснована. В отношении участников всех без исключения таких программ надлежащим образом проводятся комплексные проверки на предмет благонадежности. Однако об этом процессе широкой публике практически ничего не известно. Это помогает политикам-популистам «очернять» репутацию рассматриваемых программ.
Но глубокими знаниями в рассматриваемой области не могут похвастать даже потенциальные инвесторы-мигранты. Многие из тех лиц, которые планируют подать заявку на гражданство за инвестиции, имеют слабое представление о проводимых проверках. А некоторые из них совершенно не имеют представлений о строгих проверках, ошибочно полагая, что получить гражданство можно автоматически.
Но это не так. Проверок не избежать. И, как полагают эксперты, простое распространение информации о строгости соответствующих процедур может улучшить общественное мнение о программах по выдаче «золотых паспортов» и отпугнуть высокорисковых претендентов, тем самым позволяя принимающим странам сэкономить деньги и время, а также улучшить имидж отрасли инвестиционной миграции в целом.
Схемы по выдаче «золотых паспортов» дали новую жизнь бесчисленному количеству благонадежных семейных пар, семей с детьми, а также индивидуальных мигрантов. Но при этом существует вероятность того, что эти схемы могут быть использованы и неблагонадежными лицами.
Современные преступники становятся все более предусмотрительными и используют все более изощренные методы обмана. Их нельзя недооценивать. Многие злоумышленники планируют все заранее и могут получить паспорта и гражданство за инвестиции заблаговременно перед совершением преступления, чтобы использовать их для организации побега.
Взаимодействие с такими экономическими и прочие правонарушителями сопряжено с высокими рисками для репутации схем по выдаче «золотых паспортов». Ведь проверки благонадежности не носят предиктивных характер.
Тем не менее, определенные признаки позволяют вычислить таких лиц. И в данном случае иммиграционные агенты формируют первую линию обороны, обеспечивая целостность отрасли инвестиционной миграции путем обнаружения потенциальных преступников и отказа сотрудничать с ними.
Напомним, что подавать заявку на гражданство за инвестиции напрямую властям в принимающей стране нельзя. Нужно использовать услуги посредника, роль которого выполняют лицензированные иммиграционные агенты.
При получении заявок агенты должны обеспечить проведение предварительных проверок заявителей (включая всех иждивенцев главного инвестора), прежде чем передавать заявки правительственным структурам для более тщательного изучения.
Профессиональные агенты стремятся проявлять осторожность при общении с заявителями и быть постоянно на чеку, не упуская ни одного подозрительного момента или «тревожного звоночка», касающегося таких заявителей.
Очевидно, что сотрудничество с высокорисковыми клиентами может в конечном итоге привести к крайне негативным ситуациям. Например, если потенциально неблагонадежный заявитель с помощью агента получит гражданство за инвестиции, а затем совершит серьезное преступление (или раскроется факт совершения им такого преступления в прошлом, который не был обнаружен в ходе проверок), это нанесет ущерб репутации соответствующего иммиграционного агента.
И даже если такие потенциально неблагонадежные заявители будут отсеиваться на более поздних этапах поверок, проводимых уже правительственными структурами, высокий уровень отказов по заявкам от конкретного иммиграционного агента, может привести к отзыву лицензии такого агента.
Чтобы избежать подобного, профессиональные иммиграционные агенты, придерживаются следующих «золотых правил»:
- На первоначальном этапе следует понять, почему клиент стремится получить гражданство за инвестиции. Причем нужно искать подлинные причины. Американцам или гражданам Евросоюза нет резона в спешке оформлять «золотые паспорта» в менее развитых странах на Карибах. Скорее всего, они что-то скрывают или стремятся укрыться от правосудия.
- Агент, получивший заявку, обязан провести первую предварительную юридическую проверку заявителя (включая всех иждивенцев), прежде чем передавать документы на рассмотрение правительству. Необходимы проверки на отказ в выдаче визы, источники дохода, деловую активность. При необходимости можно воспользоваться услугами сторонних фирм, занимающихся проведением юридических проверок (Exiger, S-RM, Bishops и так далее).
- Не следует принимать заявки от клиентов из стран, являющихся объектами эмбарго или санкций США / ЕС. Проверить потенциальных клиентов на предмет нахождения в соответствующих санкционных списках можно с помощью базы данных OFAC. В ней перечислены лица и компании, а также некоторые банки, находящиеся под санкциями.
