Si es residente fiscal de un estado nacional, esto significa que está sujeto a impuestos en ese estado. ¿En qué país hay que pagar impuestos? Por lo general, es el país donde pasa la mayor parte de su tiempo (por regla general, más de 183 días por año calendario). En algunos casos, está sujeto a impuestos en el país donde tiene ‘intereses vitales’, como intereses económicos o algunos bienes raíces (Suiza, Austria, Alemania, por ejemplo). De lo contrario, puede ser residente fiscal del país de su ciudadanía (EE. UU., por ejemplo).
Puede cambiar legalmente el país de su residencia fiscal bajo ciertas condiciones.
Razones para cambiar de residencia fiscal
Algunas personas cambian su residencia fiscal por dos razones principales. Primero, es posible que tengan que pagar impuestos en la jurisdicción donde viven, incluso si los impuestos allí son altos. En España, por ejemplo, el IRPF es del 24% pero vivir en el campo es muy bonito. Por lo tanto, una persona puede soportar altos impuestos por vivir en condiciones cómodas.
La segunda razón por la que las personas cambian de residencia fiscal es el deseo de reducir su carga fiscal. No es un secreto que algunos países cobran menos impuestos mientras que otros cobran más. La mayoría de los estados del Caribe, por ejemplo, no imponen ningún impuesto sobre la renta personal. Además, no recaudan ni impuesto sobre donaciones ni impuesto sobre sucesiones.
Cómo puede cambiar su residencia fiscal
No puede adquirir la residencia fiscal de un país extranjero (y pagar un impuesto sobre la renta del 0%) simplemente presentando una solicitud de residencia fiscal. Debe obtener un permiso de residencia o ciudadanía del país antes de poder convertirse en residente fiscal allí. Y esta regla es válida para cualquier estado nacional.
Entonces, ¿cuáles son sus opciones si está pensando en cambiar su residencia fiscal y le gustaría hacerlo rápido? Las opciones son bastante diversas, de hecho. Primero, una gran cantidad de países administran programas de residencia por inversión. Por ejemplo, puede invertir un máximo de 500 000 euros en bienes raíces en Portugal y calificará para la residencia legal en el país. O puede invertir un mínimo de 500.000 euros en bienes raíces en España y esto también lo calificará para una tarjeta de residencia.
Malta, Mónaco, Andorra, Grecia, Suiza y el Reino Unido ofrecen oportunidades similares. En algunos países hay que invertir más de medio millón para obtener un permiso de residencia, en otros hay que invertir menos.
En segundo lugar, algunos países también administran programas de ciudadanía por inversión. Puede encontrar dichos países en muchas partes del mundo, incluida la cuenca del Caribe, la región del Pacífico Sur, el Medio Oriente y Europa. Un pasaporte caribeño te costará entre US$ 100.000 y US$ 400.000 mientras que un pasaporte europeo te costará un par de millones de euros.
Naturalmente, las opciones de segunda ciudadanía más baratas parecerán más atractivas que las más costosas, pero el precio no es lo único que importa. Por ejemplo, si tiene un pasaporte del Caribe y desea usarlo para abrir una cuenta bancaria en Europa o América del Norte, es posible que tenga problemas para hacerlo. Esto no se debe a que los banqueros sean caprichosos sino a que tienen que seguir regulaciones internacionales muy estrictas. La campaña global contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo está en su apogeo en este momento y los bancos tienen que aplicar estrictos requisitos de diligencia debida. Desafortunadamente, los estados del Caribe no están en la lista de países altamente confiables.
Por lo tanto, la reputación del país en el que desea adquirir la residencia legal o la ciudadanía también puede ser importante. Si desea realizar inversiones en estados extranjeros, por ejemplo, y tratar con bancos extranjeros, es mejor que utilice un pasaporte acreditado. Al mismo tiempo, cada persona tendrá sus propias preferencias y objetivos, por lo que debe descartar la posibilidad de solicitar la ciudadanía de un país del Caribe. A continuación, describimos varios países que dan la bienvenida a los inversores extranjeros y les otorgan permisos de residencia o incluso pasaportes. Cuando se convierta en residente legal o ciudadano de cualquiera de estos países, también será elegible para solicitar la residencia fiscal allí.
