Швейцария является очень привлекательной юрисдикцией для создания и управления семейными офисами практически из всех континентов и стран мира. Южная Америка, в частности, является тем местом, которое особенно ценит авторитет Швейцарии в плане создания семейных офисов, стабильность этого международного центра и гарантированный высочайший уровень конфиденциальности.
Почему именно Швейцария
В первую очередь, следует отметить политическую, финансовую, социальную и экономическую стабильность. Экономика современной Швейцарии – одна из самых развитых экономик мира. Сектор услуг играет значительную экономическую роль, особенно в сфере финансов. Швейцарская экономика занимает первое место в мире по глобальному инновационному индексу за 2019 год и пятое по отчету о глобальной конкурентоспособности за 2019 год.
Стабильная политическая и экономическая обстановка в Швейцарии делает ее привлекательной юрисдикцией с точки зрения защиты активов. Дополнительным преимуществом выступают привлекательные налоговые режимы, как для компаний, так и для частных лиц. Эти факторы, в сочетании с высоким уважением страны к личной неприкосновенности и конфиденциальности, привлекают семейные офисы со всего мира.
Банковские Преимущества
Швейцария является главным финансовым направлением для международных инвестиций и защиты частных активов. Она также является одним из самых сильных и самых коммерческих банковских центров в мире.
Швейцария может похвастаться колоссальным опытом работы с международными валютами и открытыми рынками капитала. Многие банки имеют специальные бюро для конкретных юрисдикций, предоставляющие клиентам узкоспециализированные услуги.
Основными преимуществами наличия счета в швейцарском банке являются низкий уровень финансового риска и высокий уровень конфиденциальности
Существует большое разнообразие крупных отечественных и зарубежных банков, имеющих опыт работы со счетами для различных отраслей промышленности: торговых, сырьевых и коммерческих, а также для частных лиц.
Швейцария хорошо известна своими частными банками, исключительной нишей для состоятельных частных лиц, которые предоставляют сложные персональные финансовые услуги и продукты эксклюзивной клиентуре.
Трасты и частные трастовые компании как средства защиты активов
Широко используемый в англосаксонских странах траст является гибким и при определенных обстоятельствах может стать эффективным средством защиты активов. Он обеспечивает анонимность для семей и конфиденциальность в отношении активов и/или компаний, находящихся в нем. Трасты могут быть полезным подспорьем для тех бизнесменов, кто планирует преемственность и могут помочь в решении долгосрочных вопросов наследования.
Частная трастовая компания – это юридическое лицо, уполномоченное выступать в качестве доверительного управляющего. Клиент и его семья могут активно участвовать в управлении активами и процессах принятия решений, а также заседать в совете директоров частных трастовых компаний.
Швейцария признала трасты после ратификации Гаагской конвенции о праве, применимом к трастам, 1 июля 2007 года. Сама же конвенция прошла в далеком 1985 году. Хотя в Швейцарии нет внутреннего законодательства, регулирующего трасты, трасты из других юрисдикций и их конкретные правила признаются и могут управляться в Швейцарии. Это очень удобно, обеспечивая бизнесменам поистине широкие возможности.
В Швейцарии учредитель (физическое лицо, которое размещает активы в траст в интересах бенефициаров) может выбрать закон любой конкретной юрисдикции траста для управления им. Например, траст на Гернси может быть учрежден швейцарским попечителем.
Налоговые льготы, предоставляемые при использовании траста со швейцарским доверительным управляющим, в основном зависят от налогового резидентства учредителя и бенефициаров. Чтобы разобраться во всех тонкостях швейцарских законов, желательно обратиться к профессионалам.
Использование швейцарской компании в качестве доверительного управляющего
Швейцарская компания может выступать в качестве доверительного управляющего траста, образованного в соответствии с законодательством другой юрисдикции. Сегодня на территории Швейцарии работает несколько сотен независимых управляющих активами. Закон требует от них соблюдения требований по предотвращению отмыванию денег. Кроме того, они должны входить в состав одной из организаций, получивших одобрение FINMA.
Исследование, проведенное Zug IFZ – институтом финансовых услуг, показало статистику сектора по управлению активами Швейцарии. Это комплексный анализ, по результатам которого стало известно, что сегодня сектор управляет активами на сумму 2,2 миллиарда швейцарских франков. И этот показатель на целых 12% превышает прошлогодние данные. Наибольшей проблемой для индустрии сегодня считается усиление регулирования. Однако никаких серьезных изменений ждать не приходится.
Сегодня в Швейцарии действует AMLA – федеральный закон, который предназначен для борьбы с легализацией доходов в финансовом секторе. Он позволяет выявлять те средства, которые получены в обход законодательства. Поэтому AMLA в первую очередь преследует те трасты, которые занимаются финансовым посредничеством.
В современной Швейцарии насчитывается порядка 20% трастовых управляющих, выступающих финансовыми посредниками. Поэтому личности бенефициаров и договорных сторон подлежат тщательной проверке.
Трасты не подлежат налогообложению в Швейцарии
Учредитель и бенефициары не подлежат налогообложению в Швейцарии, если они не являются резидентами Швейцарии. Такое положение дел позволяет избежать двойного налогообложения.
В индивидуальных управляемых счетах содержатся денежные средства, финансовые активы, права собственности, управляемые банком или независимым управляющим, используя ограниченную доверенность. Согласно этому документу, управляющий инвестициями может заниматься покупкой и продажей активов без предварительного согласования с клиентом.
Помощь профессионалов
Каждый вид управления капиталом обладает как преимуществами, так и недостатками. Перед принятием решения о приобретении фонда, необходимо как следует проанализировать все возможные последствия. Их связывают со стоимостью владения активом, так и с вопросами налогообложения или ограничений со стороны валютного законодательства родного государства инвестора.
Чтобы не допустить ошибок и избежать трудностей, рекомендуем обратиться к опытным людям. Сотрудники нашей компании помогут вам в выборе вида управления и прочих нюансах. Мы займемся подготовкой документов и проследим за тем, чтобы в процессе их рассмотрения не возникло трудностей. Чтобы получить консультацию сотрудника нашей компании, напишите на info@offshore-pro.info.