Профессиональные иммиграционные агенты, которые ценят репутацию и стремятся сохранить лицензии, также остерегаются следующих индикаторов риска:
- Отказ в выдаче визы. Отказ в выдаче визы считается индикатором высокого риска и говорит о необходимости более подробного изучения причин, по которым соответствующее консульство отказало в выдаче визы. Все потому, что заявления на гражданство за инвестиции могут отклоняться принимающими странами в случае наличия у заявителей отказов на выдачу виз в третьи государства, с которыми у принимающих стран имеются соглашения об отмене визового режима.
- Изменение имени или фамилии: При выявлении факта изменения имени или фамилии иммиграционные агенты начинают более тщательно изучать бэкграунд потенциальных клиентов.
- Спешка с подачей заявления на гражданство за инвестиции. Некоторые клиенты иммиграционных агентов заявляют, что приняли решение подать заявление на гражданство за инвестиции внезапно и спонтанно. Это является потенциальным индикатором риска. Такие лица заслуживают особого внимания.
- Отсутствие документов: Заявление клиента о невозможности оформить справки из полиции об отсутствии судимости в каждой стране, где такой заявитель проживал в разрезе последних десяти лет, или получить другие важные документы является еще одним поводом насторожиться.
- Странное поведение или нервозность. Некоторые клиенты ведут себя странно или нервничают при ответах на неудобные вопросы, что должно заставить беседующих с ними специалистов по бизнес-иммиграции удвоить бдительность.
- Недвижимость: Профессиональные агенты внимательно присматриваются к конкретным клиентам, интересующимся возможностью оформить гражданство за недвижимость. Как правило, инвестиции в гражданство за недвижимость связаны с бОльшими суммами денег, чем оформление гражданства за дотацию, поэтому существует вероятность отмывания денег.
Ниже приведен ряд базовых проверок, которые выполняют лицензированные иммиграционные агенты:
- Проверка «знай своего клиента» (Know Your Customer или KYC): Тщательная проверка всех документов из заявки, включая документы основного заявителя и всех членов его семьи. Свидетельство о рождении и свидетельства о браке являются наиболее важными документами. Они должны быть заверены с апостилем. Любые несоответствия должны быть проверены в ближайшем посольстве / консульстве.
- Проверка «знай клиента своего клиента» (Know Your Customer Customer или KYCC): Если клиент является держателем ценных бумаг или входит в руководящий состав тех или иных компаний и предприятий, специалисты проверяют все корпоративные документы, лицензии, финансовую отчетность и проводят проверки KYCC в отношении клиентов таких компаний (проверяется информация о переводах на счета и так далее). Информация о субъектах, действующих из оффшорных юрисдикций, нуждается в более внимательном рассмотрении. Необходимо проверить статус компании через базы данных таких онлайн-регистраторов как Dun и Bradstreet (DNB) или Kompass.com.
- Проверки иждивенцев: Лиц, финансово зависимых от основного заявителя и включаемых в коллективную заявку на гражданство за инвестиции, нельзя сбрасывать со счетов. Профессиональные агенты проводят комплексную проверку бэкграунда каждого из них.
- Проверки через базы данных: Заказ проверки в международно-признанных электронных базах данных, за использование которых уплачивается пошлина (например, World Check, LexisNexis Diligence, Regulatory Data Corp Inc и так далее).
- Паспорта: Специалисты проверяют штампы и визы в паспортах клиентов, чтобы уточнить, куда те путешествовали (посещал ли клиент какие-либо высокорисковые страны или государства из санкционных списков США, ЕС и так далее). Если клиент имеет двойное гражданство, специалисты проверяют соответствие информации о месте рождения во всех паспортах. Это поле никогда не должно меняться.
- Санкции: Существует высокий риск поступления заявок от лиц из стран, пострадавших от санкций OFAC или санкций ЕС. В подобных ситуациях иммиграционные агенты проводят консультации с чиновниками из государств, выдающих гражданство за инвестиции. Они также проводят перекрестные проверки физических и юридических лиц из санкционных баз данных.
- Проверка в интернете и в социальных сетях: Агенты выполняют быстрый поиск сведений о своих клиентах в Google и других поисковых системах, а также просматривают сведения о них в таких социальных сетях как Twitter, Facebook и linkedin.
- Борьба с отмыванием денег (Anti-Money Laundering; AML): Агенты проверяют источники средств клиента на законность через анализ банковских выписок, инвестиций, а также изучая приток и отток средств между странами.