Gran Bretaña
Tenemos que admitir que la legislación relacionada con la adquisición de la residencia fiscal en el Reino Unido es muy complicada. Además de residir legalmente en el país durante 183 días, el candidato a la residencia fiscal en Gran Bretaña tiene que pasar la Prueba de Residencia Estatutaria que es notoriamente difícil.
En lo que respecta al programa de visa de inversionista local, debe invertir desde dos millones de libras para calificar para la residencia en el Reino Unido. En este punto, debemos señalar que las autoridades británicas han decidido recientemente verificar retrospectivamente la legalidad del capital de inversión traído por residentes extranjeros en Gran Bretaña. Están especialmente interesados en aprender más sobre las personas que se dedicaban a la política en sus países de origen. En términos generales, los impuestos son altos en el Reino Unido.
Grecia
Tienes que pasar al menos 183 días en Grecia para calificar para la residencia fiscal allí. Al mismo tiempo, adquirir bases legales para permanecer en Grecia es bastante posible si eres una persona acomodada. El país cuenta con un programa de visa dorada que permite adquirir la residencia legal en Grecia a cambio de una inversión . El monto de inversión requerido es bastante bajo si lo compara con otras oportunidades de residencia por inversión. Compra una propiedad inmobiliaria en el país que valga al menos 250.000 euros y calificarás para la residencia legal allí. El procesamiento de la solicitud tomará solo un poco más de un mes.
España
Como hemos señalado antes, la carga fiscal es bastante pesada en España. Sin embargo, es un país maravilloso para vivir y los requisitos para los posibles residentes fiscales son similares a los de la mayoría de los demás países: debe permanecer legalmente en España durante 183 días dentro de un año. ¿Qué puede hacer que su estancia sea legal en el país? ¡ El programa visa dorada española ! Compra una propiedad inmobiliaria en el país que valga al menos 500.000 euros y calificarás para la residencia legal allí. Si el costo de la propiedad excede dicha cantidad, puede solicitar una hipoteca a un banco español. Las tasas de interés son bastante asequibles en el país.
Mónaco
Para convertirse en residente fiscal en Mónaco, también debe pasar 183 días al año allí por motivos legales. Adquirir los fundamentos legales es muy posible y Mónaco es una opción atractiva a considerar porque los impuestos son bajos en el principado. A los ricos y famosos les gusta vivir allí.
Portugal
También puede adquirir la residencia legal en Portugal a cambio de una inversión . El país ofrece casi una docena de opciones de inversión, siendo la más popular la inversión en bienes raíces. La cantidad mínima que puedes invertir para optar a la residencia legal en Portugal es de 280.000 euros, pero en este caso tendrá que ser una casa antigua que requiera reparaciones y que esté ubicada en una zona rural. La inversión máxima requerida es de 500.000 euros. Puede comprar una casa o un apartamento habitable en una buena región de Portugal y aún calificará para residir allí. Sin embargo, tenga en cuenta que, desde hace poco tiempo, la compra de bienes inmuebles en Lisboa, Oporto o la región del Algarve no lo hará elegible para solicitar un permiso de residencia en Portugal. Para adquirir la residencia fiscal en el país, tendrás que pasar allí 183 días al año.
Suiza
Las condiciones que Suiza ofrece a los ciudadanos extranjeros que deseen adquirir la residencia fiscal allí son un poco diferentes. Un extranjero rico puede obtener un permiso de residencia legal y un certificado de residencia fiscal simultáneamente. Es posible adquirir la residencia legal en Suiza mediante un acuerdo fiscal . Si está dispuesto a pagar una cantidad fija de dinero al presupuesto suizo cada año, puede convertirse rápidamente en residente legal y fiscal en el país. Al mismo tiempo, para conservar su estatus de residente fiscal, debe pasar 183 días al año en Suiza de todos modos.