- Криптовалюты: Если клиенты планируют оплачивать услуги иммиграционного агента с помощью криптовалют вроде биткоинов или вносить крипто-платежи, оформляя гражданство за инвестиции, агенты просят их надлежащим образом доказать законность источников таких крипто-монет. Не исключено, что биткоины могли быть приобретены путем взлома или кражи либо поступили из стран с высоким уровнем риска, таких как Северная Корея, Иран или Венесуэла.
Если профессиональный иммиграционный агент подозревает, что клиент является высокорисковым, он подвергает такого клиента углубленной проверке (Enhanced Due Diligence или EDD). Это, в частности, актуально для всех политически значимых лиц (Politically Exposed Person или PEP). В случае EDD агенты внимательно изучают информацию о клиенте в разрезе следующих аспектов:
- Цели, которые преследует заявитель, оформляя гражданство за инвестиции.
- Источники средств.
- Физические лица, совместно с заявителем владеющие или контролирующие те или иные активы, включая бенефициарных владельцев или гарантов.
- Профессия или тип бизнеса (клиентов или других лиц, совместно с заявителем владеющих теми или иными активами или контролирующих такие активы).
- Финансовые отчеты.
- Банковские справки.
- Информация о юрисдикциях, в которых заявитель ведет бизнес.
Важно помнить, что помимо лицензированных иммиграционных агентов проверки благонадежности заявителей также проводят сами принимающие страны, используя для этого собственные ресурсы, а также ресурсы независимых детективных агентств, международных организаций и других партнеров. Подробнее: Зачем нужна проверка получателей экономического гражданства Сент-Люсии и ее аналогов
Гражданство за инвестиции – Как электронные паспорта укрепляют безопасность и улучшают благонадежность программ инвестиционного гражданства?
Еще одним защитным механизмом являются современные технологии, обеспечивающие безопасность паспортов. Благодаря этим технологиям злоумышленник не сможет подделать паспорт экономического гражданина той или иной страны, выдающей гражданство за инвестиции, тем самым ставя под угрозу репутацию такого государства в случае совершения противоправных действий с использованием поддельного документа.
Паспорта прошли долгий путь от бумажных книжек до высокотехнологичных решений с электронными чипами, на которые записываются биометрические данные. Безопасность паспортов укрепляется с помощью передовых технологий и инноваций с каждым годом для предотвращения злоупотреблений.
15 декабря 1916 года США первыми в мире ввели паспорта с фотографиями для предотвращения мошенничества. С тех пор правительства постоянно обновляют свои стандарты безопасности паспортов, внедряя все более совершенные функции и механизмы защиты.
В настоящее время в мире используется паспорта 2 типов:
- Машиносчитываемые паспорта;
- Биометрические (электронные) паспорта;
Но каковы различия между этими ними с точки зрения функций безопасности?
- Машиносчитываемые паспорта
Машиносчитываемые паспорта на данном этапе используются чаще всего. В них нет чипов для хранения биометрической информации владельцев. Вместо этого данные в такие документы закодированы с помощью оптических технологий. Сведения закодированы на идентификационной странице с применением оптического распознавания символов.
Распространение машиночитаемых документов началось еще в 80-е годы прошлого века. Кодирование информации, размещаемой в таких документах, было стандартизировано через гармонизированный на международном уровне документ ICAO Doc 9303.
- Биометрические паспорта
Биометрические (или электронные) паспорта — это цифровые документа нового поколения, в который интегрируются высокотехнологические чипы. Каждый такой чип обладает продвинутыми характеристиками в области хранения и передачи дополнительных биометрических данных, включая результаты сканирования лица, отпечатков пальцев и радужной оболочки глаз.
Ключевая информация о держателе паспорта печатается на странице данных документа и сохраняется в чипе. Инфраструктура сертификации открытых ключей шифрования (Public Key Infrastructure; PKI) используется для аутентификации данных, хранящихся в электронном виде в паспортных чипах, что делает их подделку дорогостоящим и трудоемким процессом, когда все механизмы безопасности полностью и правильно реализованы. Многие страны движутся к полному переходу на биометрические паспорта.
Сегодня около 89 государств и территорий по всему миру используют биометрические документы. При этом большинство стран, выдающих иностранцам гражданство за инвестиции, также внедрили биометрические паспорта или вплотную к этому приблизились (см. таблицу ниже).
| Тип используемых паспортов | Период действия документа | Стоимость оформления документа при получении инвестиционного гражданства | |
| Мальта | Биометрические | 10 лет | 500 евро с человека |
| Кипр | Биометрические | 10 лет | 70 евро (взрослые), 45 евро (несовершеннолетние) |
| Антигуа и Барбуда | Биометрические (полностью переход завершится к 2020 году) | 5 лет | 300 долларов США с человека |
| Доминика | Машиночитаемые | 10 лет | 1200 долларов США с человека (ускоренная процедура) |
| Гренада | Биометрические | 5 лет | Включено в общие расходы по заявке (1500 долларов США с человека) |
| Сент-Люсия | Машиночитаемые | 5 лет | Обычная процедура оформления паспорта — 80 восточно-карибских долларов, экспресс процедура оформления паспорта — 130 восточно-карибских долларов |
| Сент-Китс и Невис | Биометрические | 10 лет | 350 долларов США с человека |
| Молдова | Биометрические | 10 лет | 300 евро с человека |
| Черногория | Биометрические | 10 лет | 25 евро с человека |
| Турция | Биометрические | 10 лет | 180 долларов США с человека |
| Вануату | Машиночитаемые | 5 лет | 7000 вату |
Гражданство за инвестиции – Автоматический обмен налоговой информацией во избежание злоупотреблений
Дополнительной гарантией благонадежности участников программ по оформлению «золотых паспортов» является и тот факт, что банки в странах, выдающих гражданство за инвестиции, как правило, автоматически обмениваются налоговой информацией с применением системы CRS (Единый стандарт отчетности или Common Reporting Standard)
Система CRS, разработанная в ответ на запрос G20 и одобренная Советом ОЭСР 15 июля 2014 года, предписывает юрисдикциям-подписантам получать информацию от своих финансовых учреждений о держателях счетов и автоматически обмениваться этой информацией с другими юрисдикциями на ежегодной основе.
Около 130 стран подписались под международным соглашением об обмене информацией для целей налогообложения. Если у вас есть банковский счет в этих юрисдикциях, вас могут попросить объявить налоговое резидентство и указать налоговый номер, чтобы соответствовать стандартам CRS.
Каждая участвующая в работе системы CRS юрисдикция ежегодно автоматически обменивается налоговой информацией о держателях счетов с другими странами-подписантами, если держатели таких счетов являются налоговыми резидентами таких государств. Обмену подлежит помимо прочего следующая информация:
- Имя, адрес, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), а также дата и место рождения каждого лица, подлежащего регистрации.
- Номер счета.
- Наименование и идентификационный номер подотчетного финансового учреждения.
- Баланс счета на конец соответствующего календарного года (или другого соответствующего отчетного периода) или на момент его закрытия, если счет был закрыт.
- Прирост капитала, в зависимости от типа счета (дивиденды, проценты, валовая выручка и так далее).
Молдова и Черногория — единственные страны, выдающие гражданство за инвестиции, которых нет в списке юрисдикций, обменивающихся налоговой информацией в рамках системы CRS . Банки в Молдове или Черногории в настоящее время не участвуют в схемах автоматического обмена информацией (AEOI) и не используют Единый стандарт отчетности (CRS). Но все может измениться в будущем.
Ниже приведен список стран, выдающих гражданство за инвестиции, которые автоматически обмениваются налоговой информацией в соответствии со стандартами ОЭСР и CRS.
| Юрисдикция | Период, по итогам которого был впервые проведен обмен |
 Антигуа и Барбуда |
2018 год |
 Болгария |
2017 год |
 Вануату |
2018 год |
 Гренада |
2018 год |
 Доминика |
2018 год |
 Мальта |
2017 год |
 Сект-Люсия |
2018 год |
 Сент-Китс и Невис |
2018 год |
 Турция |
2018 год |
 Кипр |
2017 год |
Банки в этих странах не участвуют в обмене информацией через CRS: Армения, Азербайджан, Ботсвана, Буркина-Фасо, Камерун, Чад, Кот-д’Ивуар, Джибути, Доминиканская Республика, Эквадор, Египет, Сальвадор, Габон, Грузия, Гватемала, Гайана, Ямайка, Кения, Королевство Лесото, Либерия, Мавритания , Молдова, Черногория, Марокко, Нигер, Нигерия, Папуа-Новая Гвинея, Парагвай, Перу, Филиппины, Северная Македония, Сенегал, Танзания, Таиланд, Того, Тунис, Уганда, Украина, США
Быстро получить ответ на свой вопрос об оформлении резидентства, а также гражданства и паспорта за рубежом можно, обратившись непосредственно к нашим специалистам по адресу электронной почты info@offshore-pro.info.