Malta
Una de las formas más rápidas de obtener la residencia fiscal en Malta es solicitar la ciudadanía del país por inversión. El monto de inversión requerido superará los 1,2 millones de euros, que es bastante alto, pero el sistema fiscal en Malta es bastante liberal en comparación con otros países europeos. Nuevamente, deberá pasar 183 días en el país antes de poder convertirse en su residente fiscal.
Andorra
Un extranjero que pase 90 días consecutivos en Andorra por motivos legales puede optar a la residencia fiscal en el país. Y esta es una oportunidad atractiva porque Andorra está casi libre de impuestos. En lo que respecta a la adquisición de residencia legal, hay varias oportunidades que ofrece el país, por lo que es muy posible hacerlo también.
El Caribe
Como hemos señalado anteriormente, adquirir la residencia fiscal en el Caribe es atractivo debido a los bajos impuestos que se cobran en muchos países de la región. No sólo los ciudadanos de los países están exentos del IRPF, sino que allí tampoco se paga el impuesto sobre las plusvalías (es del 19% en España, a modo de comparación).
Adquirir el derecho de residencia en el Caribe también es fácil. Cinco estados de la región (la Mancomunidad de Dominica, Antigua y Barbuda, Santa Lucía, San Cristóbal y Nieves y Granada) administran programas de ciudadanía por inversión. Puede adquirir la ciudadanía caribeña dentro de seis semanas a seis meses, según el país. El costo de la segunda ciudadanía comienza en US$ 100.000. Ningún programa de ciudadanía económica requiere que pase un tiempo en el país caribeño para conservar su pasaporte. Sin embargo, para convertirse en residente fiscal en el Caribe, debe pasar 183 días al año en el país respectivo. (Compartiremos aquí información privilegiada con usted: un par de los países mencionados anteriormente están considerando la posibilidad de otorgar residencia fiscal instantánea a generosos inversionistas extranjeros).
Puede ‘comprar’ la ciudadanía de un país del Caribe al precio más bajo si hace una donación no reembolsable al fondo estatal. Sin embargo, no tiene que regalar el dinero ya que también hay otras formas de obtener la ciudadanía caribeña. Puede hacer una inversión retornable en bienes raíces, en bonos estatales o en una empresa comercial en uno de los países y esto también lo calificará para la ciudadanía. Los montos de inversión requeridos serán un poco más altos, pero realizará una inversión retornable en lugar de una donación no retornable. Por lo tanto, vale la pena considerar estas opciones.
Segunda ciudadanía y residencia fiscal en un país extranjero
Nos gustaría dejarlo muy claro: si adquiere la ciudadanía de un país extranjero, no tiene que convertirse en su residente fiscal. Puedes si lo deseas, pero no tienes que hacerlo. Muchos inversionistas extranjeros ‘compran’ la ciudadanía en el Caribe para poder usar más de un pasaporte. Por ejemplo, llevan sus pasaportes caribeños en sus viajes a países extranjeros porque es más fácil ingresar a algunos estados nacionales con un pasaporte caribeño que con el pasaporte de su país de origen.
Si desea cambiar su residencia fiscal sin convertirse en ciudadano de un país extranjero o si desea adquirir una segunda ciudadanía sin convertirse en residente fiscal de un país extranjero o desea obtener un segundo pasaporte y cambiar su residencia fiscal, nosotros estará encantado de ayudarle en cualquier caso. Sin embargo, tenga en cuenta que debe adquirir un permiso de residencia en un estado extranjero antes de poder convertirse en residente fiscal allí. ¡Y podemos ayudarte a hacer esto también!
Escriba a info@offshore-pro.info o comuníquese con nosotros de cualquier otra manera (haga clic en el ícono ‘Contáctenos’ arriba) si desea hacernos preguntas relacionadas con la ciudadanía extranjera o la residencia fiscal legal. como cuentas bancarias extranjeras y registro de empresas extranjeras. Nuestra experiencia en estas áreas sería de gran ayuda para usted si está considerando cualquiera de estas oportunidades.